建筑公司财务管理制度

建造公司财务管理制度建造公司财务管理制度

一、总则

1.1目的本制度旨在规范建造公司财务管理的流程和规范，确保财务工作的规范性、透明度和合规性

1.2适合范围本制度适合于建造公司所有财务相关工作的管理和执行

1.3责任部门财务部是建造公司财务管理的责任部门，负责执行和监督本制度的执行情况

二、财务流程

1.1预算管理

2.

1.1制定年度预算建造公司每年需制定年度预算，并提交公司管理层审批

3.

1.2执行预算财务部门负责根据年度预算执行各项支出，确保预算执行的合理性和有效性

4.

1.3预算调整如遇情况变动，财务部门需及时对预算进行调整，并报告公司管理层

5.2核算管理

6.

2.1日常核算财务部门根据公司业务发生情况，进行日常的收入和支出核算

7.

2.2月度核算每月底财务部门需完成月度财务核算，包括资产负债表、利润表和现金流量表等

8.

2.3年度报表每年底财务部门需完成年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等

9.3费用管理

10..1费用申请建造公司员工如需进行费用支出，需向财务部门提交费用申请,并填写相关表格

11..2费用审核财务部门对费用申请进行审核，确保费用合理、合规

12.

3.3费用报销审核通过的费用申请需在规定时间内报销，财务部门负责审核并付款

13.4往来款管理

14.

4.1往来款收款财务部门负责管理建造公司的往来款项，及时收款并做好相关记录

15.

4.2往来款付款财务部门负责管理建造公司的往来款项支付，确保及时付款并做好相关记录

三、财务制度的执行

3.1审批流程

3.

1.1财务审批权限建造公司设定不同级别的财务审批权限，确保财务决策的合理性和监管

3.

1.2审批流程财务审批需按照公司规定的流程进行，确保透明度和规范性

3.2财务报告

3.

2.1定期财务报告建造公司财务部门需按照公司规定时间制作并发送定期财务报告给公司管理层

16.

2.2特殊财务报告如遇特殊情况，财务部门需及时制作特殊财务报告，并报告公司管理层

四、附件本文档涉及的附件包括但不限于-费用申请表格-财务审批流程图-财务报表模板

五、法律名词及注释-资产负债表公司在特定日期的资产、负债和所有者权益的快照-利润表公司在特定时间期间的收入、成本和利润的概述现金流量表记录公司在特定时间期间内现金流入和流出的情况。