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资金制度模板资金岗位责任制度第章总则1第条目的1为明确资金业务管理的相关部门及岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督,特制定本制度第条资金业务不相容岗位至少应当包括以下三个方面21资金支付的审批与执行.2资金的保管、记录与盘点清查.3资金的会计记录与审计监督.4条出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管及收入、支出、费用、债权债务账目3的登记工作5章资金业务管理岗位责任26条总经理岗位责任4制定公司开户的政策、程序并进行适当的授权
1.审批有关资金管理制度
2.审批现金、银行存款的支付申请
3.第条财务总监岗位责任5审核有关资金管理制度
1.批准银行开户,与金融机构接洽
2.权限范围内审批现金数目
3.第条财务部经理岗位责任
6.组织制定有关资金管理制度
1.权限范围内审批现金数目2负责与金融机构进行接洽
3..指导、协调资金管理工作
4.抽查现金盘点表、支票登记本、银行余额调节表等资金管理表单5第条资金主管岗位责任7制定相关的资金管理制度1,办理银行开户、撤销等工作
6.复核现金盘点表、银行余额调节表、部门及个人用款申请、现金记录和支票登
7.记本等第条资金专员岗位责任81盘点现金,填制“现金盘点表”.2核对“银行存款对账单”,编制“银行存款余额调节表”.3办理部门及个人用款申请手续.4银行预留印鉴和有关印章的保管.5各种记账凭证、报表文件的整理、归档.6条出纳岗位责任9,填制银行日记账和现金日记账
1.保管现金,控制现金数目2按规定办理部门及个人用款支付,开出支票并进行登记
3.定期与总账核对银行现金日记账;购买、保管空白收据、支票等票据
4.第条会计岗位责任101,编制记账凭证;填制资金总账2审核业务经办人取得或填制的原始凭证.3条审计人员岗位责任11审核资金日记账、资金总账以及资金办理手续等
1.定期盘点库存资金,监督资金使用情况
2.第条各部门管理岗位责任12提出部门用款申请
1.授权范围内审批部门个人用款申请
2.-END-源于企业内部控制规范手册,。