公司资金管理制度范本

公司资金管理制度范本公司资金管理制度范本公司资金管理制度范本怎么写？以下是我整理的相关范文，欢迎阅读公司资金管理制度范本一为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，削减资金损失，特制定本制度

一、本制度适用于公司各部门及全部项目部

二、备用金范围

1、选购员零星选购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用；

3、常常性的零星开支备用金；

4、项目兼任财务人员备用金；

5、其他备用金

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员乐观敏捷地开展业务,从而提高工作效率，但必需做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发觉，将严厉处理

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员依据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员依据财务制度规定仔细审核无误后，办理报销手续

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应准时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款

4、因业务缘由长期借用备用金的人员可由财务部依据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必需设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必需妥当保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出经管人员必需按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清,不得连续借款对因特别缘由不能按时结算的.，须提前向财务负责人说明缘由，经财务负责人同意后，方可延期

五、备用金额度

1、选购员借用的零星选购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料选购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续单笔超过10000元的选购，必需根据工程部制度规定，走合同审批程序选购

2、员工因公出差借款，按估计出差天数、来回路费、住宿费等支出核定借款额度

3、各工程项目备用金，视各项目状况不同，备用金额度暂定为每周1万一5万特别状况，需由项目经理提前向总经理说明状况,予以审批

4、其他借款，依据实际状况核定金额

六、备用金使用审批权限备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人

七、财务部应当根据借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月准时清理

八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最终一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知

九、全部各种备用金，必需在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用对因特别缘由必需跨年度使用备用金时，年底必需重新办理借款手续，并冲销当年借款

十、本制度由公司财务部负责解释和修订

十一、本制度自下发之日起实施公司资金管理制度范本二

1、目的为保障公司资金平安，规范资金收支的管理，特制订本制度

2、主体内容资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理

3、细则规定

（一）资金日常管理

1、资金定义货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金一切收支必需严格遵守国家和本公司的有关规定

2、库存现金的管理原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定现金的支出须符合现金使用范围规定出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥当保管其密码和钥匙每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查

3、银行存款、其他货币资金的管理遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调整表银行存款余额调整表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管

（二）资金支出管理

1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必需准时反馈到财务部对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便依据有关合同、协议办理手续无合同、协议的（或无有效合同、协议），财务部有权拒绝办理

2、资金支出必需依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账

3、各项资金支出原则上需依据预算进行拨付同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请（1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请），以便财务部备款

3、各类支出相关细则管理如下

（1）、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，（）由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批出纳人员依据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项b、个人借款支付方式原则上个人借款为1000元（含）以下,通过现金方式支付；个人借款为1000元以上，通过转账方式支付（转入员工工资卡内）

（2）、零星费用报销支出a、操作流程依据公司费用报销制度执行，出纳人员依据审核完整无误的单据，进行款项支付b、零星费用报销方式原则上费用报销为1000元（含）以下,通过现金方式支付；费用报销金额为1000元以上，通过转账方式支付

（3）、商品选购货款和大额行政选购支出a、由选购人员填写选购申请单，经部门负责人、财务负责人、副总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付b、应依据我司与供应商合同商定进行付款，原则上此类款项必需通过银行转账支付

（4）内部转款及其他支出我司向关联单位转款，必需依据董事长、总经理审核的转款单，进行款项转出

（二）资金收入管理

1、公司销售收入原则上通过转账方式收取，各部门应提前向财务部了解“转入户”详细详况

2、对于少数客户以付现方式向我司支付货款状况，应至少由一名业务部人员伴随行政部销售后勤人员向其收取现金销售后勤人员收取现金后，应于一个工作日内交至财务部出纳处，出纳再向开具收款票据对于个别客户需先行开具票据再付现状况下，由销售后勤人员向财务部领取已开票据，再由销售后勤人员持该票据去完成收款后,于一个工作日内将款项交至财务部出纳处

3、对于上述第“2”点关于收取客户现金状况重点说明如下要点:a、至客户处收现，由销售后勤人员收取（但应至少有一名业务人员伴随），销售后勤人员对资金的平安性负责b、销售后勤人员收现后，应于一个工作日内交至财务部出纳处C、对于收取的款项，任何人员不得侵占、挪用

4、财务部出纳人员每日向财务经理和总经理报送资金日报表文档内容到此结束，欢迎大家下载、修改、丰富并分享给更多有需要的人。