公司内部财务管理制度202320238篇

公司内部财务管理制度篇202320238公司内部财务管理制度20231

一、银行支票的管理规定

一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度购入银行支票（包括现金支票和转帐支票）后，应先在银行支票使用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章

二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记作废的支票要准时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银行支票登记簿上登记年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、归档

三、严格执行银行支票的使用制度购入支票、批准签发支票、详细签发支票和加盖印鉴，必需由两人或两人以上办理，不得一人办理不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用转帐支票的收款单位必需与发票印章上的单位名称相符不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额（大写及小写）、支付用途要填写齐全、精确，不得留空

四、严格执行银行支票的领用制度，因特别状况要携带空白支票时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途持票人应依据支付凭证准时报帐银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐已使用的，将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部门财务人员要准时进行银行帐核对，如发觉银行支付金额与支票底根不符时，要查明缘由，准时处理，如有违纪行为，要追究当事人责任借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票

二、财务印鉴的管理

一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保管购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，不得将印鉴交由一人办理

二、使用印鉴时，须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章,不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴财务印鉴必需是专章专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章

三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任

三、现金管理规定

一、现金会计必需仔细细致审核原始单据，收付现金后，必需在收付原始单据上加盖现金收、付讫章并入帐核算对于不符合规定的原始单据应予以退回，待手续齐全、符合规定后，予以办理

二、加强对库存现金的管理，单位公务借款须以正规借条审批后入帐，严禁消失以借条、白条抵库现象

四、财务开支审批方法为了加强财务开支管理，严格财务监督，规范财务开支审批制度,特制定以下管理方法:

一、财务开支要本着勤俭、节省的原则，尽可能的节约管理费用，用于进展业务

二、各项财务开支，坚持实行法人代表审批制度，一切费用、支出必需由法人代表签字后，方可凭单报销

三、各部门人员报销费用时，应先到财务部门进行单据初审，合格后，填费用报销单，经财务部门审核后，报法人代表审批，财务报销时间定在每周一和周四两天

四、办公用品、低值易耗品必需统一由办公室购置，并持选购单、发票报销

五、凡报销员工都应事先填写用款申请单，并报法人代表审核批准后方可报销

六、财务人员应依据合法的.、要素齐全的的发票办理报销手续，否则一律退回，待符合要求后再办理

七、每月货款付出前先做预算报法人代表审批方可付出，货款付出定在每月的25日至31日，特别状况除外

五、单位及职工个人借款的管理方法

一、加强对借款的管理，严格掌握借款数额，原则上借款只用于本单位公务需要，职工个人不得随便向单位借款，如确因个人及家庭急需，可向单位说明缘由后申请借款

二、本单位借款金额可视公务需要而定，但必需严格掌握;职工个人借款的，其借款数额不得超过本月该员工的工资额

三、用于单位公务需要的，经办人员需填制正式借款借据，写明详细缘由，还款时间

四、无论是本单位公务借款还是职工个人借款，均必需在规定的时间内还款或者凭合法的票据报销，单位公务借款及个人借款期限均为15天，超过规定期限未还清者，财务部门将从其薪酬中扣除，直至扣清为止职工个人以前借款未还清者，不得连续借款

六、差旅费、交通费、款待费管理方法

一、交通费、住宿费标准

二、住宿费开支方法出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销实际住宿费超过规定的限额标准部分自理

三、交通食品公司财务部管理制度费开支方法由于工作缘由参与会议、培训或办理其他公务的，出差人员可凭往、返的车票据实报销

四、款待费开支方法员工因公务出差（市内），报销餐费10元/次（外省出差除外），外地出差补贴另定公司内部财务管理制度20232第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司经济效益，依据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度其次条公司会计核算遵循权责发生制原则第三条财务管理的基本任务和方法

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金平安，努力提高公司经济效益

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，仔细做好财务收支的方案、掌握、核算、分析和考核工作

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的准时性和精确性

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，协作综合管理部定期进行财产清查

（五）按期编制各类会计报表和财务，做好分析、考核工作第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司隐秘其次章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要依据第六条公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证记帐凭证的内容必需具备填制凭证的日期、凭证编号、经济业务文档内容到此结束，欢迎大家下载、修改、丰富并分享给更多有需要的人。