资产重组实施计划方案

资产重组实施方案根据一届二次董事会通过的《集团内部整合重组方案》要求，为更好推进集团发展，特对集团资产重组提出以下实施方案

一、重组目的:以理顺产权关系为目标，梳理原大祥集团、商资公司及原各区属商业公司的股权关系，建立起以区国资委作为出资人独资控股的集团公司集团公司再以独资、控股、参股的形式建立子公司，形成以股权为纽带，以资产为依托，以管控为基础，符合《公司法》规定的法人治理结构

二、重组范围:*****1****有限公司、****公司、***公司、**公司、**公司2**板块、**板块、**板块、**板块等企业3**板块等企业4

三、重组方法流程、股权及资产关系梳理即对进入重组范围的各企业以工商登记列明的1股权投资关系，财务反映债权债务关系、企业拥有房屋产权或使用权关系，企业其他固定资产构成等内容进行梳理、变更出资人和资产划转即在梳理工作的基础上，对进入集团资产一2体化的单位，在上报区国资委批准后，分别以吸收合并和变更出资人的方式重新确定企业的投资主体，并进行资产划转，建立起真正意义上的以资产为纽带的集团组织架构、梳理与清理遗留问题全面梳理原商资公司非持续经营企业，对经3梳理后具备关停并转的，通过履行必要的手续关停并转对一时尚不能关停并转的，制作一企一户资料，待条件或政策条件具备时处置

四、重组内容及时间

（一）对集团本部资产的重组负责人**配合部门财务管理部（时间月底完成）9具体工作内容、为更好的运用“***”品牌进行商业拓展，拟将集体企业***食品厂1的股权由国资委授权给集团经营，使得由该厂持有***公司的股权由集团控制和管理、由于***商店拆迁，由其与集团合资设立的**食品公司面临经营困难，2拟上报国资委对该公司进行清算注销

（二）商资公司重组；负责人**,配合人**配合部门财务管理部（时间月底完成）6具体工作内容、转换股权投资人1经工商查证，原商资公司对外投资企业共有户，其中9（）控股的**公司和参股的**公司等家企业股权投资关系清15晰，运作正常，上报国资委批准后，将其出资人转换为集团（）投资***,实际投资为万元但目前商资公司账面记账万元，270120经查增加的万元为后来清理***而形成的，未作工商股权增资变更50现拟将万元作其他财务处理，其万元股权投资关系清晰，上报国5070资委批准后，将其出资人转换为集团投资万元，属财务过账的代投资行为拟先将其投资权益转为3***15集团，再通过其它方式转让给真正的股东——上海**集团公司，但当前应主动与其联系并统一处理意见投资***公司万元，投资***公司万元，均属工商股东登记4130026有名，但无财务实际出资记录为此拟将***公司万元投资的调查情况1300报告国资委，请国资委协调并定夺对投资***营销策划有限公司万元，26因其企业现状为执照吊销而未注销，为此应主动与工商部门沟通协商一个方案，再上报处理意见、对拥有房产进行过户2经了解原**公司目前涉及房产过户有二处；一处是万疔原***公司

1.6转户的房产第二处是由原**公司转户而来的约万房产现拟将万1nf

1.6原**公司转户的房产，通过报告国资委出面协调，一次性过户到集团而m原本属**公司约万而的房产，应尽快与**公司协商，达成处理方案

0.

6、对现账面固定资产过户3对**现账面固定资产，在吸收合并工作完成后，上报国资委批准后，将其一并转入集团、**公司的取向4若**公司能顺利的完成股权转换和房产转户事宜，则集团以吸收合并的方式接纳原商资公司全部资产，完成合并后即注销商资公司若商资公司不能顺利的完成股权转换和房产转户，则调整为集团的全资子公司（一人有限公司）

（三）对原区属公司的重组负责人**,配合人**配合部门，财务管理部、综合管理部、投资发展部（时间月底完成）6具体工作内容、调整原***公司出资人通过报经区国资委批准后，一次性将上述*1家区属公司出资人变更为集团，同时将其调整为由集团出资的全资公司（一人有限公司）、在股权变更前通过履行必要的审批手续，对以上家区属公司经清24产核资审计锁定的账面不实不良资产万元与审计锁定的账面不实负1,

873.75债万元进行处理，还原这些公司真实的资产情况3,

222.

