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文本内容:
企业财务部半年工作总结企业财务部半年工作总结年上半年在院领导的正确领导下,通过有关主管部门及院属相关处室、相关部门的指导、配合与支持,院财务处紧紧围绕学院的中心目标,结合本部门的实际情况和工作重点,发挥群策群力,充分调动全体财务人员的工作积极性和工作能动性,精心安排,通力合作,全面完成了学院上半年的财务工作,受到了交通局审计处、交通局财务处、学院领导及相关处室、相关人员的好评,取得了阶段性的工作成绩现将年上半年的财务工作及下半年的工作思路总结如下
一、年上半年财务处工作总结年上半年学院为了适应市场经济的要求,实现“产业集聚化、企业集群化、资源集约化”,全面规范学院产业实体的会计核算和财务管理工作,充分发挥预算管理的功能,进一步加强财务核算、监督功能,使各会计主体的负责人做到既当家又理财,同时考虑到院财务处人员相对较少、历史的会计连续事项相对较多等现状,在进行了充分的论证和可行性研究的基础上,对学院的财务核算体系进行了大调整的一年改变了原来学院及院属产业实体的所有会计核算、财务管理工作都由院财务处统一办理的情况,将原来院财务处负责核算的驾驶培训收支核算工作,大世界的会计核算工作,大通达公司的会计核算工作,小通达的会计核算工作,仓储物流公司的会计核算工作及相关的税务等事宜移交给新成立的会计核算中心进行会计处理从年月日起院财务处的工作内容的重点主要为学院机关处室、校区系部分项目、分部门核算,学院基本建设的会计核算工作,学院工会的会计核算工作,培训中心的技能鉴定收支核算,营运驾驶员从业资格证及分账以后由会计核算中心进行会计核算的相关账务的未了事宜现将年上半年院财务处的工作总结如下认真、细致地做好会计报销、工资发放、每月离退工人的医药费定点上门报销工作、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作,理工作
6.随着公司的发展壮大,金蝶财务软件工资系统不能满足财务核算的需求,给核算工作带来许多不便
7.工作方式和效率需要改善与提高
三、下半年的主要工作
1.加强与财政、税务、银行等部门的沟通,为企业争取更多的优惠政策;接待好各级各部门对公司开展财务的检查,确保检查工作不出差错
2.做好常规性财务工作,严格执行财务核算管理制度,做好资金支付、费用报销、记账、票据审核等基础工作,及时为各经济活动提供有力的支持和配合,满足各部门对财务部的工作要求
3.进一步完善财务软件系统,围绕年度工作目标,加强财务管理,对工作进行自查自纠,查缺补漏,逐步完善公司的财务管理
4.做好财务知识在企业的宣传与贯彻工作,提高各部门人员既当家又理的财务意识
5.进一步办理企业历史遗留的财务事项,完成领导交办的其他工作做到工作仔细、认真、无差错每月及时办理学院个人所得税和所经办的产业实体的纳税申报、税款上交工作及相关人员的社会养老、公积金的交存工作,做到准确无差错,切实维护学院的整体利益和教职员工的合法权益按学院档案管理的要求并结合会计档案工作的特殊性,及时进行会计档案的整理、归档工作,确保学院的会计档案全面、完整,便于日常查阅和利用为筹措学院发展、建设所需的资金,积极与市交通局等主管部门进行汇报、沟通,并与工行南京分行、深圳发展银行南京分行、某省发展银行南京分行、建行南京分行、农行南京分行、交通银行南京分行等银行进行多次磋商并与多家银行达成贷款意向积极与相关税务主管部门联系争取相关部门对学院教育、教学事业的理解与支持,最大限度的利用国家相关的税收优惠政策,为学院节约每一分资金,确保学院发展和教育、教学工作的正常开展在院财务处和相关部门的积极努力和争取下,先后取得了主管税务部门栖霞地税局的批准,为我院教育、教学用车辆争取了近万元的车船税款税款优惠先后与南京市财政局进行沟通,取得了市财政局的理解与支持,在年全市财政资金相对较紧并全面压缩的情况下,确保了我院年的财政预算经费不但没有减少,反而有了适当的增加,确保学院教育、教学工作正常的开展先后与南京市物价局联系将学院及院属培训中心的各项收费项目进行物价核准,在核准的过程中,物价局考虑到我院的特殊情况,采取了“就高”的原则,使学院的各项收费工作既做到了有据可依,