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押题宝典中级银行从业资格之中级公司信贷自测提分题库加精品答案单选题(共35题)
1、下列做法中,不符合信贷档案管理原则和要求的是()oA.将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案,分别管理B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员C.业务人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员D.将信贷档案的检查列入年度绩效考核中【答案】B
2、下列关于借款需求期限的说法中,正确的是()A.与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的B.与债务重构相关的借款需求一定是长期的C.与流动资产相关的借款需求一定是短期的D.与流动资产周转效率降低相关的借款需求一定是短期的【答案】A
3、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间,双方没有约定的,从借款企业偿还的期限届满之日起的(?)内,债权银行应当要求保证人履行债务,否则保证人可以拒绝承担保证责任A.一年B.3个月C.6个月D.9个月C.证券融资D.商业融资【答案】B
30、贷款经批准后,银行业务人员应先()A.通知有关人员B.落实贷款批复条件C.与借款人签署借款合同D.发放贷款【答案】B
31、利率一般有年利率、月利率和日利率三种形式,以月为计息期的,一般按本金的()表示A.十万分之几B.百分之几C.万分之几D.千分之几【答案】D
32、根据以下材料,回答90-91题A.
133.3B.
136.2C.
140.5【答案】A
33、财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值()时的折现率A.大于零B.等于零C.小于零D.不确定【答案】B
34、()适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度A.集团借款企业额度B.借款企业额度C.单笔贷款授信额度D.承诺贷款额度【答案】C
35、贷款银行应根据贷款种类,在(产投)个工作日内,告诉借款单位固定资资贷款审批结果A.15B.30C.45D.60多选题(共20题)
1、下列关于基本信贷分析的说法,正确的有()oA.需分析目前的还款来源,进而分析可用于偿还贷款的还款来源风险B.不需关注贷款的目的C.要对贷款使用过程中的周期性分析D.贷款期限的确定要符合资本循环的转换E.还款记录对贷款分类的确定有特殊的作用【答案】ACD
2、商业银行对项目进行财务分析,采用的基本财务报表有()A.资金来源与运用表B.利润表C.资产负债表D.借款还本付息表E.现金流量表【答案】ABCD
3、某公司上一年度的净利润为570万元,销售收入为9700万元总资产为12000万元,所有者权益为6700万元,则该公司上一年度的()A.ROE为9%B.ROE为
8.5%C.净利润率为
5.9%D.净利润率为
6.9%E.总资产周转率为
80.8%【答案】BC
4、下列关于贷款抵押担保的表述正确的有()A.抵押权的发生与存在须以一定债权关系的发生与存在为前提和基础,故抵押权是一种从权利B.抵押中的财产一般都由抵押人控制,如果抵押权人未控制抵押物有效证件,抵押的财产就有可能失控,就可能造成同一抵押物的多头抵押和重复抵押C.抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的,应当通知银行,不过可以不必告知受让人转让物已经抵押的情况D.若抵押物价值减少时,银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值,或者提供与减少的价值相等的担保E.对抵押物价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键【答案】ABD
5、区域风险是商业银行在制定年度信贷政策时需要考虑的重要方面,以下关于区域风险分析说法正确的有()A.不同区域执法及司法环境会影响商业银行信贷安全B.不同区域资源禀赋会影响商业银行信贷机会及贷款风险C.不同区域经济发展水平会影响商业银行信贷机会及贷款风险D.国家对不同区域政策支持和产业引导会影响商业银行信贷机会及贷款风险E.区域主导产业分析对制定信贷政策具有重要作用【答案】ABCD
6、按贷款期限划分,公司信贷可分为()A.短期贷款B.循环贷款C.中期贷款D.长期贷款E.透支【答案】ACD
7、与传统的定性分析方法相比,违约概率模型能够直接估计客户的违约概率,因此对历史数据的要求更高,需要商业银行()A.建立一致的、明确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少五年的数据C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标【答案】AB