14、**公司账面体现的由新亚集团通过**委贷的万元；通过工行委贷34的万元；通过光大委贷的万元；通过商投公司委贷的万元，

16813.9760合计万元这些委贷均已经挂账呆滞，而且发生年限均已在十年以

245.97上，拟上报国资委批准后一次性核销，豁免集团作为股东的连带还款法律责任、上述家公司随着投资关系的改变，其所属各类网点（房产）管理44权统一归集团

（四）对**公司及商业板块单位的重组负责人**,配合人**配合部门财务管理部，综合管理部，投资发展部（时间月底完成）7具体工作内容、根据家区级公司出资人的调整，将欣联公司及商业板块所14属单位调整为集团控制的三级公司或参股单位，三级公司是:序号三级单位投资单位投资额比例

1234567891011121314151617、下列单位不进入集团2原**公司投资万元的***,进入集团参股企业序列，集125团占股权

29.98%原**投资万元的**百货，进入集团参股企业序列，集团占股2620%权（）由**公司出资万元与广州**公司出资万元设立的**饭店，34010不纳入集团、***由新亚集团通过交行委贷的万元、通过**委贷的万元、市31335财办通过商投委贷的万元合计万元委托贷款均已经挂账呆滞，而且发4088生年限均已在十五年以上，拟上报国资委批准后一次性核销，豁免集团作为实际控制人的连带还款法律责任

（五）对副食品行业的重组负责人**,配合人**配合部门财务管理部（时间月底完成）7本着“突出主业、剥离包袱、归并管理”的原则，对**行业户企业（其29中国有户，集体户；正常经营户，非持续经营户）进行重组

3261811、变更**公司、**公司、上海**厂等家国有企业的出资人通过上13报区国资委批准后，变更以上企业的出资人为集团，同时调整为由集团出资的全资公司（一人有限公司）、对于副食品行业户集体企业，报经区国资委批准，由区国资委授226权集团负责对其管理、对***行业现已列入非持续经营的户单位，进行人员、帐务、财311产梳理分类，对可关闭的则关闭，尚一时不具备关闭条件的则采用税务强挂处理，强挂单位交由集团财务结算中心统一管理

（六）对非持续经营企业梳理及其他企业的清理:负责人***由行政办公室、财务管理部、综合管理部、投资发展部抽调专人组成工作小组（时间月底完成）12具体工作内容、对营业执照已经吊销未注销的企业，进行人员、账务、财产、房屋1权等梳理并提出处理意见对能关闭的，履行必要手续予以关闭，对一时不能关闭的，在理顺产权关系的基础上，通过制作明细的一企一户资料，移交集团财务结算中心统一管理营业执照已经吊销未注销的企业列表如下:序号单位原归口公司

1234567891011121314151617、***饭店，因其网点已动迁，企业进入整合清理范围

2、对通过产权换债权的***公司，暂不纳入集团资产一体化范围，但对3其不实不良资产进行梳理处置、对相关企业历史问题进行清理4对**公司股权转让的处理月份进入实质操作程序1,5对***历史问题开始着手梳理，月份提交一份含可行处理意见的基26本情况报告

五、组织领导为保证集团资产重组工作顺利进行，经集团领导班子决定，成立集团资产重组领导小组，并下设工作小组领导小组由***任组长，****副组长，***任组员组成工作小组由***任组长，***任副组长，***任组员组成工作小组的职责按计划有效率地推进资产重组实施方案；对重组工作中出现的问题及时提出报告和对策建议；按照时间节点负责做好目标工作并通报阶段工作情况本次资产重组实施工作涉及集团重大股权变动和资产调整，根据国资委有关规定由财务总监范军进行监督上海*****有限公司二***年五月五日。