办公室岗位廉政风险及防控措施 篇3

办公室岗位廉政风险及防控措施篇3

一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面

1、坐收、坐支、截留收入不入账，私设“小金库”

2、违规发放津贴、补贴和奖金

3、弄虚作假

4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失

5、预算支出管理不够规范，核定的项目经费支出存在随意性，计划和控制的严谨性不强

6、资产管理制度执行不严，资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位

二、财务出纳岗位廉政风险点分析出纳工作职责主要是负责公司日常资金收支业务办理;有价票证的管理；托收签收；资金划拨；严格遵守财经纪律，严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务其岗位廉政风险点主要是

1、隐瞒现金收入，据为己有

2、未经批准私自将银行存款转出，挪作他用

3、改动报销凭证，将他人已报账的凭证金额改大，骗取现金

4、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据，增大报销金额，骗取现金

5、抽取他人前已报账凭证，重新报销一次，骗取现金造成风险原因主要是出纳人员没有树立正确的人生观、价值观，缺乏良好的职业道德，经不起金钱的诱惑，在金钱面前失去理智，置法律法规于不顾，中饱私囊，满足一己之私

三、防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施

1、加强财务法规学习，夯实理论基础组织财务人员开展《会计法》等财务相关法律法规和财经纪律知识学习提高财务人员理论水平，做到从思想上重视、业务上熟练,为财务廉政风险防范打下坚实基础

2、规范管理，加强监督严格执行国家会计基础规范要求，认真落实资金管理的有关规定，制定了严格的内控制度和明晰的岗位职责，做到责任明确到人，管理落到实处设置了岗位间的相互监督，明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用加强财务公开制度，将各项经费支出情况及时张贴公示栏，以便干部职工监督

3、全面落实“收支两条线”，严格执行“罚缴分离”所有收费全部纳入财务管理，做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款按照建设节约型机关的要求，加强预算管理,坚持经费跟着预算走，严格按上级拨款项目安排财务收支,把日常开支纳入制度化、规范化的管理轨道

4、加强对现金、票据、固定资产的管理建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度，开展定期核查，从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生。