商业银行八大风险

八大风险信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、流动性风险、声誉风险、战略风险

一、信用风险定义是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，

1.即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型形成原因信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或者银2行贷款而违约的可能性发生违约时，债权人或者银行势必因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失信用风险是由两方面的原因造成的

①经济运行的周期性；在处于经济扩张期时，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降低在处于经济紧缩期时，信用风险增力口，因为赢利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加

②对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无关，并且与公司经营有重要的影响.应对措施传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化；较新的方3法是资产证券化和贷款出售

二、市场风险定义是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险L.定义对战略风险概念的定义目前学术界尚存在着分歧，但基本上都没1有脱离战略风险字面的基本涵义风险的基本定义是损失的不确定性，战略风险就可理解为企业整体损失的不确定性战略风险是影响整个企业的发展方向、企业文化、信息和生存能力或者企业效益的因素战略风险因素也就是对企业发展战略目标、资源、竞争力或者核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素.形成原因企业当浮现严重的产品或者流程失误时，运营风险就转变为2战略风险；如果是对实施战略有重要影响的财务价值、知识产权或者者是资产的自然条件发生退化，资产损伤就变成一种战略风险；产品或者服务与众不同的能力受损伤的竞争环境的变化，竞争风险就会变成战略风险商誉风险是上述三个方面的综合结果，当整个企业失去重要关系方的信心而使价值减少时，就产生了商誉风险.应对措施

①风险辨识与评估（严重性、可能性、时间性，不同时间的3可能性）

②风险测绘（制作战略风险图）

③风险定量（采取通用的量度标准，如经济资本风险、市场价值风险）

④风险机会辨识（公司是否能够将风险转变为机会）

⑤风险降低行动方案规划（由风险管理团队负责）

⑥资本调整决策（从资本配置与资本结构两个方面着手）

八、流动性风险.应对措施

①相机抉择原则商业银行在流动性、安全性和盈利性之间必1须做出选择，在保证银行正常经营活动的前提下要努力提高盈利性要根据不同时期的业务经营重点权衡轻重，相机抉择当浮现流动性缺口时，银行管理者既可以通过主动负债的方式来扩大经营规模以满足流动性需求（通常可通过发行债券、大面额存单及向金融市场拆借资金来补充流动性），也可以收缩资产规模，通过出售资产或者以资产转换的方式宋满足流动性需求通过主动负债筹集资金有利于银行业务扩张，降低银行经营成本，提高经营效益但另一方面,主动负债筹集资金具有一定的风险性，易受利率、市场及公众心理等诸多因素影响，有时反而会造成银行筹资成本增加或者不能筹集到足够的资金而通过收缩资产、资产转换等方式进行流动性管理，银行的资金调整、转换受市场因素影响较小，在遭遇不确定的资产需求时，可通过内部资金调整来满足流动性，因此安全可靠且风险较小；但银行将为之付出较高的机会成本，因为以这种方式进行风险管理，必须要准备大量的准备资金，这必然将以其他利息较高的资产规模收缩为代价总之，无论通过何种方式来进行流动性风险管理，最根本的一点就是筹措资金的成本必须小于运用其所获得的收益，惟独做到这一点，管理策略才是可行的普通而言，一些实力雄厚的大银行，在金融市场上拥有良好的借款信誉，易于通过主动负债的方式获得成本较低的资金，而泛博中小银行由于其规模、资金实力、信用等方面与大银行存在差距，于是多采取收缩资产、资产转换宋获得资金

②.最低成本原则无论是主动负债方式筹集资金还是通过自身资产转换来满足需求，都要牢记一点，那就是保证成本最低成本最小化是最优方案选择的基础之一在此基础上银行可以在对未来流动性需求及市场资金供求趋势进行预测并以此为依据做出多种筹资方案以供选择固然，成本最低化只是相对而言的.形成原因在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有的与2该项交易有关的信息是不对称的，则会引起逆向选择，它是引起商业银行市场风险的重要根源.应对措施

①构建独立、高效的市场风险管理组织体系3

②营造良好的市场风险管理文化

③实现现代市场风险管理技术与技术的有机结合IT

三、操作风险.定义操作风险遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的控制1体系、控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险损失可能来自于内部或者外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或者其他主要控制手段和标准所洞悉并组织的变动.形成原因

①公司管理结构不健全一是所有者虚位，导致对代理人监2督不够二是内部制衡机制不完善三是存在“内部人”控制现象由于国有商业银行所有者虚位，很容易导致银行高管人员利用政府产权上的弱控制而形成事实上的“内部人”控制，进行违法违纪活动四是内部控制能力逐级衰减

