资金管理制度

资金管理制度资金管理制度第一章总则为规范企业资金管理行为，提高企业资金效益，减少不必要的财务风险，特制定本资金管理制度第二章资金管理原则

（一）规范管理原则企业的资金应按照规范管理原则进行有效管理规范管理原则主要包括

1.资金筹集、使用及归集等行为须符合法律法规规定和公司制度要求；

2.资金使用须遵守购买程序和管理制度；

3.资金归集应严格按照公司规定程序操作；

（二）安全保障原则企业的资金应按照安全保障原则进行安全维护安全保障原则主要包括

1.设立资金管理制度，采取有效的措施维护资金安全;

2.加强资金管理人员的安全意识教育；

3.提高企业资金使用效益，降低资金出现损失的可能性；

（三）科学决策原则企业的资金应按照科学决策原则进行决策科学决策原则主要包括

1.依据有效的资金管理数据进行科学、准确的决策；

2.遵循市场规律，及时调整资金决策；

3.加强内部控制，确保有效决策的执行；第三章资金管理体制

（一）领导机构设立有专门的领导机构负责实施资金管理制度，加强资金管理工作的统筹和协调该机构需设立相关规模和职能，确保资金在企业内部流通、使用、管理的科学性、合理性和效益性

（二）资金管理领导企业的高级管理人员应该对负责资金管理的工作人员的工作进行指导和监督，并且应对资金管理工作的结果承担责任

（三）资金管理人员企业的资金管理人员应遵循相关法律法规以及企业制度要求他们应该熟悉资金管理领域的相关知识和技能，熟悉各类金融工具的特性和使用方法；具备审慎决策和处理紧急情况的能力同时，企业应该为资金管理人员设置相应的工作要求和绩效考核标准，以确保其表现和职业素养

（四）内部控制企业的内部控制包括信息系统、文化氛围、流程管理、风险控制、会计核算、审计监督等方面企业应建立内部控制机制，同时开展相关培训，以确保资金管理工作得到有效的内部监管第四章资金管理流程资金管理流程包括资金筹集、使用、归集、监督、评估等环节

（一）资金筹集

1.企业应根据自身资金需求及市场情况等因素，制定资金筹集计戈

02.资金筹集行为应确保符合国家法律法规及企业管理制度，不得违法用途或违反规定使用

3.资金的筹集来源及对象需在企业资金管理制度规定范围内,保证合法性、安全性和收益性

（二）资金使用

1.企业应确定资金使用计划，确保资金使用符合企业管理制度,同时保证资金使用效益和安全

2.资金使用需符合购买程序和管理制度，并且应根据相关企业的规定，明确使用细则和资金拨付标准等

（三）资金归集

1.资金归集包含企业各部室自有资金的归集和资金转移

2.资金归集需严格按照相关程序、指令执行

（四）资金监督

1.为有效监督企业的资金管理流程及资金使用情况，企业需建立监督机制，定期进行监督检查

2.监督工作需涉及企业各部门及责任人

3.监督工作应有可行的标准和指标

（五）评估

1.企业应定期对资金管理流程进行评估o

2.评估工作需考虑企业内外环境变化等因素

3.如发现问题或存在不足，应及时调整及改进资金管理方式第五章财务风险风控

（一）风险控制企业的财务风险控制包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险企业需设立专门的人员负责财务风险控制，加强风险预警和危机应对

（二）风险评估为了纠正风险，企业应设立专门的风险评估机构进行风险评估,及时掌握企业风险情况，采取有效的措施进行风险防范和风险控制

（三）投资与融资风险企业在进行投资和融资时，要根据市场情况和经济形势进行风险评估，避免不必要的风险第六章附则本制度所称“股东”，指法律规定的股东；本制度所称“监管机构”，指证监会、商务部、工商局、税务局和其他依法设立的监管机构，含有它们的地方机构本制度适用于公司内部的财务管理，适用范围涵盖公司、下属企业和各业务部门等除非另行规定，资金统一管理，并逐年进行调整和完善公司管理层必须予以充分的重视，各级管理人员必须认真执行,否则，必须承担相应的责任和后果本制度实施于发布之日起,订立于以后与本制度不一致的合同和文件，由CEO审批需修改的，请提出书面修改建议并经CEO审批后执行常见问题解答

1.资金管理制度的制定依据什么原则？资金管理制度主要基于规范管理原则、安全保障原则、科学决策原则三个方面展开

2.资金管理体制中，领导机构应该拥有哪些职能？领导机构应该负责实施资金管理制度，加强资金管理工作的统筹和协调

3.资金监督应该建立什么样的机制？为有效监督企业的资金管理流程及资金使用情况，企业需建立监督机制，定期进行监督检查

4.财务风险风控行之有效的措施有哪些财务风险控制包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险企业需设立专门的人员负责财务风险控制，加强风险预警和危机应对

5.本制度的适用范围是什么？本制度适用于公司内部的财务管理，适用范围涵盖公司、下属企业和各业务部门等，资金统一管理，并逐年进行调整和完善。