也依法取得了更多的收入同时,为支持我院的教育、教学工作,在收费许可证年检过程中,市物价局的领导在自己的职权范围内,给予我院最大的优惠政策,年年检时按规定我院应交近万元的年检费用,但在院财务处的积极努力下,最后只收取了我院万元的的年检费,为我院的教育、教学工作争取了更多的资金院财务处在做好自己本职工作的同时,坚持“全院工作一盘棋”,积极配合相关部门的工作,利用财务处现有的各项资源做好力所能及的工作,先后为培训中心、车网俱乐部、人力资源公司、汽车运用技术大世界有限公司、大通达公司、小通达公司等相关产业实体争取了多项财政、物价、税务优惠政策利用与银行等金融机构的长期友好合作关系,为学院校园一卡通等智能化建设工作做出了自己最大的努力,就智能化一项工作预计就会给学院节省资金近万元为使学院的各项会计工作再上新台阶,在市交通局会计学会的支持下,对以前年度的会计事项进行了全面的梳理,特别是对以前年度的银行存款、现金等账项进行了全面地核对、整理,清理核销不用的银行账户个和其他相关的未了事宜完成了领导交办的其他相关工作及其他部门间的协调工作
二、年下半年工作思路年下半年在院领导的正确领导和相关部门的指导、支持、配合下,院财务处在现有成绩的基础上,将再接再厉,继续发挥整个财务群体的整体作用,不断学习新的业务知识,克服实际工作中出现的具体困难,使学院的整体财务工作再上新台阶现将下半年的工作思路汇报如下继续做好日常的会计凭证审核、报销工作,每月的工资发放工作,每月定点为离退休人员办理医药费报销工作,按时进行会计凭证的装订、归档工作及相关的会计核算、监督工作,争取做到工作认真、仔细,无差错按时完成院财务办理的学院机关、处室、校区系部的分部门、分项目的会计核算和相关会计管理报表的编报工作,及时提交给相关的部门负责人和院领导,确保准确无误继续与财政、物价、税务等部门沟通、联系,处理好与学院及院属产业实体的相关的财政、物价、税务事宜及时与市交通局相关处室沟通、汇报,争取市交通局相关主管处室对学院财务工作的支持、帮助,特别是提供有资质的担保单位问题,完成以前贷款的转贷工作,并争取在新增贷款工作中有实质性的进展继续办理年月日交账后的相关未了事宜及以前年度的未了账项,将年月日前相关产业实体的账务工作尽量做到完整、规范(由于历史等原因,学院及院属产业实体以前的账需要进一步的进行规范)继续与银行等金融部门沟通,争取在全国银行资金相对较紧的情况下,银行对学院的资金支持有新的再投入,为学院的发展和教育、教学工作筹措需要的资金,确保学院发展与建设资金的需求继续进行学习型组织的创建工作,做好会计人员队伍的建设,根据学院财务人员的具体情况,结合市交通局的布署,在充分保障日常工作正常开展的情况下,完成会计人员的相关业务知识、会计职业道德等的后续教育工作,以便更好的适应学院发展的要求,全力做好学院的财务、核算等相关工作清理、完善学院的财务核算,财务管理制度,完成《学院财务报销工作规定》、《学院票据管理规定》等制度,结合学院财务工作的内容完成《学院财务核结算体系研究》论文的撰写工作完成领导交办的其他相关工作和相关部门间的协调工作企业财务部半年工作总结XX年上半年,面对资金紧缺的严峻的形势,在局财务部和公司领导领导下,财务部全体工作人员,紧紧围绕公司及部门全年各项工作目标,按照公司年初工作会议认真践行“价值管理”理念,以精细化管理为主题、以资金管理为中心、以风险管理为主线的要求,统一思想,提振信心,增强服务意识,全面履行职责,努力完成阶段性各项工作任务
一、全年量化指标完成情况
1、资金上存率95%以上;完成,达到97%
2、年末货币资金余额15000万元以上,其中公司本级XX万;上半年期末货币资金仅仅8700万元,总部约为600万元,离指标差距很大
3、总部费用支出控制XX万元以内上半年实际发生751万元,由于有大约50万元左右的职员费用,另外办公楼租赁费40万未计算,半年绩效考核估计大概有30万元左右,加上上述费用预计上半年实际发生费用870万元,在预算控制之内
4、全年收取司属单位上交款项11500万元;已收4784万元,完成年度计划的42%
5、新开项目资金策划率100%;新开项目3个,均做了资金策划(五盂两个,白象绿洲一个)
6、全司利润总额15000万元;上半年完成利润4000万元,完成27%O
