国有企业廉洁风险防控工作知识

国有企业廉洁风险防控工作知识

一、廉洁风险防控相关知识

（一）廉洁风险本质

1、何谓风险？风险的本义是“可能发生的危险工

2、何谓廉洁风险？廉洁风险是企业职工在履行权力和日常生活中发生腐败的可能性主要是指因教育、制度、监管不到位和个人不能廉洁自律、个人管束不严而可能产生不廉洁行为的风险

3、何谓廉洁风险点？廉洁风险点是指权力运行流程中可能出现因教育、制度、监督不到位和职工不能廉洁自律有可能产生廉洁风险的具体环节或岗位，这种风险点存在不以人的意志为转移，但它是可能进行防范和控制的

4、何谓廉洁风险防控？针对廉洁风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而降低各种违规违纪等腐败行为发生的可能性

（二）廉洁风险特性客观性、广泛性、复杂性、隐蔽性、变动性、可控性

（三）廉洁风险类型及表现

1、思想道德风险一般风险点的防控事情；部分领导直接管理和卖力本单位、本部分的低风险点的防控事情责任目标确保各级廉洁风险岗位、环节、流程上的权力运行时不失范、不失控、不失管的“三不”问题，确保廉洁风险得到有效防控

74、公开风险等级各单位按照风险评级标准，履行民主评定程序后，将评定风险的等级情况及时公开，接受监督，搞好防控

七、设计和绘制流程图

（一）如何运用分析法识别廉洁风险

1、收集相关营业流程，奠基廉洁风险分析的根蒂根基；

2、判断业务流程的完备性，是否属于腐败高发领域和关键点；

3、细化流程中的权力配置使用情况，分析流程中的权力自由裁量空间；

4、关注企业各项生产要素（人、财、物、产、供、销、工程建设等）的内外部接触界面；

5、分析上述界面当中的廉洁关键控制点，控制标准是否明确;

6、廉洁风险关键控制点对应的管理制度是否完整；

7、明晰廉洁风险转化条件；

8、持续监测廉洁风险管理环境的变化

（二）流程图的设计与绘制

1、流程规划的基本步调流程规划启动；部分流程清单识别；流程分级分类；流程重要度评估；任命流程一切者；完成清单和系统图

2、流程图绘制的步骤第一步首先要确定流程的高低端接口的岗位；第二步讨论确定流程的目的，确定设计路径和预定效果8第三步把流程的每一个目标分解成量化的目标，将图表分解成能处理的单元，并找出关键控制点第四步任命流程所有者让流程操作者参与流程图绘制第五步明确岗位职责第六步确定流程路线，画出流程图一般接纳WORD、WPS绘制简单的流程图；接纳XXX的VISIO绘制跨功用流程图

八、如何编制手册

（一）编制手册的基本内容主要包括:

1、编制说明编制手册的意义、宗旨；手册的结构说明;手册的特定标示说明；手册的运用请求等

2、上级发布的风险防控的主要文件或重要法规

3、本单位的风险防控重要文件或规定；

4、本单位重要领域、关键岗位、重点环节的主要流程及流程节点、涉及的对象及岗位、廉洁风险点、防控措施、责任主体等

5、本单位各层级及主要岗位职责、工作流程、廉洁风险点及防控措施等

（二）手册的编制原则

1、从岗位中来，到岗位中去，突出调查研究原则；

2、自下而上，高低结合，突出防控全覆盖原则；

3、实事求是，充分讨论，注重可操作性原则；

4、精心研判，严格审定，注重科学性原则

（三）手册的编制方法

1、紧密结合本单位生产经营实际，重点把握好对“三重一大”9决策管理、招投标管理、投资项目管理、资金运用管理等方面存在的廉洁风险防控，制定切实可行的防控措施和方案

2、在进入实际编制过程中，可先列出提纲，认真分析本单位重要领域、关键岗位、重点环节的主要流程及流程节点、涉及的对象及岗位、廉洁风险点、防控措施、责任主体等，并逐项详细列举，其表现形式可为表格式，也可为图表式，以清楚明了为原则

