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医院财务分析报告医院财务分析报告
(一)XX医院****年是比较平稳的一年,在面对医疗市场激烈的竞争,本院门诊楼改建搬迁,道路施工交通不便等诸多因素下,全院领导员工上下一心,共同努力,始终坚持以过硬的医疗技术,先进的医疗设备,低廉的医疗价格,温馨的医疗服务为XX创下了良好的口碑现将****年度财务分析状况报告如下
一、年度财务分析-一本年度收入分析本年度实现账面收入万元,比上年度的万元减少了10%其中主营业务收入万元,其他业务收入X万元,分别比去年减少了10%和20%o在主营业务收入中,门诊收入万元,比去年增加了8%,其中XX门诊收入万元,比去年的万元增加了25%;住院收入万元,比去年下降了19%,较去年相比,主要是本年减少了手外住院收入本年度其他收入总额为X万元,其中防疫站收入为万元,比去年万元增加了16%,房租及利息收入万元
二、年度财务分析--本年度主要成本费用分析本年度共发生成本费用万元,比上年度万元减少了7%,经年度财务分析thldl.得知费用主要表现在
1、本年度药品消耗万元,卫生材料消耗万元,分别比款流入万元其中经营活动总流入为万元,占71%,收到银行存款利息流入万元在经营活动总流入中,销售药品及医疗服务收入万元,占经营流入的%,其他流入为%.主要为财局0607年防疫活动经费万元本年度发生现金流入万元其〜中经营活动流出万元,占祝固定资产购置投资支出万元,占祝房屋改造支出万元,占%;污水处理工程投入万元,占%;在经营流出中用于购买药品及材料支出万元,占经营流出的42%;用于职工方面支出X万元,占经营流出的%;CT维护以及移机支出万元
六、2022年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面
1、加强物资管理,进一步做好物资的计划,采购,销售和库存工作
2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理
3、进一步建立健全财务管理管理,将财务核算进一步的细分化,精确化,努力降低财务风险
4、加强财务监督及控制职能,进一步协调科室与财务关系,做好住院结算和门诊收费工作的管理
5、加强往来账目的管理,及时清欠回收资金,以加速资金周转,提高资金的利用率
6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统,节能降耗,努力降低成本,调动员工积极性,为在新的一年再创辉煌作出努力去年的万元和万元下降了12%和20%,主要是受收入减少的影响本年度药品收入达到万元,与去年持平医疗收入达到万元,比去年减少了15%o
2、本年度工资奖金及社会保障费万元,比上年度万元增加支出万元,增加了1%
3、本年度发生能源费支出36万元其中耗电万度万元,用汽吨万元,支付水费万元本年能源费比上年度增加了万元
4、本年度计提房屋设备折旧万元,与上年基本持平
5、全年还发生电话费万元,差旅及交通费万元,印刷及复印费万元,购办公用品及消耗用物资万元,款待费支出万元,计量强检医疗废水监测证件年审等万元,宽带网及医保卡使用费,软件服务费万元,门诊及住院票据费万元,刷卡手续费万元,汽车加油保养保险养路费5万元,垃圾清运费万元,购工装及医用图书报刊费万元等
6、本年计提董事长基金万元,推销上年待摊费用X万y Lo
三、年度财务分析-一本年度发生的其他重大资金支出项目
1、CT后续维护费,移机费万元
2、广告宣传及招牌制作费万元
3、设备维修及汽管安装维修保养改造费万元
4、医疗赔偿支出万元
5、支付碎石及手外科上年度提成万元
6、门诊房屋改造装修支出万元
7、防水处理改造工程万元
8、本年度新增设备投资万元主要购置了高频利浦刀,婴儿高压氧舱,胎心多普勒,痔疮吻合器及刺激仪,心电监护仪等