7、办理资金信贷类业务,投诉率为0;完成上半年未发生投诉
二、主要经济指标分析
1、主要经济指标单位名称营业额营业收入利润总额应收款项(应收账款+其他应收款+已完工未结算款)(略)上半年累计完成产值13亿元,占局下达指标的33%,实现利润4000万元,占局下达指标的27%从各分公司情况来看,隧道公司完成4034万,占年度指标的50%安徽公司年度计划指标为4000万元,实际完成456万元,仅完成H%,下半年需要完成3450万元,铁路项目部计划完成5000万元,实际亏损583万元,下半年要完成指标需要5583万元,从目前情况来看,安徽公司和铁路经营部要完成年度指标已经不可能
2、上缴货币资金情况(略)上半年公司累计上交局货币资金1833万元(含隧道公司的1000万元),完成局下达指标5000万元的37%,各单位如果按照公司本年度新的收款办法(收款比例+利润比例)应收款3925万元,实际收款4782万元(含隧道公司算抵扣局上交的1000万元),超收857万元其中隧道公司超收738万元,安徽公司超收299万元,铁路公司少收180万元但从完成年度计划来看,隧道公司完成年度计划的57%,安徽公司完成年度计划的50%,而铁路公司仅仅完成年度计划的13%,尚差2618万元
三、上半年所作的主要工作XX年上半年,我们主要围绕以下几个方面展开财务工作
1、认真做好财务的日常工作上半年我们按照公司统一部署,完成年度的结账、过账工作,做好日常财务账务处理工作,季度做好公司财务分析工作以及公司月度财务快报、清欠报表、亿元项目分析报告、季报和年度报表工作,每月向公司总经理、总会计师填报《财务部工作月报》等主要指标情况,建立会计档案室,对公司直管已完工项目进行会计档案清理,及时将档案运回公司总部归档管理每月末对公司各部门职工备用金进行催报,在6月底基本完成备用金的清理工作
2、按照“预算前找标准、使用前看预算、开支前走程序、开支后有分析、分析后有考核”的原则,做好企业费用预算管理,费用预算工作财务部及时组织编制公司机关年度费用预算并分解到部门和具体责任人,对各个分公司费用预算进行审核并报公司领导审批,按人头建立费用预算实际发生台账,每季度及时向各个部门反馈费用使用情况并报公司领导每季度末公司总部及分公司进行预算分析并形成分析报告,作好事中费用控制和总结截止上半年公司总部管理费用751万元,加上半年尚未入账的办公楼租金40万元,以及公司上半年绩效考核及6月工资估计约70万元,补助约20万元共计约120万元未入账,上半年总部管理费用约为870万元,在年度控制目标XX万元的一半之内
3、积极稳妥组织资源,做好公司资金的调度工作一是进一步做好现有银行账户清理及新成立项目经理部账户跟进管理工作二是建立全公司银行账户台账,及时掌控各账户资金情况三是通过每月铁路项目资金收支计划预算,严格控制铁路项目资金使用按公司审批意见执行,加强对铁路项目等游离于局体系外的资金使用情况检查监督力度,落实资金计划和公司财务制度的执行情况四是每月末对本月资金集中情况进行统计汇报,定期和不定期对所属单位资金集中情况和银行外部账户进行检查五是合理布局存量资金结构,提高存量资金的综合效益,减少在途资金占用,尽量用银行承兑等保理业务方式支付,减少或延迟现金流出全年累计使用承兑8740多万元,六是积极与上级对接借款和缓缴上缴款项,全年共计为公司各单位投标履约向局借款10000万元,有效缓解公司资金压力,为公司对接市场提供有力的资金保证七是积极筹措资金为公司购置设备,为海外市场开拓提供资金保证,上半年公司共计支付各类购置设备款项1380多万元,为刚果项目部提供资金支持300多万元五是加强内部借款回收力度,进一步降低借款融资总量,降低财务费用,合理调剂内部存量资金,进一步完善内部融资管理的制度建设
4、财务管理制度修订工作一是按经济业务性质完善经济合同台账,财务往来台帐、项目管理台帐、营销费用台账和资金和承兑汇票、保证金类台账等四类台账二是进一步完善财务预警系统加强对合同额、营业额、利润、现金流量和应收款项指标财务信息的搜集、分析、评价,对照财务指标的标准值、历史值、同行值、预算值等,及时发出预警信号三是通过完善财务管理手册来完善内部控制制度,有效进行,防止、发现、纠正各方面的偏差与弊端四是完善公司直管项目财务收支审批程序