3、在编制过程中，既要紧密联系本单位防控事情实际，又要善于借鉴好的经历和做法，使之更具有科学性和可操作性

4、编制好的手册一定要经过多方面、多层次、多回合的研究和会商，虚心汲取好的意见和建议，认真修改并报上级领导审定后再出台

（四）手册编制注意事项

1、手册编制层次要分明

2、引用的文件要有权威性

3、要体现覆盖的目标基本认识主如果指企业员工因私欲、私利等自身头脑品德偏误或因亲情请托等情节，可能造成自己行为规范或职业操守发生偏移，经营管理行为失控，或授意他人违反职业操守、岗位职责，导致经营管理行为结果不公道不公道，使行为工具的利益受1损或不当得益，构成以权谋私、损害企业利益、国有资产流失等严重后果的廉洁风险表现为放松自我，信念动摇；心存侥幸，自以为是；漠视法纪，胆大妄为；挥霍浪费，放纵私欲

2、制度机制风险基本认识由于缺乏工作制度的明确覆盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约定，在企业经营管理过程中个人自由裁量空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成行使权力失控、职责行为失范，构成滥用职权、以权谋私，致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险表现为有章不循，执行不力；管理制度不健全；监督监管机制不完善

3、岗位职责风险基本认识由于职责的特殊性及存在思想道德、外部环境、业务流程和制度机制等方面的实际问题，可能造成在岗位人员不正确或不认真履行自身职责或不作为，构成工作失职、以权谋私，致使国有资产流失等严重后果的廉洁风险国有企业敏感岗位作为掌管权力和资源的关键岗位，其廉洁风险更多更大表现为:“一岗双责”履行不到位；制度机制职责束缚不当,造成权限灵活使用；用人不当；以权投机；滥用职权，秉公舞弊；利用职务之便挪用、侵占企业财物

4、业务流程风险基本认识指企业的业务流程的复杂性或流程设计不完善、缺乏相互制约，以及不严格执行业务流程等情况，可能造成的在2岗人员不履行或不正确履行职责而导致的廉洁风险表现为业务流程的复杂性和动态性业务流程设计不规范、不严密，执行不力

5、外部环境风险基本认识为了达到有利于自身利益的目标，来自于环境和友情、亲情等方面的不利影响，或本企业之外的一些人员可能为了达到自身利益的目标，可能对领导人员或重要岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致当事人行为失范，构成失职渎职、权钱交易，致使国有资产流失等严峻后果的廉洁风险表现为社会大环境影响；亲情、友情的影响

二、明确查险思路廉洁风险查找前一定做相关排查方案，明确排查的原则、排查对象、排查方法、排查重点、排查准备

1、全员参与查找廉洁风险是对职工最好的廉洁从业教育，通过查找风险可以提升自我约束、自我管控、自我规范的能力，这是排查廉洁风险的目的

2、分层查找以权力运行为主线，重点分层查找好个人岗位、部门职权、单位职责三个层次的五大类廉洁风险

3、突出重点兼顾一般，突出重点查找“四重”风险，即查找重点部分、重点工程、重要领域和重要环节上权力运行的廉洁风险，特别是拥有“三重一大”决议及人、财、物、产、供、销等管理岗位，着力解决本系统、本单位涉及职工群众切身利益的重点、难点、热点和严重改革等问题目标就是要达到以重点带周全、以关键促整体、以典型带一般，推动企业廉洁风险防控工作深入发展

4、查险准备做到“三有”

①有明确的事情表格，包括:设计好相应的风险查找表、风险类型统计表等；

②有明确排查根据，包括各种岗位事情职责、各种职务说明书、各部分的事情职能、相关营业办理事情流程、相关岗位事情规范等根蒂根基资料，便于风险排查和统计归类；

③要有明确的公示途径和载体，包括公示各阶段性功效的场所、阵地、载体、文件等

三、全面清权汇权

1、清权原则按照“谁行使、谁清理”的原则

2、清权目标清理方法从上到下的纵向清理和从部门（单位）到岗位的横向清理清理要求做到“四个准确”，即每项权力名称准确、每项权利涉及领域准确、用权依据准确、监督制约准确