②内控制度建设尚不完备一是没有形成系统的内部控制制度，控制不足与控制分散并存，业务开辟与内控制度建设缺乏同步性，特殊是新业务的开展缺乏必要的制度保障，风险较大二是内控制度的整体性不够对所属分支机构控制不力，对决策管理层缺乏有效的监督对业务人员监督得多，而对各级管理人员监督得较少、制约力不强三是内控制度的权威性不强审计资源配置效率低下，稽核审计职能和权威性没有充分发挥，内部审计部门没有彻底起到查错防漏、控制操作风险的作用

③风险管理方法落后，信息技术的运用严重滞后

④员工队伍管理不到位银行管理人员在日常工作中重业务开辟，轻队伍建设；重员工使用，轻员工管理，对员工思想动态掌握不够，加之举报机制不健全，使本来可以超前防范的操作风险不能及时发现和制止

⑤与风险控制有冲突的考核激励政策容易诱导操作风险

⑥社会转型及银行变革容易引起操作风险当前社会治安形势仍然严峻，针对银行的抢劫、诈骗、盗窃等犯罪时有发生从银行内部来看，国有银行正在进行股改，伴有机构撤并，也带来了大量富余人员消化问题，并导致各种矛盾的尖锐化.应对措施

①加大改革力度一是建立完善的公司法人管理结构3我国商业银行要建立规范的股东大会、董事会、监事会制度，设立独立董事，构建以股东大会一董事会一监事会一行长经营层之间的权力划分和权力制衡有效结构，通过高级管理层权力制衡，抑制“内部人”控制、“道德风险”的发生二是按照“机构扁平化、业务垂直化”的要求，推进管理架构和业务流程再造，从根本上解决操作风险的控制问题三是改革考核考评办法正确引导分支机构在调整结构和防范风险的基础上提高经营效益，防止重规模轻效益要合理确定任务指标，把风险及内控管理纳入考核体系，切实加强和改善银行审慎经营和管理，严防操作风险不能制定容易引起偏离既定经营目标或者违规经营的激励机制

②不断完善内部控制制度一是建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权；二是建立必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系的制度；三是明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求；四是对于重要活动应实施连续记录和监督检查；五是对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程，应建立有效的控制程序；六是建立信息安全管理体系，对硬件、操作系统和应用程序、数据和操作环境，以及设计、采购、安全和使用实施控制；七是建立并保持应急预案和程序，确保业务持续开展

③全面落实操作风险管理责任制首先，要通过层层签订防范操作风险责任合同，使风险防范责任目标与员工个人利益直接挂钩，形成各级行一把手负总责，分管领导直接负责，相关部门各司其职、各负其责，一线员工积极参预的大防范工作格局其次，要真正落实问责制要明确各级管理者及每位操作人员在防范操作风险中的权力与责任，并进行责任公示今后银行发生大案，既要有人及时问责，又要深入追查事件责任人对浮现大案、要案，或者措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人的责任，并相应追究检查部门、审计部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或者检查监督整改不力的责任

④切实改进操作风险管理办法一是不断摸索，逐步完善操作风险计量方法虽然对操作风险的计量还没有一个十分完善的方法，但是随着商业银行全面风险管理的深入开展，准确计量操作风险并计提准备金是一个必然的发展趋势二是加强信息技术应用在数据大集中的进程中，要加强业务系统操作平台建设，全面查找设计上的漏洞，完善系统软件三是建立健全操作风险识别和评估体系要借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务类别操作风险的监控、评价和预警系统，识别和评估所有当前和未来潜在的操作风险及其性质四是建立和完善内部信息交流制度针对多发的管理人员带头实施违规，强迫命令下属违规操作，形成案件和资金风险的问题，银行要建立和完善员工举报制度，依靠和发动一线员工，鼓励检举违法违规问题，坚决遏制各类案件特殊是大案要案的高发势头

⑤加强人员管理一是要坚固树立以人为本的经营思想，充分发动和依靠泛博员工抓好操作风险管理工作二是加强思想政治教育要深入开展矛盾纠纷和不安定因素排查化解工作，多方面、多层次将矛盾纠纷和不安定因素化解在单位内部和萌芽状态三是加强风险意识教育要坚持不懈地进行安全角势教育、典型案例教育、规章制度教育，提高全行员工安全防范意识和遵纪守法观念四是要及时、深入了解重要岗位人员工作、生活情况，掌握思想和行为变化动态，对行为失范的员工要及时进行教育疏导和诫免谈话，情节严重的，要严肃处理定义商业银行的日常经营活动或者各类交易应当遵守相关的商业准

