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企业季度财务分析报告范文****年对于河化公司来说是充满商机、极具挑战的一年由于受国际磷钱价格和海运费上涨带动以及国内市场需求的增长,预期磷镂市场将浮现旺销势头;而原材料供应运输紧张、价格上涨和电力缺乏又严重制约企业生产如何住机遇,把握商机,去年底鹿化公司对外部市场环境和企业内部状况发展了充分研究,提出以“管理重严、生产重稳、经营重效、挖潜重实、员工重责、开展重谋”作为****年度经营工作方针,制定了年度经营方案经董事会批准,****年度的经营目标是生产磷镂万吨,实现销售收入亿元,年度亏损额
224.13控制在万元以内8,500一季度在股东单位和政府有关部门的支持下,公司董事会正确领导,经营班子积极组织实施,克服了原材料供应紧张及电力缺乏等艰难,狠抓工艺、设备管理,做好平衡调度,千方百计解决原材料供应和电力缺乏等问题,使生产实现稳产高产同时抓住国际市场价格上涨机遇,加大产品出口力度,取得了较好的销售收益一季度共计生产磷钱吨,完成年度目标任务的销售磷钱64,
197.5530%;70,
806.01万吨,实现销售收入万元,完成年度销售收入的经13,
280.6332%;营亏损万元与上年一季度相比,磷镂产量增长销量增
957.3272%,长亏损额下降一季度可说是产销两旺,产销率达43%;
74.07%110%,资金回笼率实现开门红,为全面完成年度经营目标带来了良好100%,开端以下将有关情况分别分析汇报
(一)生产稳定、产量增加、消耗下降一季度强调生产重稳,进一步加强生产设备管理和工艺指标分析、控制,并针对上年四季度高负荷生产运行浮现的一些列问题,屡次召开专题会议,解决制约生产的瓶颈问题同时加强对员工的岗位培训和安全教育,强调员工重责,提高员工责任心,杜绝重大安全事故发生,使设备完好率、开车率、工艺指标合格率不断提高,各装置根本实现了长周期、安全、稳定运行,产量大幅上升,消耗明显下降除氟化铝外,液氨、硫酸、磷酸、磷镂全部达产并超额完成产量方案其中、产量
1、磷镂生产吨,完成年方案的磷镂开车率164,
197.
5529.18%比上年同期提高产量增加吨,增长60%,26,
966.9072%
0、磷酸生产吨,完成年方案的磷酸开车率230,
440.
8628.99%比上年同期提高产量增加吨,增长矿耗(磷矿)27%,11,
884.7664%由上年同期的吨降至吨,下降
4.
34673.95579%、硫酸生产吨,完成年方案的硫酸开车率3101,
280.
0027.52%o比上年同期提高产量增加吨,增长4%,25,
014.9433%o、液氨生产吨,完成年方案的虬合成氨开车414,
417.
5926.21率比上年同期降低产量增加吨,增长3%,5,
447.7961%、氟化铝生产吨,完成年方案的氟化铝开车率
5393.
5513.12%比上年同期降低一一%,产量增(减)一一吨,增长(下降)一一%o产品产量比照表工程产品上年一季度实际本年度方案本年一季度与上年同比实际完成年方案%增减量(吨)增减%液氨8,
969.8055,00014,
417.
5926.21+5,
447.79+
60.73硫酸76,
265.06368,000101,
280.
0027.52+25,
014.94磷酸18,
556.10105,00030,
440.
8628.99+11,
884.76+
64.05氟化铝
450.933,
000393.
5513.12-
57.38-
12.72磷钱37,
230.65220,00064,
197.
5529.18+26,
966.90+
72.
43、消耗
2、合成氨煤耗由上年同期的吨降至吨,下降
11.
59091.4201;耗蒸气由上年的吨降至吨,下降电耗
10.74%,
3.
20232.
98146.7%;由上年的度降至吨,下降1,
975.091,
737.6612%、硫酸电耗由上年的度至度,下降
2142.
36131.
387.7%、磷酸矿耗(磷矿)由上年同期的吨降至吨,下降
34.
34673.9557;酸耗(硫酸)由上年的吨降至吨,下降电9%,
2.
97112.
68549.62%;耗由上年的度降至度,下降
279.
52204.1727%、磷镂氨耗由上年同期的吨降至吨,下降
40.
22830.2253;酸耗(磷酸)由上年的吨降至吨,下降
1.3%,
0.
