货币银行学第六章课件：商业银行

货币银行学第六章课件商业银行•商业银行概述contents•商业银行的资产负债表•商业银行的存款业务目录•商业银行的贷款业务•商业银行的风险管理•商业银行的监管与法规01商业银行概述商业银行的定义与特点商业银行定义商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业商业银行特点商业银行具有企业性质，拥有资金，并承担风险；同时，商业银行又是特殊的企业，其经营对象是货币商业银行的职能与作用信用中介支付中介金融服务信用创造通过账户处理和结算业提供多种金融服务和金通过贷款和创造派生存吸收存款，发放贷款，务，充当经济往来的清融产品，满足客户多样款机制，创造货币供应充当资金供求的媒介算者化的金融需求量商业银行的组织结构与治理组织结构包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层等机构，各机构职责明确，相互制衡治理原则坚持党的领导与公司治理相结合，建立健全现代企业制度，完善内部控制和风险管理体系，确保银行业稳健发展02商业银行的资产负债表资产类科目现金资产贷款和投资包括库存现金、在途托收现金等，是商业贷款是商业银行的主要资产之一，包括企银行随时可用的资金业贷款和消费者贷款；投资则是指购买债券、股票等有价证券固定资产其他资产包括营业用房、设备等，是商业银行经营包括递延资产、待处理财产损溢等，是商所必需的物质基础业银行持有的一些特殊资产负债类科目010203存款负债借款负债其他负债是商业银行最主要的负债包括向中央银行借款、同包括应付账款、预收款项来源，包括企业存款、消业拆借等，是商业银行筹等，是商业银行因经营需费者存款等集资金的重要方式要而产生的其他应付款项所有者权益类科目股本未分配利润包括普通股和优先股，是商业银行的是商业银行经营活动的净收益或净亏所有者权益主要来源损资本公积和盈余公积是商业银行从经营活动中积累的权益，用于弥补亏损和转增股本资产负债表的平衡关系资产总额等于负债总额即资产类科目总额等于负债类科目总额，这是资产负债表的基本平衡关系所有者权益等于资产总额减负债总额即所有者权益类科目总额等于资产类科目总额减负债类科目总额03商业银行的存款业务存款的种类与特点01020304活期存款定期存款储蓄存款通知存款客户可以随时存取，流动性强，客户在一定期限内不能提前支主要用于个人储蓄，利率通常客户在存取时需提前通知银行，是商业银行的主要资金来源取，通常利率较高略高于活期存款利率介于活期和定期之间存款的创造过程原始存款派生存款存款创造效应客户将现金存入商业银行，商业银行通过贷款、购买在一定的准备金率下，商形成银行的负债证券等方式将原始存款派业银行可以通过派生存款生出来，形成更多的负债效应创造更多的货币供应存款利率的决定因素市场供求关系通货膨胀率当市场上资金需求大于供给时，通货膨胀率越高，存款的实际存款利率上升；反之则下降价值越低，因此存款利率需要相应提高中央银行的货币政策商业银行的竞争策略中央银行可以通过调整利率水商业银行为了吸引客户，可能平来影响市场利率会采取竞争性的利率策略04商业银行的贷款业务贷款的种类与特点短期贷款与长期贷款01短期贷款通常用于满足企业短期内资金周转的需求，期限一般在一年以内；长期贷款则期限较长，主要用于企业固定资产投资和其他长期投资抵押贷款与信用贷款02抵押贷款要求借款人提供一定的抵押物作为担保，而信用贷款则仅凭借款人的信用记录和还款能力发放优惠贷款与非优惠贷款03优惠贷款通常利率较低，有时还可能享受政府贴息等优惠政策；非优惠贷款则没有这些优惠条件贷款的信用风险与防范措施信用风险的定义信用风险是指借款人因各种原因无法按期偿还贷款的可能性信用风险的来源主要包括借款人的经营状况、财务状况、市场环境等因素的变化防范信用风险的措施商业银行应建立完善的信用评估体系，对借款人进行严格的信用审查；同时，应定期对贷款项目进行风险评估，及时发现潜在风险贷款的利率与定价策略基准利率与市场利率基准利率通常是由中央银行确定的，是商业银行制定贷款利率的基础；市场利率则由资金供求关系决定，反映了市场的真实利率水平定价策略商业银行在制定贷款利率时，应综合考虑资金成本、风险溢价、市场竞争等因素，制定出既能覆盖风险又能吸引客户的利率水平利率风险管理商业银行应建立完善的利率风险管理体系，通过运用金融衍生工具等方式，对冲利率波动带来的风险05商业银行的风险管理信用风险管理信用风险来源主要包括借款人或债务人的还款能信用风险定义力出现问题，以及市场环境变化等因素信用风险是指借款人或债务人因各种原因无法按约定时间履行债务，造成违约，给商业银行带来损失的可能性信用风险控制商业银行可以通过制定严格的信贷政策、进行充分的贷前调查、定期评估债务人信用状况等方式来控制信用风险市场风险管理市场风险定义市场风险来源市场风险控制市场风险是指因市场价格波动，主要包括利率、汇率、股票价格商业银行可以通过制定合理的投如利率、汇率、股票价格等，给等市场因素的不确定性资策略、进行有效的对冲操作、商业银行带来损失的可能性建立完善的市场风险管理体系等方式来控制市场风险操作风险管理操作风险定义操作风险是指因商业银行内部管理和业务流程上的缺陷，以及外部事件等因素，给商业银行带来损失的可能性操作风险来源主要包括内部欺诈、员工失误、系统故障、自然灾害等操作风险控制商业银行可以通过加强内部控制、优化业务流程、提高员工素质、建立应急预案等方式来控制操作风险06商业银行的监管与法规商业银行监管的目标与原则保障金融安全保护消费者权益通过监管确保商业银行的稳健经营，防范金确保商业银行公平、透明地对待客户，防止融风险，维护金融稳定消费者受到欺诈或不公平待遇促进金融市场竞争提高金融效率维护公平、公正的市场环境，促进商业银行通过合理的监管政策，鼓励商业银行提高服之间的良性竞争务质量和效率商业银行的监管指标与标准资本充足率流动性比率确保商业银行有足够的资本来抵御潜保证商业银行具备足够的流动性，以在的金融风险应对短期资金需求不良贷款率存款保险制度限制商业银行的不良贷款比例，降低要求商业银行参加存款保险，以保障信贷风险客户存款安全商业银行的法律责任与违规处罚民事责任当商业银行因疏忽或故意行为导致客户损失时，需承担相应的民事赔偿责任行政责任违反相关监管规定的，监管机构可对其采取警告、罚款、吊销营业执照等行政处罚措施刑事责任严重违反法律法规的，可能面临刑事起诉和处罚THANK YOU。