四、年度财务分析--本年度结余情况本年度实现利润总额万元,加年初的分配结余万元,期末账面未分配利润为万元
五、年度财务分析--现金流量分析本年度账面现金及银行存款余额万元,除定期存款户X万元外,实际可用货币资金万元本年共发生现金及银行存款流入万元其中经营活动总流入为万元,占71%,收到银行存款利息流入万元在经营活动总流入中,销售药品及医疗服务收入万元,占经营流入的%,其他流入为%.主要为财局0607年防疫活动经〜费万元本年度发生现金流入万元其中经营活动流出万元,占祝固定资产购置投资支出万元,占%;房屋改造支出万元,占猊污水处理工程投入万元,占猊在经营流出中用于购买药品及材料支出万元,占经营流出的42%;用于职工方面支出X万元,占经营流出的%;CT维护以及移机支出万元
六、年度财务分析--****年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面
1、加强物资管理,进一步做好物资的计划,采购,销售和库存工作
2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理
3、进一步建立健全财务管理管理,将财务核算进一步的细分化,精确化,努力降低财务风险
4、加强财务监督及控制职能,进一步协调科室与财务关系,做好住院结算和门诊收费工作的管理
5、加强往来账目的管理,及时清欠回收资金,以加速资金周转,提高资金的利用率
6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统,节能降耗,努力降低成本,调动员工积极性,为在新的一年再创辉煌作出努力医院财务分析报告
(二)***年度上半年已经结束,现就有关财务状况及收支情况作分析汇报如下
一、医院概况***院是一所综合性医院,也是全县医疗、教学和科研的指导中心九七年被国家药管理局命名为“二级甲等医院”医院占地面积万平方米,建造面积万平方米分设第
一、第二门诊部和内科、外科、妇科、肝胆病区及急诊系统,开放床位张在职职工人,其中卫技人员人,已形成一支以药人员为主体的技术队伍,具备中、高级职称的计人医院拥有进口全身CT、生化分析仪、C臂机、动态心电图、500MAX光机、彩超、纤维胃镜、高压氧舱等大型现代化医疗设备余台件固定资产总值达万元中药制剂30个品种广泛应用于临床和科研年业务收入超千万元
二、财务状况截止2002年6月30日,本院资产总计万元其中固定资产万元;流动资产万元;在建工程万元负债为万元,其中中行贷款万元;久药款万元;病人预交款万元;对付职工养老保险金万元;其他债务万元资产减负债后,净资产万元,其中固定基金万元;事业基金赤字万元;专用基金赤字万元;收支结余亏损万元
三、收入情况上半年总收入为万元,较上年同期的万元上升万元,上升,其中
1、门诊收入完成万元,较上年同期的365万元上升万元其中第一门诊部完成万元,较上年同期的万元上升万元;第二门诊部完成万元,较上年同期的万元下降元;桃园分部完成4万元;世纪园分部完成万元
2、住院收入完成万元,较上年同期的万元上升万元其中一病区完成万元,较上年同期的万元上升万元;二病区完成万元,较上年同期的万元上升万元;三病区完成万元,较上年同期的万元上升万元,四病区完成万元,较上年同期的万元上升万元门诊住院收入合计完成万元,占年预算万元的%,较上年同期的万元上升万元,上升其中
3、财政津贴收入万元,较上年同期的万元下降万元,剔除上年从省药局拨入的专项津贴万元后实际下降万元
4、其他收入完成万元,较上年同期的万元上升万元
四、支出情况上半年总支出万元,较上年同期的万元上升万元,上升%,其中
1、人员经费支出万元,占总支出的较上年的万元上升万元()其中人员工资万元(较上年的万元上升万元);目标管理奖万元;退休人员费用万元;暂时工工资万元;职工养老金万元;住房公积金万元,医保费万元;按上年12月份工资标准发放一次性奖励万元;春节期间发放奖金福利万Li o)