8、广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式,它包括()A.存款B.贷款C.担保D.承兑E.赊欠【答案】ABCD
9、2009年10月,希腊政府债务问题浮出水面,2009年12月,全球三大国际评级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A—下调至BBB+,前景展望为负面2011年10月27日,希腊主权债务减记50%,这使一些持有大量希腊国债的欧洲银行蒙受了巨大损失,这种风险为()A.操作风险B.区域风险C.汇率风险D.国别风险【答案】D
10、财务预测审查的内容有()A.成本B.利润C.税金D.销售收入E.项目递延资产原值的确定及其折旧和摊销办法【答案】ABCD
11、在波特五力模型中,新进入者进入行业所遇到的障碍主要有()A.专利权和版权B.政府方面的政策方针和管制C.替代品威胁、买方的讨价还价能力,供方的讨价还价能力D.在初始阶段对投资要求较高E.对市场占有率要求较高
12、以下属于企业产品创新能力的重要指标的有()A.产品的销售价格B.能否在竞争对手之前推出新产品C.新产品、专利产品在销售中所占的比例D.企业的经营效益E.开发下一代新产品所需时间【答案】BC
13、下列商业银行的做法中,体现了公司信贷相关原则的有()A.银行对贷款严格审查和管理B.银行为了盈利,而争取优厚的利息收入C.商业银行为了提高效率,而简化办理贷款的程序D.商业银行依法经营、独立核算、照章纳税、追求利润E.商业银行对选择贷款对象公平对待,尽量满足所有企业的贷款需要【答案】ABD
14、银行申报核销呆账,必须提供的材料有()A.呆账核销申报表(银行制作填报)B.经办行(公司)的调查报告C.债权、股权发生明细资料D.借款人、担保人和担保方式E.财产清算情况
15、针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括(A.流动性B.管理能力C.资产质量D.资本充足率E.盈利性【答案】ABCD
16、在对项目的组织结构进行分析时,与项目有关的协作机构大致可以分为()OA.地方计划部门B.业务往来单位C.地方政府机构D.国家主管部门E.国家计划部门【答案】BCD
17、关注类贷款的主要特征有()A.借款人净现金流量持续减少B.银行贷款所依赖的抵押品价值下降C.借款人销售收入、经营利润下降,出现流动性不足的征兆D.借款人不与银行积极合作E.借款人处于停产、半停产状态
18、在计算利息保障倍数时,其中的利息费用一般包括()A.预收账款利息费用B.流动负债利息费用C.长期负债中进入损益的利息费用D.进入固定资产原价的利息费用E.长期租赁费用【答案】BCD
19、银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有()A.有利于银行进行全面的风险分析B.有利于公司的稳健经营,降低银行贷款风险C.满足公司贷款的不同需求D.为公司提供融资方面的合理建议E.使银行的不良贷款的消失【答案】ABCD
20、贷放分控的操作要点主要包括()A.设立独立的放款执行部门B.明确放款执行部门的职责C.对抵押物进行严格审查D.建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制E.对抵押物的价值进行准确评估大题共10题
一、一房地产项目建设期为2年,第一年年初投入1500万元,全部是自有资金;第二年年初投入1000万元,全部是银行贷款固定资产投资包括了固定资产投资方向调节税固定资产贷款利率为10%该项目可使用20年从生产期第一年开始,就达到生产能力的100虬正常年份生产某产品10000吨,总成本费用1500万元销售税金为产品销售收入的10虬产品销售价格为2500元/吨,并且当年生产当年销售,没有库存流动资金为500万元,在投产期初由银行贷款解决
1、该房地产投资项目的总投资为万元A、3000B.2600C、2500D、
31002、正常年份,该项目的投资利润率为%A
26.IB、
24.19C、
38.46D、
28.
853、正常年份,该项目的资本金利润率为%A、20【答案】
1、D总投资:固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金=1500+1000X1+10%+500=3100万元
2、B正常年份利润二年产品销售收入一年总成本费用一年销售税金=2500-1500-2500X10%=750万元投资利润率二正常年份利润/总投资义100%=750/3100100%=
24.19%
3、D资本金利润率二正常年份利润总额/资本金*100%=750/1500X100%=50%
二、某公司现有资金100000元可用于以下投资方案A方案购入国库券五年期,年利率14%不计复利,到期一次支付本息,利息收入免所得税B方案购买新设备,使用期五年,预计残值收入为设备总额的10%,按直线法计提折旧;设备交付使用后每年可以实现12000元的税前利润,该企业的资金成本率为10%,企业适用所得税率为30队已知该企业的资金成本率为10%,5年期利率10%的复利现值系数为
0.621;4年期利率10%的年金现值系数为
3.17,5年期利率10%的年金现值系数为
3.
