业务招待费管理规定（未修订完善）

海外分公司内部业务招待管理规定第一条为加强业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，便于公司对业务招待费进行统一管理，制定本办法第二条业务招待费的使用原则要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求，只能用于公司业务上的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出第三条内部业务招待范围用于公司机关对集团公司内部单位及对口业务部门的必要接待第四条业务招待费的管理

（一）业务招待费支出，实行“包干控制，逐笔报批”的管理方式财务部门年初根据公司管理费全面预算情况，结合各部门上一年度实际开支和下一年度的计划业务总量确定各部门年度业务招待费包干总额各部门负责人应指定专人负责整理各部门业务招待费开支情况，以便合理安排本部门的接待工作

（二）节日走访费用有公司统一办理，不占用年度分配额度

（三）公司财务部负责业务招待费用的审核与管理财务部应按照集团公司内部控制制度的相关规定严格把关，认真审核，及时归集并整理业务招待费用的开支信息

（四）业务招待的具体程序由负责接待业务的对口部门填写《业务招待申请审批单》，经部门主管审核批准，招待完毕将业务招待费申请单和原始单据送交财务部审核，公司总经理签批即可列销经办人员须在每笔接待发生后一周内将《业务招待申请审批单》连同合法、合规票据报送财务部审核报销（附业务招待费申请审批单表样）业务招待费申请审批单申请人申请部门申请时间客人单位预招待人数人预就餐时间事由预就餐标准元实际开支额元部门主管总会计师总经理

（五）各部门应严格按照年初下发的业务招待费包干标准执行,确因工作需要而超标准的开支必须逐笔报批，公司总经理批准后方可办理未经总经理批准的业务招待费用一律不予报销

（六）凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理第五条本规定解释权归公司财务部第六条本规定自二0一O年六月一日起施行附件:年度分配额度职别及部门对内招待公司主管6公司副职3三总师副职2综合办公室2市场经营部2工程管理部2保障部2成本核算及审计部2财务部2编制部门海外分公司财务部单位万元年度部门业务招待费分配方案2010。