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新上任财务总监工作清单预算不仅要能满足企业的举债要求,还应满足企业权益资本的扩张要求财务总监可以在投资银行家的协助下了解权益市场的现状,确定权益融资成本如果存货是企业的主要资产,那末财务总监必须花费大量时间做如下工作实地审查存货的储存状态,了解存货所在地的分布,了解存货的储存年限,计算存货市值与账面价值的差额以上工作是必不可少的,因为存货的价值往往被高估,缺乏对存货的关注会导致有关业绩报告的严重缺陷优先度最低的工作是审查文档留存系统财务总监往往会忽视此项工作,但事实上,不合理的归档会导致审计过程中的严重纸漏,并可能受到政府有关部门的罚款处分虽然工作优先度最低,但是仍值得引起财务总监一定的重视以上介绍的工作优先度列表并不意味着某项工作一旦完成,就不需要再次执行相反,在完成某一项工作的过程中会产生新的问题,为了解决新问题,就必须执行相应的工作程序此外,任何发生时间延误现象的系统都要求财务总监再三审核,以确保企业正常经营简而言之,新上任的财务总监会发现该列表中的部份工作将被反复新上任财务总监工作清单(如果你的目标是财务总监,此文要收藏)对刻不容缓的繁重工作,新上任的财务总监往往会感到不负重荷,不知从何着手而工作清单对财务总监的工作优先次序有一定的指导意义最首要的工作是建立并完善的现金预测体系,这要求财务总监掌握应付账款、应收账款、债务偿还、签订合同、资本费用等领域广博而精深的知识现金是企业赖以生存的基础,新上任的财务总监必须密切掌控企业现金状况,并以此作为其他工作展开的先决条件紧随其后的工作是审阅所有的当期合同财务总监应亲自审阅合同,查实合同中是否存在不利于企业的法律责任条款,或合同条款对企业利润率是否有重大不良影响接下来的工作是建立评估体系财务总监可借助评估体系,了解经营过程中可能存在的问题,并据此调整日后的工作安排对财务总监领导下的工作小组的工作能力、工作安排、培训要求等情况进行全面审查经验不足的财务总监往往会赋予此项工作最高的工作优先度,然而,员工发展计划是企业的长期战略,并不需要在短期内给予优先考虑另外,在财务总监的工作中,员工发展计划的实施无法对短期经营状况起到立竿见影的效果,相反,以上涉及的工作却必须在短期内完成由此,财务总监可清楚地分辨各项工作的轻重缓急根据企业的不同经营状况,财务总监可对员工发展计划的实施优先次序进行适当调整但是,我们推荐财务总监执行员工发展计划中的相关工作顺序,因为,这样可能有助于满足企业短期发展需求优先次序工作内容工作描述在企业缺乏资金的情况下,其他的任何工作都是没有任何意义的因此,财务总监应尽快对企业的现金状况做出预测上任初期,应每周1现金预测对现金预测结果进行检验为提高现金预测的准确性,应不断修正现金预测模型如果银行余额数据不准确,那么现金预测就无法做到准确因此,有必要建立获取每日银行2每天与银行进行对账余额的网络信息渠道,保证企业与银行之间进行每日对账工作亲自审查债务安排,核实债务的到期日、追加3应付账款利息率、催交条款等这将有效避免发生涉及现金预测体系的意外事件与收账小组一起,审查所有的当期应收账款即使当期没有应收账款余额,也应对主要客户4应收账款的信用状况进行审核应收账款对现金预测中的现金流人量有重要影响0不但要审查所有的当期应付账款,还必须与付账小组一起,审查企业对每个债权人的全年欠5审查债务安排款状况了解每笔应付账款的性质、数额、时间安排,这有助于提高现金预测的准确性编制现金预算最后一个优先考虑的项目是资本支出,因为这是一项典型的非连续性的支出,所以罗列在现金预算的最后一项财务总监应该意识审查资本支出到这样的支出是不可递延的、重要的短期项目,将潜在性地转移到未来的经营中去财务总监和法律咨询顾问应详细查阅所有当期合同的复印件,确保合同中不存在不利于企业的或者有事项,如或者有负债、或者有审阅合同诉讼等不少情况下都存在或者有事项,值得财务总监在上任初期就对此加以,美注建立基于月度趋势曲线的内部评估标准,衡量企业在各方面的经营业绩评估项目应包括应收账款、对付账款、存货、总收人、