791.请根据以上资料,回答下列问题
1、投资方案A的净现值为元
2、投资方案B的净现值为元
3、基于净现值法,会选择投资A方案A、正确B、错误【答案】
1、5570购买国库券于到期日所获的本利和=100000元义1+14%X5=170000元按10%折算的现值=170000元X
0.621=105570元投资方案A的净现值为=105570-100000元=5570元
2、
6292.4初始投资现金流量第1年年初-100000元设备年折旧额=100000元X1=10%/5=18000元税后净利润=12000元X1=30%=8400元营业过程现金流量第15年=18000+8400元=26400元终结现金流量第5年年末=100000元X10%=〜10000元B投资方案的净现值=26400元X
3.791+10000元X
0.621-100000元=629【答案】c
4、()是指贷款经营的盈利情况,是商业银行经营管理活动的主要动力A.贷款安全性B.贷款合规性C.贷款风险性D.贷款效益性【答案】D
5、对于长期投资,最适当的融资方式是()A.债务融资B.股权性融资C.证券融资D.商业融资【答案】B
6、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间,双方没有约定的,从借款企业偿还借款的期限届满之日起的()内,债权银行应当要求保证人履行债务,否则保证人可以拒绝承担保证责任A.3个月B.9个月C.一年D.6个月【答案】D
2.4元
3、Bo方案B的净现值大于方案A的净现值,故基于净现值法,会选择投资B方案
三、A公司为扩大生产经营,以其厂房作抵押向甲银行申请贷款500万元,双方签订了书面合同并办理了抵押登记;以其机器设备作抵押向乙银行申请贷款200万元,双方签订了书面合同但并未进行抵押登记A公司在经营过程中,因缺乏流动资金向丙自然人借款50万元,未提供任何担保抵押期间,A公司将上述机器设备出售给B公司并进行了交付,但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况,上述三笔借款到期后,A公司因产品销售不畅均未能偿还,此后甲银行和乙银行均主张实现抵押权,丙因要求A公司偿还到期借款遭到拒绝,强行开走了该公司的一辆轿车,以迫使A公司还款,与此同时,A公司因拖欠C公司的委托贷款而被起诉至法院在A公司不履行法院生效判决的情况下,应C公司申请,法院对上述厂房和机器设备进行了查封请根据以上资料,回答下列问题
1、是否办理抵押登记不影响A公司与甲银行之间的抵押合同的效力()
2、甲银行抵押权因抵押物被查封而无法实现()
3、由于未办理抵押登记,故乙银行的抵押权没有设立
4、乙银行不能对已经出售的机器设备行使抵押权()
5、B公司不能取得该机器设备的所有权()
6、关于丙强行开走A公司一辆轿车的行为,下列表述中,正确的是()A.该行为属于合法有效行为,应得到法律支持B.该行为属于行使质押权行为,应得到法律支持C.该行为属于行使留置权行为,应得到法律支持D.该行为没有法律依据,不应得到法律支持【答案】
四、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元,应收账款平均余额分别为180万元、210万元公司预计2016年销售收入将达到3000万元,应收账款平均余额将达到350万元根据以上资料,回答下列问题如果不考虑其他因素,该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金()万7L o【答案】根据题中资料,公司2015年应收账款周转天数为210/2400X365=
31.9(天),2016年应收账款周转天数为:350/3000X365=
42.6(天),那么假设2016年需要补充资金X万元,则有X/3000X365=
42.6-
31.9,得X=88(万元)o
五、某工业项目投资生产A产品,设计年产量为12万吨,据预测A产品的单位变动成本为450元/吨,销售单价拟为700元/吨,企业的年固定成本总额为1500万元请根据以上材料,回答下列问题
(1)盈亏平衡时的产量是()万吨(四舍五入,答案保留整数)
(2)盈亏平衡时的生产能力利用率是()%(四舍五入,答案保留整数)【答案】
(1)6【解析】用实际产量表示的盈亏平衡点,其计算公式为盈亏平衡点产量二年固定成本+(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)因此,在不考虑税金的情况下,该企业盈亏平衡点产量=1500+(700-450)=6(万吨)
(2)50【解析】用生产能力利用率表示的盈亏平衡点,其计算公式为盈亏平衡点生产能力利用率二年固定成本小(年销售收入一年变动成本-年销售税金)X100%因此,在不考虑o税金的情况下,该企业盈亏平衡点生产能力利用率=1500+(12X700-12X450)X100%=50%o
六、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元,应收账款平均余额分别为180万元、210万元公司预计2016年销售收入将达到3000万元,应收账款平均余额将达到350万元根据以上资料,回答下列问瞿如果不考虑其他因素,该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金()万7L o【答案】根据题中资料,公司2015年应收账款周转天数为210/2400X365=
31.9(天),2016年应收账款周转天数为350/3000X365=
42.6(天),那么假设2016年需要补充资金X万元,则有X/3000X365=
42.6-
31.9,得X=88(万元)o
七、某公司现有资金100000元可用于以下投资方案A方案购入国库券五年期,年利率14虬不计复利,到期一次支付本息,利息收入免所得税B方案购买新设备,使用期五年,预计残值收入为设备总额的10%,按直线法计提折旧;设备交付使用后每年可以实现12000元的税前利润,该企业的资金成本率为10%,企业适用所得税率为30%已知该企业的资金成本率为10%,5年期利率10%的复利现值系数为
0.621;4年期利率10%的年金现值系数为
3.17,5年期利率10%的年金现值系数为
3.
