《审核实务技巧》课件

《审核实务技巧》ppt课件•审核基础目•审核流程•审核技巧录•审核工具与方法•审核实践案例CATALOGUE01CATALOGUE审核基础审核的定义与目的总结词明确审核的基本概念和目标详细描述审核是对某个对象进行系统、独立、正式的检查过程，目的是评估其是否符合规定、标准或期望，并确定其有效性、符合性和一致性审核的原则总结词阐述审核应遵循的基本准则详细描述审核应遵循公正、客观、独立、系统、规范等原则，确保审核结果的准确性和可靠性审核的分类总结词介绍审核的不同类型详细描述根据审核的对象、范围和目的，审核可以分为内部审核、外部审核、管理评审等多种类型不同类型的审核有不同的特点和应用场景02CATALOGUE审核流程审核策划确定审核目的和范围组建审核组根据审核计划，选择具备相应专业知明确审核的目的、范围和对象，为审识和经验的人员组成审核组，明确职核实施提供指导责分工制定审核计划根据审核目的和范围，制定详细的审核计划，包括审核时间、地点、人员、方法等审核实施010203审核准备现场审核审核沟通收集和整理相关资料，制按照审核计划，对被审核与被审核对象进行及时沟定审核检查表，准备必要对象进行现场检查和验证，通，确认审核发现的问题，的审核工具和设备记录审核发现的问题和证并就问题性质和整改要求据达成共识审核报告与跟踪编制审核报告根据审核发现的问题和证据，编制详细的审核报告，对问题进行分类、分析和评价报告分发与跟踪将审核报告分发给相关人员，并就整改要求进行跟踪和监督，确保问题得到及时整改审核结束总结反馈对整个审核过程进行总结和反馈，总结经验和教训，提出改进建议资料归档将审核过程中的相关资料进行整理归档，以便日后查阅和参考03CATALOGUE审核技巧抽样技巧随机抽样系统抽样分层抽样样本量确定从总体中随机选取一部按照一定的间隔或规律将总体分成不同的层次，根据审计目的和要求，分样本，确保每个样本从总体中选取样本，如从每个层次中随机抽取确定合适的样本量，确都有被选中的机会每隔10个选取一个样本保样本具有代表性问题分析技巧01020304问题识别问题分析问题分类问题解决通过审计程序发现和识别潜在对识别出的问题进行深入分析，将问题按照性质、严重程度等提出解决问题的建议和方法，的问题或风险点探究其产生的原因和影响进行分类，以便有针对性地处推动问题得到解决理沟通技巧明确沟通目的表达技巧在沟通前明确沟通目的和内容，清晰、简洁地表达自己的观点确保沟通高效且有针对性和要求，避免使用模糊或含糊的语言倾听技巧反馈技巧认真倾听对方的意见和建议，及时给予对方反馈，让对方了避免打断或过早发表意见解自己的意见和态度风险评估技巧风险识别风险分析通过审计程序识别潜在的风险点或问题对识别出的风险进行深入分析，探究其可能的影响和后果风险评估风险应对根据风险性质、发生概率和影响程度对风险提出应对风险的建议和方法，降低风险对组进行评估织的影响04CATALOGUE审核工具与方法检查表法总结词一种结构化的审核方法详细描述使用预先设计好的检查表，逐项核对被审核对象，确保所有关键要素都得到评估流程图法总结词用图形表示流程过程的方法详细描述通过绘制流程图，直观展示流程过程，帮助审核员理解流程逻辑和关键控制点因果图法总结词用于分析因果关系的图形工具详细描述通过绘制因果图，将问题与可能的原因联系起来，帮助审核员系统地分析问题产生的原因风险矩阵法总结词评估风险的工具详细描述将风险因素按照影响程度和发生可能性进行矩阵排列，对风险进行优先级排序，以便采取相应的风险控制措施05CATALOGUE审核实践案例案例一质量管理体系审核总结词详细描述全面质量管理本案例介绍了如何对企业的质量管理体系进行全面审核，以确保产品质量符合相关VS标准和客户要求审核范围包括产品质量、过程控制、员工培训等多个方面案例二环境管理体系审核总结词详细描述绿色可持续发展本案例探讨了如何对企业的环境管理体系进行审核，以确保企业符合环保法规和绿色可持续发展要求审核重点包括企业环境管理、污染物排放控制、资源利用等多个方面案例三职业健康安全管理体系审核总结词详细描述员工健康与安全本案例介绍了如何对企业的职业健康安全管理体系进行审核，以确保员工在工作场所的健康和安全审核内容包括工作场所安全、员工健康监测、危险品管理等案例四信息安全管理体系审核要点一要点二总结词详细描述数据保护与隐私本案例探讨了如何对企业的信息安全管理体系进行审核，以确保企业能够保护客户和员工的敏感信息审核范围包括网络安全、数据加密、访问控制等THANKS感谢观看。