3、编制目录对经过清理审定的各项权力目录，进行权力名目会合汇总，形成部分（单位）和个人的清权汇权目录，为查找风险做好根蒂根基编制权力目录的四项要求

①内容合规；

②形式简明；

③操作方便；

④廉洁可控

四、职权评估梳理

1、梳理评估评估梳理岗位职责，明确权力行使规范；评估梳理营业流程，明确重点营业规范要求做到“三个更加即权力更加清晰，流程更加优化,管理更加规范

42、归类明权通过梳理，将各种权责分别归结为决议权类、执行权类和监督权类等三大类，并对各种权力进行细分后，明确相应权力的运行流程

3、绘制流程包括绘制出各项权力运行流程图，便于标注查找出的风险点等

五、分级排查风险

1、明确排查层面领导干部岗位、中层管理岗位、一般管理岗位、操作技能岗位

2、查找五类风险即头脑品德、制度机制、岗位职责、营业流程、外部环境等五类廉洁风险

3、五种查找方法主要采纳自己找、同事提、群众帮、领导点、组织审“五类查找法”突出“六查找”，即查找发生过违规违纪问题的岗位，查找容易发生腐败行为的领域，查找权力运行流程的具体环节，查找权力行使主体思想认识，查找制度机制漏洞，查找权力监管环节

4、各自具体要求——自己找对照自己事情岗位职责和应有的权力行使流程，对照五类风险及表现形式进行自我查找，并填写《廉洁风险查找情况登记表》自己查找风险点查找要求做到“四个尽量”、“四个不要”，即尽量找实，不要过于空泛；尽量找准，不要无的放矢；尽量找全，不要怕报丑；尽量找透，不要碍于防范5——同事提请求个人将自己查找的风险点情况，通过主动交流、个体交谈、民主议定等形式，主动征求同事、工友之间的意见查找请求力图做到“四否”即是否有漏查；是否有漏写;是否有漏找；是否有漏报的情况——群众帮对于党员干部的风险查找情况，要通过“三会一谈”形式，即职工大会、会、民主评议和个别交谈等形式,向本单位的职工群众公开征求风险意见，接受群众帮助和提醒,深入查找查找要求防止“四不”问题即风险查找不全；风险查找不实；风险查找不深；内附查找不准，自觉当好风险查找表率——领导点查找时，要求单位廉洁风险防控小组成员或单位主管领导，要参加基层单位风险查找活动，并做好点评指导查找请求做到“四个有没有即风险点有没有没想到的;风险点有没有遗漏的；风险点有没有找得不全的；风险点有没有归类不准的——组织审查找出的廉洁风险点是要公布于众，让大家知晓的所以，一定要经组织审核认可后才予以公布审定请求影响权力行使；便于防范控制；曾经发生过问题审定方式会、领导专题审议会、部室全体会议、领导小组办公会等

5、绘制防控流程图将审定公布的廉洁风险点标注在相应的权力运行流程图上,公布于众，承受监管6K、确定风险等级

1、制订风险等级评估标准主要依据

①发生违规违纪行为的可能性；

②掌握权力和资源的多少；

③曾经发生过违纪违法案件的情况制定主体各单位自行印发廉洁风险等级评估标准，供各级组织审核评估

2、划分风险等级评级方法自我评级和组织审定相结合——高风险主要是指廉洁风险一旦发生，就会违反党纪国法，产生严重不良后果的行为；——一般风险主要是指廉洁风险一旦发生就会违反上级有关规章制度，产生较为严重不良后果的行为；——低风险主要指廉洁风险一旦发生就会违反本单位有关规章制度，产生一定不良后果的行为

3、落实防控责任责任主体党政“一把手”、分管领导和部分领导三级责任主体责任请求单位（部分）党政“一把手”卖力本单位、本部分的高风险点的防控事情；分管领导直接卖力本单位、本单位。