项目成本分析报告（样本）

公司XXX项目**节点（季度）XX成本分析报告（格式）编制单位****项目经理部编制人审核人审批人编制时间:项目XX年第期（节点/季度）成本分析报告

一、项目履约基本概况序号履约主要内容合同约定/计划约定实际完成情况进度质量确权付款比例付款方式•••

二、《项目目标责任书》考核指标及完成情况2-1管理目标完成情况表序号管理目标实际完成情况考核评价2-2岗位成本责任完成情况表序号岗位成本责任实际完成情况考核评价完成产业主审批已办理分供欠付分供商应付分供商应收款实际收款财务帐面现金值产值商结算金额金额金额开累资金成本确权不足分析

三、产值确权、收付款及现金流分析（开累）单位:万元备注收入、确权、成本保持节点或时段口径一致

四、增值发票及抵税情况（开累）一详见财务部门的税务分析单位:万元已开具（收取）增序号名称金额差异原因分析值税发票增值税抵扣情况1收取业主工程款2劳务分供3物资设备支付4专业分包

五、项目成本-效益盈亏分析回顾上阶段项目成本纠偏跟踪表序号项目名称存在的问题纠偏措施完成时间责任部门/责任人结果评价1234•••收入与实际成本对比表5T单位:万元（实际）管理效益实际序号效益时段收入成本实际效益承接效益目标效益效益-承接效益截止本期开累预计完工开累目标成本与实际成本对比表单位:万元5-2目标成本实际成本效益差异序号费用名称本期累计目标成本实际成本本期累计1人工费2材料费3施工机具使用费4专业分包工程费5间接费6其他直接费说明主要消耗量指标（目标与实际）的对比表单位万元5-3主要消耗品名节余量序号规格单位收入目标实际称节余量收入-实际目标-实际钢筋**或总量商社**或总量•••主要消耗价指标（目标与实际）的对比表单位:万元5-4节余价序号规格数量收入目标实际主要消耗品名称节余价收入-实际目标-实际钢筋**商社**♦♦・工期履约对比表5-5单位:天单位工合同工实际工目标与实际相比业主批准工期序号目标工期工期延误原因分析程名称期期（+提前，延误）签证123•••工期延迟对应的风险5-6单位:万元延误天数本期成本拟索赔金额（开实际索赔金额序号内容单位累计成本增加备注（天）增加累）（开累）—管理费用增加•••外架超期费用•••一设备租赁费用增加•••四其它费用增加五预估被索赔的金额其他事故导致效益流失表单位:万元5-7效益流失合序号内容事故简述人工费材料费机械费管理费措施费其他计质量安全环保••••••合计结合以上分析表，效益得失分析如下:、人工费盈亏主要原因分析

1、主要材料盈亏原因分析2）量差1）价差2专业分包盈亏分析3间接费盈亏分析4措施费盈亏分析5其他盈亏分析:6商务策划执行情况（包括开源、节流，创造效益、经验分享等）7本阶段项目成本纠偏措施表计划完成序号项目名称存在的问题纠偏措施责任部门/责任人备注时间1234•••说明

1.本条以文字配合表格进行说明，特别针对实际成本高于责任/计划成本的项目重点分析，制定纠偏措施；

2.检查落实上阶段成本分析存在问题的整改完成情况，未完成纠偏的责任人须承担责任，同时将该事项并入本阶段继续制定整改纠偏措施，再次明确责任人

六、部门列报收入成本效益对比分析表部门收入（万元）利润（万元）工程部产值//商务部产值商务利润财务部营业收入列报利润差异分析:商务与财务费用差异分析单位万元调整后的财费用名称差异子目财务成本商务成本调整后的商务成本说明务成本人工费材料费机械费分包间接费其他直接费合计一说明重点针对成本科目设定不相同，成本数据不一致的项目进行对比分析，找出差距，使数据最终能反映真实成本（例如）专业分包队月未结算，商务预提此项费用，财务未计入此笔成本，在调整后的财务成本-分包费用中对应增加该部分费XXX XX用……

七、工程完工成本效益预测（单位万元）后续工程备注预计收入预计成本净利润利润率（%）序号名称不含税预计收入不含税预计成本——后续工程123=1-24=3/1*100%A自营部分al其中签证索赔其中签证索赔a2暂列a3机电•••甲指分包（配合B费）♦・♦c小计

①©©已完工程——D收入（不含税）E成本（不含税）F净利润D-E二工程完工H收入（不含税）

①+DI成本（不含税）

②+EJ净利润@+FK利润率J/H*100%

八、下阶段重点工作及应对措施

1.下一阶段重点工作（除自身施工管理工作安排外，重点分析前期施工过程中我方、业主方存在的问题，并制定针对性的解决办法，落实责任人，含本报告中上述第5条“本阶段成本总结及纠偏措施”的要求等）。