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文本内容:
ONE KEEPVIEW2023-2026《出纳工作计划》ppt课件REPORTING•出纳工作概述•出纳工作计划制定•出纳工作流程目•出纳工作规范与标准•出纳工作风险防范录•出纳工作提升与改进CATALOGUEPART01出纳工作概述出纳的定义与职责定义出纳是指在财务部门中负责现金收支、职责0102银行结算及相关账务处理的人员管理现金收支,确保账实相符办理银行结算,如支票、汇票等0304负责发票、收据的开具和管理定期核对银行存款,编制银行存款余额调0506节表出纳工作的特点与要求特点直接涉及现金,需具备高度的责任心和职业道德工作内容繁琐,需要细致、耐心出纳工作的特点与要求•需要与相关部门密切配合,如会计、销售等出纳工作的特点与要求要求熟悉国家财务制度和相关法律法规具备一定的会计基础知识出纳工作的特点与要求熟练使用财务软件和办公软件具备良好的沟通能力和团队协作精神出纳工作的历史与发展历史出纳工作自古有之,随着社会经济的发展,其职责和要求也在不断变化相关法规制度的完善,对出纳工作提出发展了更高的要求和规范企业对出纳工作的重视程度不断提高,信息化技术的应用,如电子支付、电子要求出纳人员具备更全面的素质和能力记账等,使出纳工作更加便捷高效PART02出纳工作计划制定确定工作目标010203目标明确目标可衡量目标可达成明确出纳工作的目标,包确保工作目标具有可衡量确保所制定的目标是切实括提高工作效率、降低差性,以便评估计划实施的可行的,既不过于简单也错率、优化资金管理等效果不过于困难分析现有资源人力分析物力分析财力分析评估现有出纳人员的数量、分析所需的办公设备和软评估现有资金和预算,确技能和经验,了解是否需件,确保满足工作需求保有足够的资源支持计划要招聘或培训的实施制定实施方案流程优化采购计划根据物力分析结果,制定采购计划以优化出纳工作流程,提高工作效率满足办公设备和软件需求培训计划根据人力分析结果,制定培训计划以提高员工技能确定时间表和里程碑里程碑设置关键里程碑,以便跟踪计划实时间表施的进度制定详细的时间表,明确各项任务的开始和结束时间调整与更新根据实际情况调整和更新时间表和里程碑,确保计划顺利进行PART03出纳工作流程现金收付管理现金收入管理对日常现金收入进行核对、清点、登记,确保现金收入及时、准确入账现金支付管理根据审核无误的凭证,进行现金支付,并确保支付过程的安全、合规支票管理支票签发根据审核无误的凭证,签发支票,并确保支票签发的准确性支票核对定期对支票签发记录进行核对,确保支票签发的合规性银行对账与结算银行对账单获取定期从银行获取对账单,并对账单进行核对银行结算处理根据核对无误的银行对账单,进行银行结算处理,确保资金安全、及时到账发票与收据管理发票与收据开具根据业务需求,及时、准确地为客户开具发票或收据发票与收据核对定期对已开具的发票和收据进行核对,确保准确性财务凭证与报表编制凭证编制根据日常业务处理,及时编制相关财务凭证报表编制根据凭证和相关数据,编制各类财务报表,为管理层提供决策依据PART04出纳工作规范与标准现金管理规范现金收入管理现金支出管理现金盘点与核对保险箱管理确保所有现金收入及时、按照公司规定审批流程,每日进行现金盘点,并合理安排保险箱的存放准确地记录,并存入银审核支出单据,确保支与日记账核对,确保账和使用,确保现金安全行出合理、合规实相符支票管理规范01020304支票签发支票登记与核对支票领用管理支票作废与销毁根据审批后的付款申请,准确及时登记支票信息,并与日记建立支票领用制度,规范支票对作废和已使用完的支票进行签发支票账核对,确保支票签发无误领用流程,确保支票使用安全妥善保管和销毁,防止信息泄露银行对账规范银行对账单获取核对与编制银行存款余额调节表及时从银行获取对账单,并妥善保管定期对账,编制银行存款余额调节表,确保银行存款记录准确处理未达账项定期审计与检查及时查明和处理未达账项,确保银行存款对银行存款进行定期审计与检查,确保资安全金安全发票与收据管理规范发票与收据领用存档与保管建立发票与收据领用制度,规对已开具的发票和收据进行妥范领用流程善存档和