1.则和法律原则在这个过程中，因为无法满足或者违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或者其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险，即为法律风险.形成原因引起商业银行法律风险产生的因素是多元的，根本在于法律、2金融与风险之间的互动关系，具体源于法律的内在缺陷、商业银行基于错误的法律理解或者合用而实施的商业行为、监管机构的不当法律执行等因素.应对措施一是必须强化风险意识企业家必须要认识到，法律风险一3旦发生，会给企业带来严重的后果，但事前是可防可控的；二是必须完善工作体系建立健全法律风险防范机制，要与加快建立现代企业制度、完善法人管理结构有机结合起来，使法律风险防范成为企业内部控制体系的重要组成部份；三是必须加快以企业总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度建设中国企业法律顾问制度建设与国外特殊是欧、美等国家相比还存在较大的差距尽管目前全国企业法律顾问队伍已超过万人，但大多数企业法10律顾问专业人材相对短缺，有的企业甚至连一位专职的法律顾问都没有；四是必须突出合同管理、知识产权管理和授权管理加强合同管理是防范企业法律风险的基础性工作，要建立以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的合同管理制度

五、国家风险定义国家风险指在国际经济活动中，由于国家的主权行

1.Country Risk为所引起的造成损失的可能性国家风险是国家主权行为所引起的或者与国家社会变动有关在主权风险的范围内，国家作为交易的一方，通过其违约行为（例如停付外债本金或者利息）直接构成风险，通过政策和法规的变动（例如调整汇率和税率等）间接构成风险,在转移风险范围内，国家不一定是交易的直接参预者，但国家的政策、法规却影响着该国内的企业或者个人的交易行为

六、声誉风险定义声誉事件是指引起商业银行声誉风险的相关行为或者事件L重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引起系统性风险或者影响社会经济秩序稳定的声誉事件.形成原因

①民事诉讼案件商业银行由于没有履行自身应尽义务，导2致客户遭受损失，从而引起民事诉讼银行一旦涉及民事诉讼案件，如果处理不当，将明显伤害其声誉引起民事诉讼的情形主要有存款被冒领、信用卡资金被盗；拓展业务时进行虚假宣传导致无法兑现承诺；涉嫌不公平交易引起的诉讼；单方面宣布对某种服务进行收费引起的诉讼等

②公众投诉如在零售柜台业务中，由于与客户之间发生误解或者争执而导致的投诉事件；客户对产品或者服务质量不满意而通过媒体暴光等公众投诉事件如不能通过银行投诉渠道及时加以解决，将给银行声誉造成不良影响

③金融犯罪案件商业银行发生的金融犯罪案件将使社会公众对银行的业务管理能力产生怀疑，从而伤害银行声誉

④监管机构行政处罚商业银行因违反金融行业管理法律法规，被银监会、人民银行等监管机构予以行政处罚，以及违反财经管理法规，被审计、税务、工商行政管理部门处罚等事件，都易引起公众负面评价，使得银行声誉大打折扣

⑤权威机构评级降低由于权威评级机构在市场中占有特殊地位，影响力较大，一旦其调低对银行的评级，将可能引起市场投资者和公众的负面猜测，从而引起银行声誉风险

⑥市场传言市场传言对商业银行的经营管理有时会产生致命的影响特殊是在金融危机蔓延阶段，市场上任何不利甚至荒唐的传言都有可能导致银行“挤兑”.应对措施

①确保实现承诺无论对利益持有者做出何种承诺，商业银3行都必须努力实现如果经过努力确实无法实现的，则必须做出诚恳、明确的解释

②确保及时处理投诉和批评商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品及服务质量和效率通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获

③从多种渠道积累早期预警经验商业银行应当将接受投诉和批评看作是与客户、公众沟通的“黄金机会”,及时监测和分析投诉的起因、规律、相关性等特征要素，以便为业务运营提供非常有价值的风险预警信息

④增强对客户、公众的透明度现在，越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户、公众告知，并广泛征求意见，目的之一就是为了提早预知和防范新产品、服务可能引起的声誉风险

⑤强化声誉风险管理培训要有效识别各岗位存在的风险因素并采取正确的应对措施，高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训，确保声誉风险管理渗透到每一个环节，从微观处减少声誉风险因素

⑥建立良好的声誉风险管理体系良好的声誉风险管理体系，有利于维持客户的信任度和忠诚度，创造有利的资金使用环境，增进和投资者的关系，强化自身的可信度和利益持有者的信心，吸引高质量客户，增强自身竞争力，最大限度的减少诉讼威胁和监管要求

⑦进一步完善激励和约束机制由于银行的各项业务均存在不同程度的道德风险，因此惟独建立完善的激励和约束机制，各层次员工才有可能实施不违背银行利益的业务操作行为同时，制定制度或者规则，奖赏和鼓励那些提高银行声誉的员工，阻挠和惩罚那些伤害银行声誉的行为

⑧保持与媒体的良好接触媒体是商业银行和利益相关群体保持密切联系的纽带，因此，商业银行应借助各种媒体平台，定期或者不定期的宣传商业银行的价值理念发言人制度、媒体访谈等方式都可以成为商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒介

七、战略风险。