集团采购管理制度

集团采购管理制度

1、采购总则

1、1为规范集团公司采购工作，特制定本制度

1、2本制度适用于集团公司内各分公司的商务采购活动

2、采购原则

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1、严格执行询议价程序进行采购，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外

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2、大宗材料、特殊材料或技术要求比较复杂材料的采购，必须经过工程技术部、生产部、销售部和客服部参与，调研汇总各方意见，经公司领导审核批准方可实施采购材料采购需要相关部门配合的，相关部门不得找理由拒绝

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3、采购人员必须参与货物和服务的验收，采购货物质量、数量、交货期等问题的解决，应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成

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4、采购人员采购的.材料或服务必须与采购单所列要求规格、型号、数量相一致在市场条件不能满足采购部门要求或成本过高的情况下，及时将信息反馈给销售、客服或工程技术部供更改采购单作参考核对进口商发票和分公司入库单据，监控公司在途物资状况，多角度、多侧面反映物资流通状况2意义〈1〉开展进出口商在途管理，跟踪进出口商、分公司各方面执行货物计划情况，明确各自责任和关系2监控进出口商至集团公司或分公司物资流通过程，对货物在各环节中状态进行实时监控、过程监控，检查进、出口商运作能力，降低风险系数对在途商品管理工作，侧重于对长期在途商品及进出口商发运能力控制

10、具体物控工作流程1工作内容依据进口商发货资料核对公司入库信息，获取在途数据2进口商发货，商务部采购商务接收各种发货资料流程〈1〉商务部采购商务每日接收进口商和销售业务部门各种发货资料进口商涉及单据有发货通知书、装箱单、发票、进口发货单、订单销售业务部门单据货物清单〈2〉商务部采购商务整理各种单据，并分别在登记本中详细记录〈3〉核对装箱单与发票中商品品名、型号、数量、金额，保证单据配套性、一致性〈4〉核对装箱单与销售业务部门货物清单检验单据中发票号、发运编号、发货日期、品名规格、数量等信息是否一致，还有货物清单、销售业务部门制定分货计划，还提供货物运抵不同目的地、运输方式、预计到货时间〈5〉依据进口商发货单核查每周进口商发货规模6单据核对过程中，针对有问题单据向有关各方进口商、销售业务部门进行必要信息反馈，补充、更正单据信息，最终进行存档、备查〈7〉各种单据审核无误后，将进口商系统发票录入程序中3货物抵库，商务部商务统计核减在途流程1货物抵库，采购商务人员填写到货登记单和入库单实物运抵集团公司，采购商务按到货、入库流程，依据实到货数量填写相应国外到货登记单和入库单实物运抵各分公司，销售商务开制销售小票和内容相对应国外到货登记单和入库单办理入库对于实物入库和小票入库，采购商务在途岗可以通过单据上库别栏信息加以区分〈2〉每日采购商务在途岗接收商务统计审核后到货登记单和入库单，在单据传递交接过程中要有相应交接手续，记录在册采购商务在途岗将对国外到货登记单和入库单进行再次审核重点国外到货登记单和入库单中有效订单号和装箱单号、发运编号等于在途统计息息相关内容，检验单据中各项填制内容是否一致〈3〉审核过程中注重进口商系统发票、货物清单、到货登记单、入库单之间对应关系一张发票针对一张货物清单一张发票对应一张或多张到货登记单；一张发票对应一张入库单；一张到货登记单可对应多张入库单，将审核无误到货登记单录入在途程序中4录入到货登记单后，程序自动核减发票信息，通过报表显示在途变化情况4单据查询流程5报表预览、打印流程6在途数据传输流程7分析流程〈1〉分析主要分月中、月末两次论述在途商品情况〈2〉分析角度在途时间、在途数量、金额、进出口商运作能力3分析重点统计长期在途商品在途时间超过一个月，定期向销售业务部门反馈，促使销售业务部门尽快解决

11、损失调账:货物在运输过程中，因丢失、损坏而产生差异情况，在途岗与销售业务部门协商后，进行账面调整1属于进出口商责任，造成货物丢失调账方法〈1〉货物丢失，销售业务部门查清责任，落实赔偿事宜2销售业务部门开制销售小票，将丢失货物进行销售，即视同销售给索赔责任人〈3〉以销售小票、国外到货登记单、入库单入库，采购商务在途岗核减在途商品2属于运输公司责任，致使货物丢失调账方法1销售业务部门在确认货物丢失的同时通知商务部2销售业务部门落实赔偿、获得索赔款后，将填制索赔通知单，并传真给商务部要求通知单有销售业务部门经理签章，附有赔偿款的证明资料〈3〉商务部商务统计依据索赔通知单，核减在途差异