边际利润、损益平衡、借款条款要求的有关评估项目等企业实际采用的建立评估标准评估项目按每一个行业的性质而定评估结果可使财务总监能初步了解企业的经营情财务总监必须了解当月的预期销售情况和存货的制作销售报告变动情况而该信息应包含在每周的销售报告中,以便财务总监与管理层及时查阅在暂时报告中,应记录阶段性的销售成绩,并列示出对财务年度销售情况的总体预期暂时报告是销售报告的一种,应每周定期制定,并提交财10制定暂时报告务总监与管理层完成以上10项工作后,财务总监已经能够掌握公司有关现金流量、合同问题、短期财务业绩的大致情况在讨论完短期经营问题后,我们接着关注企业的主要长期资产一企业员工财务总监的工作包括直接或者间接地了解员工履历,与员工进行面对面的交谈,开展座谈活动等通过以上形式,财1了解员工情况务总监可以清楚地了解每一个员工的能力、志向、1培训要求和个人缺陷建立向财务总监负责的汇报机制,找出最需进行效率改进的经营环节基于最初对员工情况的了解,制定渐进式的效率改进方案,并加以实施基于对员工情况的了解和部门效率改进计12审查各部门工作效率划,为每一个员工制定培训计划,使每一个岗位的人员设置都符合财务总监的总体战略安排,提高各部门的工作效率根据以上三项工作所提供的信息,财务总13制定培训计划14工作授权监应考虑有选择地将部份职责授权给自己的下属,腾出时间完成优先度较低的工作如果没有合适的人选接受授权,那末可以考虑更换有关人员,提高员工的整体素质将基础的员工管理工作授权给下属后,财务总监就可以将更多的精力转移到风险识别和风险规避等工作上外部审计小组向企业管理层出具书面报告,列示出有待改进的审计项目和存在的问题这是新上任的财务总监迅速对企业潜在的运15审阅审计小组管理建议书作薄弱环节进行信息采集的最佳途径建议书相似,可以提供风险运作的有关信息不少企业没有内部审计小组,即使有也只负16内部审计报告责小范围内的审计工作,然而,如果财务总监能够获得内部审计报告,应认真阅读基于管理建议书和内部审计报告,财务总监应对财务控制状况进行全面的了解,并对主要会计处理与融资过程进行检查这样有助17审查内部控制状况于财务总监识别并解决内部控制缺内部审计报告与外部审计小组出具的管理陷财务总监应要求法律咨询顾问审阅所有的有效保险合同,评估附加险要求的或者有务责任财务总监在此专业领域可能无法胜任,18审阅保险合同因此有必要礼聘一位专家进行辅佐根据专家出具的有关报告,财务总监应该对企业的保险安排进行必要调整财务总监应与其他部门经理进行会谈,对企业面临的其他风险进行评估,并制定相应的19审查其他风险风险管理决策和执行顺序接下来,财务总监可以致力于风险报告系统的创建如果企业是上市公司,那末财务总监应根据证券交易委员会的企业财务报表的书面要求,对财务报表进行必要调整这项工作可20审阅财务报表以委托给能够胜任的下属或者外部审小组至此,财务总监应对企业经营有了足够充分的初步了解,可以判断出由会计部门和财务部门联合出具的管理报告是否为企业提供了有效的信息通常,对现有报告体系进行全21审阅管理报告面的实质性革新是有必要的管理报告应该揭示出计算机系统中的有关缺陷,如数据存储空间受限或者无法自动22审查计算机系统请求集各类重要信息如果有必要,这是财务总监评估系统要求、启动长期性革新的有利时机财务总监可以预会计部门员工和大部份的部门经理进行集体味议或者个别交谈,查利润23审核成本表的收人与成本来源,制定出相应的短期和长期的成本缩减计划企业的利润形成和融资部门对信用展期、投资选择和税务问题的有关政策密切相连财24审查融资政策务总监应与相关部门一起确定融资政策在各个领域的可行性,例如,与销售经理讨论信用政策如果财务总监在标准预算年度的中期上任,那末编制预算的工作优先度应提高预算编制过程中,应对往年预算的制定和执行情况25编制预算做出评价,应审查预算对管理层酬金方案的影响,以便财务总监对来年资金需求的时间安排和数量做出判断在财务总监上任之初,如果企业面临陷于实质性困境,那末该工作的优先度将被提高会见债权人26财务总监在制定出融资预算声应会见企业的债权人,确定他们是否能满足企业的融资需求。