791.请根据以上资料,回答下列问题
1、投资方案A的净现值为元
2、投资方案B的净现值为元
3、基于净现值法,会选择投资A方案A、正确B、错误【答案】
1、5570购买国库券于到期日所获的本利和=100000元X1+14%X5=170000元按10%折算的现值=170000元X
0.621=105570元投资方案A的净现值为=105570-100000元=5570元
2、
6292.4初始投资现金流量第1年年初T00000元设备年折旧额=100000元X1-10%/5=18000元税后净利润=12000元X1-30%=8400元营业过程现金流量第15年=18000+8400元=26400元终结现金流量第5年年末=100000元X10%=〜10000元B投资方案的净现值=26400元X
3.791+10000元X
0.621-100000元=
6292.4元
3、Bo方案B的净现值大于方案A的净现值,故基于净现值法,会选择投资B方案
八、一房地产项目建设期为2年,第一年年初投入1500万元,全部是自有资金;第二年年初投入1000万元,全部是银行贷款固定资产投资包括了固定资产投资方向调节税固定资产贷款利率为10%该项目可使用20年从生产期第一年开始,就达到生产能力的100虬正常年份生产某产品10000吨,总成本费用1500万元销售税金为产品销售收入的10%产品销售价格为2500元/吨,并且当年生产当年销售,没有库存流动资金为500万元,在投产期初由银行贷款解决
1、该房地产投资项目的总投资为万元A、3000B.2600C、2500D、
31002、正常年份,该项目的投资利润率为%A、
26.IB、
24.19C、
38.46D、
28.
853、正常年份,该项目的资本金利润率为%A、20【答案】
1、D总投资二固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金=1500+1000X1+10%+500=3金0万元
2、B正常年份利润二年产品销售收入一年总成本费用一年销售税金二2500-1500-2500X10%=750万元投资利润率二正常年份利润/总投资乂100炉750/3100*100%=
24.19%
3、D资本金利润率二正常年份利润总额/资本金*100%二750/1500X100%=50%
九、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元,应收账款平均余额分别为180万元、210万元公司预计2016年销售收入将达到3000万元,应收账款平均余额将达到350万元根据以上资料,回答下列问瞿如果不考虑其他因素,该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金万7L o【答案】根据题中资料,公司2015年应收账款周转天数为210/2400X365=
31.9天,2016年应收账款周转天数为350/3000X365=
42.6天,那么假设2016年需要补充资金X万元,则有X/3000X365=
42.6-
31.9,得X=88(万元)
一十、一房地产项目建设期为2年,第一年年初投入1500万元,全部是自有资金;第二年年初投入1000万元,全部是银行贷款固定资产投资包括了固定资产投资方向调节税固定资产贷款利率为10虬该项目可使用20年从生产期第一年开始,就达到生产能力的100虬正常年份生产某产品10000吨,总成本费用1500万元销售税金为产品销售收入的10虬产品销售价格为2500元/吨,并且当年生产当年销售,没有库存流动资金为500万元,在投产期初由银行贷款解决
1、该房地产投资项目的总投资为万元A、3000B.2600C、2500D、
31002、正常年份,该项目的投资利润率为%A、
26.IB、
24.19C
38.46D、
28.