12、代运商品索赔、赠品、配件、样机等货物1办理原则所有权属于集团公司销售业务部门，无价格或价格为零代运商品，运抵目的地后，需办理入库手续2具体操作方式提供该类商品在途信息，同时，定期反馈代运商品在途情况，督促销售业务部门尽快办理入库

13、汇总分公司商品在途数量、在途金额一览表1分公司各销售业务部门在途商品一览表控制每批货物在途时间、在途数量、在途金额对于长期未到货商品，应及时提请销售业务部门重视，确定货物滞留原因，加速运输，缩短货物周转时间，降低或减少货物风险⑵分公司销售业务部门主要商品进货概况按商品大类按销售业务部门主要商品类别汇总、加工、整理商品在途数量、在途金额，比较不同商品占用资金量大小

14、汇总分公司在途时间一览表1分公司入库商品货运周期一览表2分公司在途商品在途时间一览表〈1〉控制入库商品运输周期，加快运输力度〈2〉明确在途商品在途时间，及在途商品占压资金量大小〈3〉监控供货商发运能力，加速货物周转，降低风险系数

六、商品到货、验收、入库管理一商品到货、接货和验收管理商品到货是库房管理工作开始，是商品验收前期准备工作，其工作好坏直接影响到商品验收工作质量为保证商品到货和验收工作及时准确完成，提高验收效率，要求对商品数量和规格及外包装质量和运输情况进行检查和确认采购商务认真按照要求填写单据，保证商品在途管理工作顺利开展，为商品保管保养奠定良好的.基础

1、接货规定:分公司采购商务每天根据总公司发送到货信息,以到货通知单形式于当日通知储运商务，以便其及时组织人力、物力，调剂存货场地

2、操作流程⑴采购商务必须提前三天将需入库商品详细清单交给储运商务，确定商品编号、数量、到货日期2商品抵达指定库房后，采购商务和储运商务依据到达货物清单共同清点商品种类、拆包、分包点验按商品的品种、规格、型号核对实物质量和实际到货数量及检查外包装质量，是否破损,把好入库前数量、质量关3商品验收后，采购商务立即填写《到货登记单》要求做到字迹清楚、数据准确、内容完整、及时迅速要填写部门、库别、到货日期，在装箱单号处填写供应商全称详细填写商品的品名及规格、单位、数量，备注栏处填写商品编码和发票号或货单号如果发票未到达，待采购商务拿到发票后，填写入库单备注栏单独注明有外包装破损或质量问题商品及数量双方在《到货登记单》签字确认，各分公司内部调拨商品也要填写《到货登记单》4《到货登记单》填写后，必须由采购商务、储运商务共同签字确认后方可有效5商品到库当日如晚上到货，可在次日必须办理正式入库手续，填写《商品入库单》如未能在规定时间内办理入库手续，储运商务有权拒绝发货并责成当事人写出书面报告报总经理或授权人对其进行处理解决6采购商务和储运商务应妥善保管好到货登记单，以便查询,商务统计根据到货登记单审核入库单正确性，同时便于核减在途数量

3、《到货登记单》出现错误情况时，储运商务要求采购商务重新办理1有涂改痕迹，内容和项目不清楚和不完全2商品编码和规格名称与集团公司不一致3数量不正确4《到货登记单》格式、使用说明、单据办理和各联次留存及传递过程第一联、采购商务，第二联、储运商务，第三联、商务统计，第四联、财务会计二商品验收入库管理

1、入库目的1为加速商品流通速度，保证工作正常开展和商品入库环节准确性、及时性、完整性2为商品在途管理和在途控制岗提供基础数据，保证在途控制环节畅通，更好地为销售业务部门服务⑶把好审核关，为财务成本核算准确及时提供必要条件