保管,以便查证开具与审核作废处理按照公司规定开具和审核发票对作废的发票和收据进行及时与收据,确保内容真实、准确处理,防止信息泄露财务凭证与报表编制规范原始凭证整理与审核记账凭证编制整理和审核原始凭证,确保凭证真实、完整、根据原始凭证编制记账凭证,确保账务处理准确及时、准确日记账与分类账登记财务报表编制按照规定登记日记账和分类账,确保账目清定期编制财务报表,确保报表内容真实、准晰、完整确、完整PART05出纳工作风险防范现金安全风险防范总结词详细描述现金安全是出纳工作的基础,采取有效的措施防范现金在处理现金时要保持高度警惕,特别是在人流量较大的安全风险至关重要地方,要时刻关注周围环境的变化,如有可疑情况立即报告相关部门详细描述总结词确保保险箱的安全性,将现金存放于保险箱内,并定期定期盘点现金,确保账实相符检查保险箱的完好性对保险箱的钥匙和密码进行严格管理,确保只有授权人员可以接触总结词详细描述保持警惕,防止被盗窃或抢劫定期对现金进行盘点,并核对现金日记账,确保账实相符如发现异常情况,立即查明原因并处理支票欺诈风险防范总结词详细描述支票欺诈是出纳工作中常见的风险之一,采取有效措施防将支票和印鉴存放在安全的地方,并确保只有授权人员可范支票欺诈风险至关重要以接触在使用支票时,应确保有足够的授权和审批程序详细描述总结词认真审核支票的各项要素,包括支票号码、出票人、收款及时与银行对账,确保支出的准确性人、金额等,确保支票的真实性和合法性如发现可疑支票,应立即与银行联系核实总结词详细描述妥善保管支票和印鉴,防止被盗用或滥用定期与银行进行对账,并核对支出的明细账,确保支出的准确性和合法性如发现异常情况,立即查明原因并处理银行对账风险防范总结词详细描述银行对账是出纳工作的重要环节,采取有效措施防范银收到银行对账单后应及时核对和处理,并确保对账单的行对账风险至关重要完整性和准确性如发现异常情况,立即查明原因并处理详细描述总结词确保与银行的通讯安全,采用安全的通讯方式和协议进加强与银行的沟通与协作,共同防范风险行数据传输同时,要定期更新银行账户信息,确保数据的准确性总结词详细描述及时处理银行对账单,避免长时间未处理导致对账困难与银行建立良好的沟通机制,及时了解银行的相关政策和规定,以便更好地防范风险同时,应积极配合银行进行相关审计和检查工作发票与收据管理风险防范总结词详细描述发票与收据管理是出纳工作的重要组成部分,采取有效措定期对相关人员进行培训和管理,提高其专业素养和责任施防范相关风险至关重要心同时,应建立完善的监督和考核机制,对工作不力的员工进行及时处理和纠正详细描述总结词确保发票与收据的完整性和准确性,在使用过程中应认真加强与相关部门的沟通和协作,共同防范风险核对相关信息,避免出现误差或遗漏同时,应定期对发票和收据进行清点和归档,确保其有序管理总结词详细描述加强相关人员的培训和管理,提高其专业素养和责任心与财务、税务等相关部门建立良好的沟通机制,及时了解相关政策和规定,以便更好地防范风险同时,应积极配合相关部门进行相关审计和检查工作PART06出纳工作提升与改进提高工作效率的方法制定合理的工作计划根据工作内容和时间安排,制定详细的工作计划,合理分配工作时间,提高工作效率优化工作流程对现有工作流程进行梳理和分析,找出瓶颈和低效环节,通过改进和优化减少重复和不必要的环节运用现代化工具利用现代化办公软件和工具,如电子表格、财务软件等,简化工作流程,提高数据处理速度和准确性加强内部控制的措施建立健全内部控制制度01根据企业实际情况和法律法规要求,建立健全出纳内部控制制度,明确岗位职责和工作流程强化资金管理02规范现金、银行存款等资金的管理和使用,确保资金安全和合规使用定期审计和检查03定期对出纳工作进行审计和检查,及时发现和纠正存在的问题和风险提升职业素养的途径加强学习和培训注重职业道德修养积极交流和分享通过参加培训课程、阅读专业书遵守职业道德规范,保持诚信守与其他出纳人员积极交流和分享籍和资料等方式,不断学习和掌信的职业操守,不参与违法违规工作经验,共同提高职业素养和握新知识、新技能,提高专业水行为工作能力平22002233--22002266END KEEPVIEWTHANKS感谢观看REPORTING。