资金筹集管理制度

资金筹集管理制度

一、目的、意义为加强公司资金筹集的管理工作，结合公司具体情况，制定本制度

二、适用范围本制度适用于财务部

三、主管部门财务部

四、具体条款

1、资金筹集实行合法性原则、适量原则、时效性原则、最低资金成本原则、资金结构合理原则

2、公司实行统一融资管理，借款和以其他方式筹集资金的权力集中在公司，其他任何部门无权对外借款和融资

3、公司负债分为流动负债和长期负债流动负债，是指将在1年（含1年）或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应付股利、应交税金、其他暂收应付款项、预提费用和一年内到期的长期借款等长期负债，是指偿还期在1年或者超过1年的一个营业周期以上的负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等各项长期负债应当分别进行核算，并在资产负债表中分列项目反映将于1年内到期偿还的长期负债，在资产负债表中应当作为一项流动负债，单独反映

4、财务部根据经批准的各部门收支计划编制资金计划，在预计公司将发生资金短缺时提出融资申请，拟定融资方案，报财务经理审核后，报总经理批准，并负责办理相关融资手续

5、财务部要加强对长短期借款的管理，必须建立长、短期借款台帐，据实登记每笔借款的合同编号、贷款单位名称、借入金额、借款日期、还款日期和借款利率等事项及时计算、提取应计利息，准确反应利息支出

6、加强应付款项管理，按应付单位、部门或个人分别设立明细账，及时掌握应付金额和已欠款的时间，以及各应付单位给予我公司的信用期限，在保证公司信用的前提下，最大程度地利用商业信用进行融资

7、公司应按期偿还各种负债，如发生因债权人原因确实无法偿还的负债，应书面详细说明原因，经总经理批准后转入资本公积

五、生效日期本制度自2023年8月1日起生效试行。