853、正常年份,该项目的资本金利润率为%A、20【答案】
1、D总投资=固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金=1500+1000X1+10%+500=3金万元
2、B正常年份利润二年产品销售收入一年总成木费用一年销售税金二2500-1500-2500X10%=750万元投资利润率=正常年份利润/总投资乂100%=750/3100乂100%=
24.19%
3、Do资本金利润率=正常年份利润总额/资本金*100%=750/1500义100%=50%
7、按照我国《担保法》的规定,担保方式中不包括A.保证B.抵押C.承诺D.定金【答案】C
8、是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析,确定其先导长度和先导强度,再根据警兆变动情况,确定各警兆的警级,结合警兆的重要性进行警级综合,然后预报警度A.统计预警法B.红色预警法C.指数预警法D.黑色预警法【答案】A
9、依法收贷的步骤不包括A.财产保全B.申请支付令C.提起诉讼D.财产清查【答案】D
10、若已知工质的绝对压力p=
0.18MPa,环境压力Pa=
0.IMPa,则测得的压差为o【答案】B
11、1986年,美国著名市场营销学家菲利浦•科特勒教授在原4P组合的基础上提出了6P营销策略,增加的两个P为()A.权力(Power)、渠道(Place)B.权力(Power)、公共关系(Public Relations)C.促销(Promotion)、权力(Power)D.渠道(Place)、公共关系(Public Relations)【答案】B
12、?处于()阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者,而不应该是来自商业银行[2016年6月真题]A.启动B.成熟C.衰退D.成长【答案】A
13、通过财务报表和数据的分析与预测,尤其是根据提供的连续()以及最近一期的资产负债表和利润表,可考察借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成、偿债能力、盈利能力、财务趋势与盈利趋势等A.半年B.两年C.一年D.三年【答案】D
14、以下不属于公司负债和分红变化引起的借款需求的是()A.债务重构B.股权投资C.商业信用的减少和改变D.红利的变化【答案】B
15、根据五级贷款分类法,其风险程度从轻到重划分正确的是()A.正常一可疑一次级一关注一损失B.正常一次级一可疑一关注一损失C.正常一关注一可疑一次级一损失D.正常一关注一次级一可疑一损失【答案】D
16、关于投资方向调节税的估算,下列说法正确的是()A.基本建设投资项目的计税依据是全部投资额B.基本建设投资项目的计税依据是全部固定资产投资额C.技术改造项目的计税依据是全部投资额D.技术改造项目的计税依据是全部固定资产投资额【答案】B
17、某有压管流,进行模型设计,动力相似适用的准则是()A.马赫准则B.弗劳德准则C.欧拉准则D.雷诺准则【答案】D
18、()是区域管理能力和区域风险高低的最终体现A.信贷资产质量B.盈利性C.流动性D.贷款安全性【答案】B
19、单家银行担任牵头行时,其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的();分销给其他银团成员的份额原则上不得低于()A.30%;50%B.20%;30%C.30%;20%D.20%;50%【答案】D
20、信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流,其中第一重归流是,第二重归流是A.银行支付信贷资金给使用者;使用者支付本金和利息给银行B.银行支付信贷资金给使用者;使用者购买原料和支付生产费用C.经过社会再生产过程回到使用者手中;使用者支付本金和利息给银行D.使用者购买原料和支付生产费用;经过社会再生产过程回到使用者手中【答案】C
21、是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定A.信贷管理B.信贷审批C.信贷授权D.信贷权限【答案】C
22、是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力A.保证策略B.保证意愿C.保证措施D.保证实力【答案】D
23、是考察项目单位投资盈利能力的静态指标A.净现值B.净现值率C.财务内部收益率D.投资利润率【答案】D
24、某银行组织辖内10个分行进行抵债资产拍卖活动,累计处理抵债资产5亿元,变现金额3亿元,待处理的抵债资产总价为2亿元,那么,该银行抵债资产变现率为()A.55%B.40%C.60%D.50%【答案】C
25、是指贷款人在确定借款人满足合同约定的提款条件后,根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后,由借款人给符合合同约定用途的借款人交易对象()A.自主支付;自主支付B.受托支付;受托支付C.其他支付;其他支付D.实贷实付;实贷实付【答案】A
26、某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款,上述财产中可以用作抵押的是()A.厂房、存货B.通勤车、厂房C.全部财产D.通勤车、厂房、存货【答案】D
27、具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润,()不是企业产品竞争力的取决因素A.市场占有率B.质量稳定C.销价合理D.性能先进【答案】A
28、对于长期投资,最适当的融资方式是()A.债务融资B.股权性融资C.证券融资D.商业融资【答案】B
29、对于长期投资,最适当的融资方式是()A.债务融资B.股权性融资。
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