49080.
47213.81%;电耗由上年的度降至度,下降
41.
430.6326%O、氟化铝------5
(二)原材料供应紧张、价格上涨一季度两煤两矿供应因铁路运输紧张,原材料采购价格上涨其中⑴烟煤由上年同期元/吨升至元/吨,增加元/吨,上24028545涨19%;无烟煤由上年同期元/吨升至元/吨,增加元/()240048080吨,上涨20%;硫铁矿由上年同期元/吨升至元/吨,增加元/吨,()312816032上涨25%;⑷磷矿由上年同期元/吨升至元/吨,增加元/吨,上21823517涨8%;⑸氢氧化铝由上年同期元/吨升至元/吨,增加1,3902,240850元/吨,上涨61%;以上主要材料采购价格与上年同期相比,综合上涨率超目15%,前仍有上涨趋势
(三)产品销售量及销售收入大幅增长在销售方面,由于今年国际磷钱价格和海运费上涨及国内需求增长影响,带动国内磷钱市场,销量增加,价格上涨主产品磷镂国内销售量和出口量均比上年同期有较大幅度增长特别是磷钱出口价格涨幅较大,一季度出口离岸价与上年同期的美元/吨相比,上升160了近美元/吨,平均达美元/吨,月底已升至美元/吨
60220.53260我公司抓住契机,加大产品出口力度,出口量和创汇大幅增长,磷钱出口量由上年同期的万吨增加至万吨,增加万吨,
2.
543.
310.77增长出口创汇由上年同期的万美元增加至万美元,增加31%;425730万美元,增长30572%;、磷钱销售吨(其中出口吨),完成170,
806.0133,
115.36年度任务的与上年同比增长实现销售收入32%,
42.53%;12,
300.65万元,与上年同期比增长80%o、氟化铝销售吨,完成年度任务的与上年同期比增长293431%,实现销售收入万元,与上年同期比增长
112.27%;
374.
09、硫酸销售吨,完成年度任务的与上年同期比下313,
271.4818%,降(销量下降的主要原因是磷镂增产使自用硫酸量增加所至);
20.43%,实现销售收入万元,与上年同比下降
374.
497.93%O、液氨因今年电力缺乏而限产,其产量只能满足磷钱生产需要,4故没有对外销售、其他产品(粉煤、氟硅酸和煤灰等副产品)销售收入万
5231.39元,与上年同期的万元相比,减少万元,下降
335.
43104.
0431.02%,其他销售收入下降的主要原因是减少粉煤销售所至(公司粉煤成球工程正在施工中,粉煤加工成球使用可降低本钱,故减少粉煤销售)产品销售收入比照表品名销售****年一季度实际****年一季度实际与****年同期比销量单价(元销售收入(万元)销量单价元)销())()(T/T TT/售收入(万元)销量单价销售收入增减数土%增减额士%增减额±%液氨
253.751,
548.
6739.30-
253.75-100-
39.30-
100.00硫酸16,
679.
84243.
85406.7313,
271.
48282.
18374.49-3,
408.36-
20.43+
38.33+
15.72-
32.24-
7.93氟化铝
440.004,
470.
28196.
69934.004,
005.
28374.09+
494.00+
112.27-
465.00-
10.40+
177.40+
90.19磷钱49,
677.611,
375.676,
834.0270,
806.011,
737.2312,
300.65+21,
128.40+
42.53+
361.56+
26.28+5,
466.63+
79.99其它收入合计
335.
43231.39-
104.04-
31.027,
812.1713,
280.62+5,
468.45+
70.00四本钱持续下降一季度由于生产实现长周期、安全、稳定运行,生产工艺控制较好,除氟化铝因原材料价格上涨较大、产量下降等影响本钱大幅上升外,磷镂、磷酸等创造本钱均比去年同期有较大幅度下降,在原材料采购价格上涨的状况下,主要产品磷钱的创造本钱降至15%
1472.47元/吨,与上年同比降低元/吨,下降磷钱工厂彻底本钱
258.3515%降至元/吨,与上年同比,降低了元/吨,下降1,
735.
48237.6212%,同时消化原材料涨价因素元
57.
90、创造本钱大幅下降1硫酸创造本钱为元/吨,与上年同期的元/吨相
1258.
06309.98比,降低元,下降
51.
