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物业公司财务管理制度一.财务管理制度.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按《会计法》1办事,遵章守法,做好财务会计工作.财务部负责全公司的经济总核算,并要综合公司资金运作的情况、2管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告.负责组织各部门编制收支预算草案,依据总经理的指令,结合公司3的情况进行综合平衡编制公司年度的财务预算草案,定期对执行情况进行分析,并作出书面报告送总经理.管理和掌握各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备用金的运4用,严格执行库存现金限额制度,负责全公司资金运作的组织和调动,定期把资金改变情况向总经理汇报.遵循权责发生制原则按时完成收支核算,做好财务记载,正确核算,5按时精确编报会计报表.每月按时向各商铺收取租金及管理费,做好收支结算表、欠缴管理6费情况表,编制月、季、年度损益表和资产负债表.每年月、月向商户公开本步行街管理费的财务收支状况,并7X X按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上.负责公司的各项财产登记、核对工作,保证资产更新的资金来源,8保障资产的更新换代.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支,对违反规定,未9经审批的开支一律不得报销二.会计核算管理制度.采纳借贷记帐法,以权责发生制为原则,收入与其相关的本钱、费1用应当互相配比.合理划分收益性支出与资本性支出,凡支出的效益仅与本会计年2度相关的,应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的,应当作为资本性支出(如固定资产的购置).会计年度自公历月日起至月日止
3111231.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均运用中文;会4计凭证运用复式记帐凭证.会计科目的设置,会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制,5必需符合国家统一的会计制度的规定,并应按时向董事会和有关部门报送会计报表.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料,应当根据国家有关规定建6立档案,妥当保管,保管期满需要销毁时,要填写”会计档案销毁清册”,经总经理批阅,报董事会和财政部门批准后销毁三.现金管理制度依据物业管理公司管理业务的需要,库存现金限额为人民币壹仟
1.元正,超出限额部分,应在当天存入银行,现金必需在规定的范围、限额内支出,除特别情况外,不得在现金收入中直接坐支.现金的运用范围2支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款
2.1项;支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务酬劳或购置
2.2物资的款项;结算起点(元)以下的零星支付款项
2.3¥XXX.不准单位之间和个人因私借用备用金
3.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现4金.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金
5.行政人事部因选购工作需要,可申请配备备用金,限额元,6¥1,000用于零星选购,并于每年末办理清算手续,次年初重新申请配备四.支票管理制度.严格遵守《支付结算方法》中有关支票运用的规定,不得发出空白1支票,为便利工作,经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票,即必需填写日期、用途,只空出金额、收款人名称栏,但必需注明限额,凡领用支票者必需在开出支票五天内报帐.支票金额起点为人民币元,支票的付款期限为自出票日起2XXX10天内一般支票可以用于支取现金,也可以用于转帐,在一般支票左上角划两条平行线的,为划线支票,划线支票只能用于转帐,不得支取现金.签发支票应运用碳素墨水或墨汁填写,票面必需有收款人名称、出3票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章预留的银行印章必需为单位的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章,支票印鉴应盖在出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章,否则银行将予以退票。