2、入库操作办法1商品验收完毕，填写《到货登记单》后，采购商务依据《到货登记单》内容在当日特殊情况，如晚间到货可在次日按商品批次和发票内容填写入库单注意不要将相同商品累加，办理入库手续采购商务在办理入库手续时，根据《到货登记单》到商务统计处核对商品编号，无误后及时填写《商品入库单》2入库单由采购商务填写，储运商务签字1按单据规定项数填写商品种类数〈2〉填写商品归属部门、库别、入库日期〈3〉按照《商品入库单》规定内容填写商品编号、数量、名称、金额〈4〉填写《到货登记单》号和供应商名称〈5〉《入库单》备注栏处注明到货时间，按照商品顺序填写发票号和金额〈6〉相关人员填写姓名及人员编号〈7〉特别注意商品编号、名称及规格必须与公司保持一致,要求商务员字迹清楚、内容完整、数据准确和及时迅速3批量到货如果到货数量不全，采购商务应根据实际到货数量，随时办理入库手续，做好该批商品收欠登记手续4储运商务先统计到货前数量、后统计到货后数量，再倒挤出到货数量5填写好入库单应由储运商务签字审核，传真fa*件与原件核对，到货登记单与入库单核对后，并确认后盖章货收讫后，方能生效入库单不得涂改6消耗品和不必逐个检验商品，由采购商务和储运商务共同清点数量后，当时办理入库手续，填写《商品入库单》7储运商务依据库房情况整齐码放，及时建立、增加垛卡，登账

3、出现错误情况，储运商务拒绝办理1有涂改痕迹，项目内容不清楚，不完全2缺少采购商务和总经理或授权人签字3商品项数超过单据规定要求4商品编码和规格名称与集团公司不一致5《商品入库单》格式与使用办法第一联、储运商务记账，第二联、财务会计存档，第三联、商务统计记账，第四联、采购商务存查

5、入库核算商品、材料入库后，经办人应持入库单第二联即财务联增值税发票的发票联和抵扣联，及时到财务部办理付款或报销手续财务根据入库资料及发票、定单信息经复核无误后及时做商品增加账务处理三外购商品管理

1、外购商品规定由于经营需要而到集团外部采购货物行为属于外购管理范围

2、操作流程1采购商务或销售人员进行采购前，应填写请购通知单由总经理或授权人签字确认后方能到财务借款外购2借款后必须在一周内办理完验收、报销手续3采购商务或销售人员在进行赊销采购前，应由总经理或授权人签字同意，并填写赊销采购专用欠款登记单，同时单据上加盖本公司公章方能进行欠款采购4一次性外购必须办理直接入库、出库手续，办理时必须持入库单、与之对应销售单，并持实物进行验收5特殊情况不能持实物验收，应经过总经理或其授权人审批同意，并持用户收货证明，方可办理入库手续6凡外购商品一律办理入库手续，办理时到储运商务处验收后加盖货收讫章，方能到财务报销7销售单与入库单编号、名称、数量必须一致，销售金额必须大于入库金额，确保有合理毛利8一次性外购商品不允许有库存积压9必须由采购商务或指定专人办理采购、报销、验收手续10外购商品不允许做欠款销售

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5、所有采购人员必须做到以下廉洁制度

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5、1自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购成本

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5、2加强学习，提高认识，增强法治观念

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5、3廉洁自律，不能向供应商伸手

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5、4严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督

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5、5工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失

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5、6努力学习业务，广泛掌握与采购业务相关的新材料及市场信息

3、采购程序

3、1供应商的选择

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1、1供应商必须证照齐全，具有相关资质及履约能力

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1、2对于经常使用的材料或服务，采购部应较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好记录，会同客服、销售、生产、工程技术部门对供应商定期进行评估和审计

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1、3在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估供应商为中间商时，应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素n如不符合规定，应报分公司总经理审批后方能办理验收手续12一次性外购为便于统计与管理，应把入库单与销售单捏对粘贴，进行入账和留存13所有外购商品实行比率控制，一般不得超出当期进货额除税7%,特殊情况需报分公司管理部门批准14商务员或销售人员因违反规定而带来一切后果，均视同个人行为，并不代表公司名义，公司不承担任何责任

3、有关一次性外购特殊规定非本公司主营产品，为满足用户特殊要求或为销售合同执行，而一次性采购商品四暂存商品管理

1、范围符合条件，可以办理暂存手续1接货时由于发现包装破损或严重质量问题暂不能办理入库商品2由采购商务负责与供应商交涉联系解决某些问题，而暂不能及时办理入库手续3公司已经处理后积压及报废商品4由于其他原因经总经理批准暂时放置库房里商品5待点验商品商品已到，尚待验收入库商品，当月份终结，仍应包括在商品采购账户余额内