9216.75%⑵磷酸创造本钱为元/吨,与上年同期的元/2,
016.412,
410.58吨相比,降低元/吨,下降同时消化磷矿价格上涨因
394.
1616.35%,素元/吨
54.88⑶液氨创造本钱为元/吨,与上年同期的元1,
898.162,
072.47/吨相比,降低元/吨,下降同时消化原料煤价格上涨
174.
318.41%,因素元/吨
142.39⑷磷钱创造本钱为元/吨,与上年同期的元471,
472.1,
730.82相比,降低元/吨,下降同时消化在材料价格上涨因
258.
3514.93%,素元
57.90氟化铝创造本钱为元/吨,与上年同期的510,
393.01元/吨相比,增加元/吨,上升其中原材7,
589.422,
803.
5936.94%,料价格影响本钱增加元/吨1,
285.69产品平均创造本钱比照表品名直接材料直接人工直接创造费用减副产品折旧单位创造本钱同期比照年一季度年一季度年一季度年一季度年一季度030403040304年一季度年一季度年一季度年一季度年一季度年一季0304030403度年一季度增减金额升降%04硫酸
202.
90203.
765.
596.
2412.
0515.08-
45.18-
68.
13134.
61101.
12309.
98258.06-
51.92-
16.75磷酸
421625.
191519.
187.
226.
8453.
1828.-
15.69-
12.
48740.
67474.
462410.58xx.41-
394.16-
16.35液氨
1323.
661349.
7363.
5862.
4090.
22104.
45595.
01381.
592072.
471898.16-
174.31-
8.41磷镂
1162.
481114.
126.
795.
737.
8810.
09553.
67342.
53471730.
821472.-
258.35-
14.93氟化铝
2988.
684627.
44163.
32283.
72268.
23742.
924169.
194738.
937589.
4210393.01+
2803.59-
36.
94、管理费用2一季度管理费用总计支出万元,与上年同期的1,
091.32万元相比,增加万元,上升管理费用同比大
720.
92370.
4051.38%0幅增加,原因是新增费用较多,主要有预提技术开辟费万元,133预提排费万元,预提公积金万元,效能工资万元,工资附484238加费万元、房产税和土地使用税万元,新增费用合计
26.
3134321.31万元,占增加总额的平均每吨磷钱产品负担元(按磷钱、87%
145.28氟化铝产量和硫酸、液氨销售量计算分担金额),与上年同期
132.64元/吨相比,上升
9.53%O、销售费用3一季度销售费用总计支出万元(其中自营出口运杂费
255.
29181.万元),与上年万元(其中自营出口运杂费万元)
94286.
75140.80相比减少万元,下降平均每吨磷镂产品负担元(计
31.46ll%o
9.72算依据同管理费,自营出口每吨负担为元,多元厂内至港
64.7255口运杂费)与上年的元(自营出口每吨负担为元,多
25.
7580.7555元厂内至港口运杂费)相比,每吨减少元,下降
16.0362%.o、财务费用4一季度财务费用支出(含预提未付万元,与上年同期)
628.
56309.万元相比增加增加万元,上升与上年同比大幅增
99318.
57102.77%0加的原因是上年少计提了一个半月的长期借款利息,而本年那末为按正常计提平均每吨产品负担元(计算依据同管理费)与上年
8.37同期的元相比,增加元,上升
5.
702.
6746.86%
(五)财务成果显著,减亏幅度较大一季度累计实现销售收入万元,与去年同期13,
280.63万元相比,增加收入万元,增长累计亏7,
762.775,
468.
46111.74%,损万元,占年度控亏指标的与上年同期
957.
3211.26%,万元相比减少亏损万元,下降3,
691.392,
734.
0774.07%
二、资产负债及所有者权益变动情况至****年月底,公司资产总额为万元,比年初的3197,
611.25198,万元减少万元,其中固定资产净值
764.681,
153.43171,
743.78万元,流动资产万元,无形及递延资产16,
546.92万元;负债总额为万元,比年初的9,
320.55172,
846.61173,
042.71万元减少万元,其中长期负债万元(长期借款
196.10162,
986.93万元,长期对付款万元),流动负债154,
869.328,
117.619,
859.68万元;所有者权益总额为万元,比年初的万元减24,
764.6325,
206.02少万元其中股本万元(广西投资(集团)公司
441.3970,17550,175万元,国投资产管理公司万元),资本公积万元,应20,
000620.10弥补亏损万元46,
030.47。