5、加强清欠和审计工作一是财务部积极参与对新开工项目进行项目综合考核指标制定,参与亿元大项目成本分析和稽核二是对哈大项目进行审计监察和对武黄项目进行项目综合效益和财务收支情况审计,通过审计和监察工作及时向公司领导汇报项目存在的问题三是积极开展财务半年度检查工作,通过检查发现财务工作中好的典型拟在今后公司财务工作中进行推广,对发现的问题提出整改意见督促各单位认真整改四是根据每月清欠月度报表,建立全公司所有项目清欠台账,动态掌握公司各项目拖欠情况和清欠进度,及时分析公司应收款项回收指标完成情况,指导分公司和重大项目清欠工作
四、上半年工作中存在的问题一是财务部深入一线的决心不是很坚定,除对铁路项目的财务工作直接管理较多外,其他项目基本处在统计资料阶段,未深入项目了解情况作出分析提出财务管理的指导意见二是公司财务部总部对分公司和项目的调控能力不强三是资金的管理措施、方法有待改进和提高,四是财务人员的业务素质有待提升,部分财务人员只能做一些日常的收付业务,不能对本公司本项目的工作提供有力的分析证据及时预警,导致财务工作不能顺利展开,财务作用有所降低,五是内部借款回收力度不大,借款融资总量增加,财务费用增多
五、下半年工作安排
1、加强资金管理,保证生产经营活动最低现金流量下半年公司需要向局上缴3200万元,需要归还局借款1H00万元,需要支付两级管理费2200万元,需要支付拖欠设备款500多万元,另外我们投标需要资金,以上共计需资金17亿元,公司资金极度紧张,如果不加以疏导和分析,公司资金有断链的危险,因此资金的分析和管理将会是下半年财务工作的重中之重,我们要坚持每季度召开一次全公司资金分析会,积极查找问题,弥补漏洞此外要加大内部借款回收力度,要积极督促石武项目和安徽中烟项目在年内归还局借款保证各单位及时上缴
2、加强对项目现场经费和核算和控制,尤其要在项目中推广项目年度现场经赛预算制度,通过制定预算加强对项目间接费用的控制
3、加强对铁路项目固定资产管理,尽可能的将项目的折旧费和资产使用费800多万回收公司
4、进一步加强对项目的审计,及时发现问题进行整改
5、加强财务人员跨专业知识的学习了解,尤其是要加强财务人员商务合约方面专业知识的学习,便于在今后的项目财务管理中更好的沟通和配合,有效地发挥财务在项目管理中的作用企业财务部半年工作总结回顾这即将过去的半年,我们财务部紧紧围绕公司制定的《XX年市场营销计划》为工作纲领,以公司领导的指示为工作方针,以本部门工作目标书作为工作方向,从而较好的完成了各项任务现将财务部上半年的工作总结如下
一、财务工作主要情况
1.今年财务计划完成情况及原因分析(略)今年1-6月份实现产品销售收入
2.为尽快能够启用新的财务软件,我们克服了种种困难,要求用友软件公司结合本公司的实际情况,开发一套适合公司的财务帐套体系,体系按照《新企业会计准则》和最新五部委下发的《企业内部控制规范》的要求进行设置为今后的税务、审计等部门进行帐务检查提供了快捷服务
3.目前财务软件已全面运行,完全可以按部门、供应商、产品品种随时查阅,并且与赣州营销中心财务部进行了联网,实现了数据共享我部门人员也能熟练掌握财务软件的操作,使财务工作上了一个新的台阶
4、因组织结构的变更,财务部人员的.工作安排重新进行了调整公司与赣州营销中心的衔接工作存在较多问题为使赣州营销中心尽快进入正常状态,我部门人员经常加班加点协助其完成工作任务
5、今年以来,财务部利用仓存管理软件、地磅软件系统的资源优势,为公司的供应、生产、仓库管理、财务等提供了准确的数据,杜绝了过磅时少收漏收资金的现象
6.为提高业务技能水平,本部门人员多次参加了税务部门组织的“增值税与所得税知识”的培训
7.为使闲置的资金能够创造更多利润,我们随时对各银行的利率进行跟踪与比较,并及时做好理财产品工作
二、主要存在的问题
1.公司软件系统的管理相当薄弱,急需专业的软件信息管理人员进行维护
2.税收筹划方面比较欠缺,未能为公司税收筹划找到更好的思路和方法,与税收等部门的交流有待加强
3.财务制度不完善,漏洞较多,造成部门之间的沟通较难到位
4.财务人员的综合素质与业务水平参差不齐;公司与赣州营销中心的衔接工作存在一些问题
5.现行财务工作处于大量的核算阶段,没有做好更多的分析与管。