2、规定1暂存商品应单独设置库区，与正式商品区别码放2进入暂存库货物应填写《暂存入库单》，领取暂存库货物应填写《暂存出库单》3对于暂存库货物,应设立备查账，随时登记入库、出库情况4对未按规定手续办理而而造成损失，上报总经理或授权人对当事人进行处理解决5单据格式及使用说明第一联、经办人存查，第二联、商务统计记账，第三联、储运商务记账五购入商品计价按实际价值入账买价+买方负担外埠运费、装卸费、保险费+途中合理损耗+关税估价

1、集团公司内购入存货其估价入库依据应是集团公司提供发票清单及销售记录

2、集团公司外购入存货，其估价入库依据应以采购订单注明价格扣除税后估价入库

3、凡是按估价成本入账，在收到发票等结算凭证后均需调整为实际成本1如估价金额与实际金额一致，只做账务分录调整，可用原入库单复印件说明内容原入库单号、估价账务时间、凭证号2当估价金额与实际金额不一致时，必须冲销原入库单，重

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1、4为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购

3、2采购程序所有的材料或设备的采购，如没履行以下相关手续，采购部有权拒绝采购

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2、1工程材料或外销成品所用材料须由合同当事人将所需材料报各公司采购助理由采购助理与合同当事人确认材料名称,规格，数量及技术要求后填写采购申请单发财务部，财务部在确认收到客户订金后将采购申请单电子版发采购部，采购部在收到采购申请单，销售合同复印件后方可进行材料的采购采购申请中如果没有填写项目编号/合同编号，应退回

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2、2固定资产及大型生产设备的采购，由各使用部门报综合管理部统一申请报请总经理审批后交采购部门采购

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2、3车间零星物品采购，由各使用人员据实填写采购申请单，由生产厂长审批，最后交采购部门采购

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2、4工地急用或零星材料，由工地项目负责人或安装单位本着节约成本的原则直接就近采购，事后报采购部备案

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2、5采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调工程技术部、财务部及销售或客服部共同完成，报公司领导审批工程技术部、使用部门负责采购物品的适用性，财务部门负责预算控制、合同付款条款的审核，综合管理部负责合同风险条款的审查采购部负责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建立，市场信息的收集同时，与供方和生产厂家联系货物接送的时间、方式、到货情况、质量反馈及确认售后服务事宜

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2、6采购过程中发生变化时，销售部或需求部门出具采购变更申请，由主管领导签字确认后交采购部执行集团采购管理制度5

一、采购原则具备条件，方能进行采购

1、有符合流程及规定销售订单支持

2、依据市场分析和预测，确能保障销路

3、依据总公司任务或者月季预算

二、采购审批规定

1、商品购入一律实行订单管理制，凡是采购商品（无论是主营商品或外购商品或公司内部进货还是当地采购）均需要填写采购定单

2、各分公司采购商务根据本公司库存、销售情况，以及随时收集的储运和销售人员提出采购建议，及时填写请购通知单，并上报至主管业务部门经理

3、主管业务部门经理根据市场及经营情况审批合理采购计划,并签字认可后，报业务副总经理或总经理审批

4、经总经理审批后采购订单由采购商务员统一执行⑴集团内部统一购货，由采购商务人员统一向集团内各分公司订购，确认采购订单生效2集团外部购入，由采购商务员或指定专人统一购货，并在确认采购订单生效后向商务统计岗申请外购商品编号