2、药品卫生材料费支出万元,占总支出的%,较上年的万元上升32万元
3、办公业务费支出万元,占总支出的%,与上年持平其中水费2万元,与上年持平;电费万元,较上年的万元上升万元180万贷款的利息7万元;
4、业务款待费万元,占总支出的%,与上年持平
5、修购费万元,占总支出的%,较上年的万元上升万元其中提取修购基金万元,较上年的万元上升万元
6、租赁费2万元
7、其他费用万元,占总支出的%,较上年的万元上升万元,其中职工搭训费万元,较上年的万元上万元;提取科技基金万元,较上年的上升万元
五、收支结余及分配上半年总收入为万元,总支出为万元,收支相抵赤字万元,加之年度赤字万元,累计万元与上年同期亏损万元相比,亏损增加了万元亏损按会计制度规定作为待分配结余有待以后进行弥补缺医少药的时代已经过去,当今不是求医,而是择医全体干部职工应更新思想观念,树立质量信誉品牌,培养和引进相结合,哺育与众不同的特殊本质,形成专科特色,发挥符合市场规律、成本、质量、水平处于率先地位的优势,大力开展社区医疗,开辟自费人群市场和医疗保健新领域,强化经济核算,树立“天道酬勤、地道酬勤、人道酬勤、家道酬勤、商道酬勤”的经营理念,扬长避短,积极参预竞争,谋求医院长期的发展医院财务分析报告
(三)XX医院**年是比较平稳的一年,在面对医疗市场激烈的竞争,本院门诊楼改建搬迁,道路施工交通不便等诸多因素下,全院领导员工上下一心,共同努力,始终坚持以过硬的医疗技术,先进的医疗设备,低廉的医疗价格,温馨的医疗服务为“XX”创下了良好的口碑现将2022年度财务状况报告如下
一、本年度收入分析本年度实现账面收入万元,比上年度的万元减少了10%其中主营业务收入万元,其他业务收入X万元,分别比去年减少了10%和20%o在主营业务收入中,门诊收入万元,比去年增加了8%,其中XX门诊收入万元,比去年的万元增加了25%;住院收入万元,比去年下降了19%,较去年相比,主要是本年减少了手外住院收入本年度其他收入总额为X万元,其中防疫站收入为万元,比去年万元增加了16%,房租及利息收入万元
二、本年度主要成本费用分析本年度共发生成本费用万元,比上年度万元减少了7%,主要表现在
1、本年度药品消耗万元,卫生材料消耗万元,分别比去年的万元和万元下降了12%和20%,主要是受收入减少的影响本年度药品收入达到万元,与去年持平医疗收入达到万元,比去年减少了15%o
2、本年度工资奖金及社会保障费万元,比上年度万元增加支出万元,增加了1%
3、本年度发生能源费支出36万元其中:耗电万度万元,用汽吨万元,支付水费万元本年能源费比上年度增加了万元
4、本年度计提房屋设备折旧万元,与上年基本持平
5、全年还发生电话费万元,差旅及交通费万元,印刷及复印费万元,购办公用品及消耗用物资万元,款待费支出万元,计量强检医疗废水监测证件年审等万元,宽带网及医保卡使用费,软件服务费万元,门诊及住院票据费万元,刷卡手续费万元,汽车加油保养保险养路费5万元,垃圾清运费万元,购工装及医用图书报刊费万元等
6、本年计提董事长基金万元,推销上年待摊费用X万元
三、本年度发生的其他重大资金支出项目
1、CT后续维护费,移机费万元
2、广告宣传及招牌制作费万元
3、设备维修及汽管安装.维修.保养.改造费万元
4、医疗赔偿支出万元
5、支付碎石及手外科上年度提成万元
6、门诊房屋改造装修支出万元
7、防水处理改造工程万元
8、本年度新增设备投资万元主要购置了高频利浦刀,婴儿高压氧舱,胎心多普勒,痔疮吻合器及刺激仪,心电监护仪等
四、本年度结余情况本年度实现利润总额万元,加年初的分配结余万元,期末账面未分配利润为万元
五、现金流量分析本年度账面现金及银行存款余额万元,除定期存款户X万元外,实际可用货币资金万元本年共发生现金及银行存。