5、分公司采购商务员确认采购订单生效后，应于当日将单据其他联次传送给储运、统计、财务主管

6、财务人员根据采购订单对到货后入库金额进行复核、监控储运商务根据采购订单对库房货物存放地点做好接货准备，对货物到货周转情况提供信息财务主管对资金作出合理安排

7、对未按定单方式进行管理的商务及负责人进行经济处罚

8、定单按月分类单独归档、备查

三、接受采购订单流程

1、采购商务接受由销售业务部门经理所下采购订单

2、采购商务审核销售业务部门采购订单，不合格采购订单返回销售业务部门，发出合格采购订单

3、采购商务将采购订单发给储运商务，由储运商务做接货准备

4、采购商务负责将采购订单替换成通用格式发给供应商

四、进口商品付税、付汇流程

1、销售业务部门发出付税或付汇通知

2、资金商务填写支票借款单，到财务部审批备案

3、资金商务传递数据，通知财务部当日用款

4、资金商务持签字后借款单到财务部借支票

5、资金商务将支票送到海关或销售业务部门

6、每周由资金商务报给财务部资金计划，每季报销售业务部门作资金盘点

五、联系供应商和货运公司、进口商品报关、在途商品监控管理

1、目的1开展在途商品管理，监控各分公司、供货商各方面执行货物计划情况，明确各自责任和关系2监控集团公司总部至外地分公司物资流通过程和货物在各个环节中状态3在途商品管理工作侧重于对货物在途时间、在途数量、在途金额及供应商发运能力控制4跟踪集团公司和供应商及分公司之间调拨商品在途时间、数量和金额，为相关部门提供真实和准确在途信息

2、国内在途意义1为贯彻集团公司物资管理目标，在各个物资流通环节监控到每一件货物，商务部开展了国内在途业务国内在途主要指分公司之间因内部销售而产生在途商品2在途商品定义货款已经支付或虽未付款但已取得所有权,正在运输途中或已运达企业但未验收入库商品

3、国内在途目的1监控分公司在途商品管理，明确销售业务部门、运输公司、分公司各方面责任2对分公司在运输途中产生在途商品数量、金额以及状况进行监控，缩短运输时间，加快物资流通速度，提高资金周转速度3收集、汇总、加工、整理在途数据，掌握物流信息，根据在途数据进行分析，发现问题促使销售部尽快解决

4、在途商品确认集团公司财务部传递销售给分公司发票清单及销售数据和商务部向地区分公司发送的发货信息及时传送到相应分公司商务统计岗并经对方确认生效后，即视为在途商品

5、在途商品管理分公司商务统计人员每日接收发货信息后，根据实际到货数量统计本公司在途情况，并逐日向集团公司商务部传送在途数据对超出正常期限在途商品标注、说明，便于供应商及时协调与解决对未按规定进行监管或虽已监管但未及时准确提交在途信息而造成损失分公司,其损失由分公司分担，同时责任人应写出书面报告上报总经理

6、国内操作流程1集团公司商务部采购商务员将到货清单递交商务统计2商务统计根据《到货登记单》和《商品入库单》及发货清单核减在途商品数量、金额和计算在途时间3商务统计将到货清单上商品与实际到达商品差异表传递财务部4财务部依据商务统计传递《到货登记单》和《商品入库单》办理付款手续5商务统计将在途商品差异信息传递相关部门6对在途时间监控掌握商品货运周期同时，注重发现长期未到，滞留途中货物情况，促使销售业务部门尽快解决提高物流周转速度，加快资金周转，抢占市场7对商品在途数量、在途金额监控:使分公司掌握在途商品规模及占用资金量大小，促使销售业务部门加紧运输力度，加速资金周转8对供应商监控体现在运输货物能力和返款速度，供应商发运能力高低直接影响货物周转速度，周转速度越快越有助于分公司降低货物风险系数，返款速度快慢，影响分公司资金周转及利润取得9生成结果对分公司在途商品管理，侧重于从商品在途数量、在途金额；在途时间，供货商运作能力方面提供在途信息

7、国内在途程序所需数据:财务数量+以销未提二统计结存1销售数据资金商务收款台销售库数据已销数和库房提货数据已提数进行核对后，生成已销已提商品数据库，包括销售单号、销售日期、发票号、商品编号、代理编号、数量、单价、金额等内容2入库数据各分公司商品入库数据包括入库单号、入库日期、发票号、商品编号、数量、单价、金额等内容

8、核对依据以销售方发票号作为核对依据，依据每张发票发票号、商品编号，同分公司入库单上发票号和商品编号自动进行核减生成各地在途商品信息

9、国外在途商品管理1定义〈1〉在途存货包括运入在途存货和运出在途存货是指货款已经支付或虽未付款但已取得所有权正在运输途中或已运达公司尚未验收各种存货〈2〉商务部在途商品进口商对集团公司进行销售并开制发票，货物尚未运抵各目的地商品商务部对在途商品管理主要通过。