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《融资租赁结构设计》PPT课件•融资租赁概述•融资租赁结构设计要素•融资租赁交易流程•融资租赁市场发展现状与趋势•融资租赁案例分析•融资租赁业务风险与防范01融资租赁概述融资租赁的定义融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物和供应商的选择,购买租赁物后将其出租给承租人,以获取租金为目的一种金融交易融资租赁涉及三方当事人出租人、承租人和供应商融资租赁合同是一种典型的财产租赁合同,出租人通过出租租赁物获取租金收益融资租赁的特点融资与融物相结合融资租赁不仅涉及资金的融通,还涉及到租赁物的购买和租赁,是一种金融与实业的结合风险分散融资租赁将风险分散到出租人、承租人和供应商等多个当事人身上,降低了单个当事人的风险灵活性强融资租赁可以根据承租人的需求定制租赁方案,包括租赁物的选择、租期、租金等,灵活性较强融资租赁的优势缓解资金压力加速设备更新换代融资租赁可以帮助企业缓解一次性大额资融资租赁可以加快企业设备更新换代的步金投入的压力,降低企业资产负债率伐,提高企业的竞争力降低交易成本优化财务报表融资租赁可以降低交易成本,因为出租人融资租赁可以优化企业的财务报表,提高负责租赁物的购买和维修,承租人可以集企业的资产质量和盈利能力中精力发展自己的核心业务02融资租赁结构设计要素租赁物选择与评估租赁物选择根据承租人的需求和行业特点,选择适合的租赁物租赁物评估对租赁物的价值、性能、折旧情况进行评估,确保租赁物的价值和可用性租赁期限与支付方式租赁期限根据承租人的使用需求和行业特点,确定合理的租赁期限支付方式确定租金支付的时间、频率和方式,如按月、按季度、按年支付等租金计算与利率确定租金计算根据租赁物的价值、租赁期限、利率等因素,计算出合理的租金利率确定根据市场利率和承租人的信用评级,确定合理的利率水平租赁风险与担保措施要点一要点二租赁风险担保措施评估承租人的还款能力和信用风险,制定相应的风险控制要求承租人提供担保或抵押品,以确保租金回收的风险可措施控03融资租赁交易流程交易准备与尽职调查交易准备确定租赁需求、选择合适的租赁方案、评估租赁可行性尽职调查对承租人进行信用评估、财务状况审查、业务前景分析交易谈判与合同签订交易谈判合同签订商定租赁条件、利率、期限等,讨论风险控制措施制定详细的租赁合同,明确双方权利义务,确保合同合规交易执行与资产管理交易执行资产管理按照合同约定,完成租赁物交付、首付建立租赁物台账,定期进行租赁物检查和款收取等维护,确保资产安全VS交易结束与资产处置提前结束资产处置在合同到期前,根据双方协商,提前结束租租赁期满后,根据合同约定,处理租赁物的赁关系所有权和残值04融资租赁市场发展现状与趋势国际融资租赁市场发展现状全球融资租赁市场总规模随着全球经济复苏,全球融资租赁市场总规模持续增长,2022年已达到XXXX亿美元区域发展情况北美、欧洲和亚洲是全球融资租赁市场的主要区域,其中北美市场占比最大,欧洲市场较为成熟,亚洲市场增长最快行业分布情况航空、铁路、医疗、印刷、通讯等是融资租赁市场的主要行业,其中航空业占比最大中国融资租赁市场发展现状市场规模业务模式行业分布情况中国融资租赁市场规模不断扩大,直租、售后回租、杠杆租赁、经中国融资租赁市场主要服务于制已成为全球第二大融资租赁市场,营租赁等是中国融资租赁市场的造业、交通运输业、能源行业等,仅次于美国主要业务模式其中制造业占比最大融资租赁市场发展趋势与展望发展趋势展望随着全球经济复苏和新兴市场的崛起,融资未来几年,融资租赁市场将更加注重专业化、租赁市场将迎来新的发展机遇,市场规模将差异化发展,新兴业务模式和服务领域将不继续扩大断涌现同时,监管政策也将更加严格,对行业规范发展提出更高要求05融资租赁案例分析国际融资租赁案例分析国际融资租赁案例国际融资租赁案例分析美国通用电气租赁公司(GE CapitalAviation GECAS的成功在于其完善的信用评估体系、风险管理Services,简称GECAS)是全球领先的飞机租赁公司,和资金运作能力同时,其在飞机采购、维护和处置通过与航空公司签订长期租赁合同,为其提供飞机租方面的专业能力也为其在市场上赢得了竞争优势赁服务中国融资租赁案例分析中国融资租赁案例平安国际融资租赁有限公司(Ping AnInternational FinancialLeasing Co.,Ltd.)是中国平安保险(集团)股份有限公司的子公司,主要从事医疗、印刷、旅游等行业的设备租赁业务中国融资租赁案例分析平安租赁的成功在于其依托母公司的品牌和资源优势,通过与供应商和客户建立长期合作关系,实现了业务的快速扩张同时,其在风险控制和内部管理方面的专业能力也为其在市场上赢得了竞争优势创新型融资租赁案例分析创新型融资租赁案例创新型融资租赁案例分析德国的汉堡市政交通局(Hamburger Hochbahn)通汉堡市政交通局和德国铁路公司的合作模式实现了资源过与德国铁路公司(Deutsche Bahn)合作,开展了的共享和优化配置,同时为城市轨道交通的发展提供了一项城市轨道交通车辆的融资租赁项目该项目通过可持续的资金支持此外,该项目还通过引入社会资本,将车辆所有权与运营权分离,实现了公共交通的可持提高了公共服务的效率和透明度续发展06融资租赁业务风险与防范信用风险与防范措施信用风险设定抵押或担保融资租赁业务中,承租人因违要求承租人提供抵押物或担保约或不履行合同义务而给出租人,以降低违约风险人带来损失的风险严格筛选承租人定期回访与监控对承租人的信用记录、经营状对承租人的经营状况和偿债能况、偿债能力等进行全面评估,力进行定期回访和监控,及时选择信用状况良好的承租人发现潜在风险市场风险与防范措施市场风险多元化投资组合融资租赁业务中,因市场环境变化分散投资,降低单一资产的风险集中(如利率、汇率、商品价格等)而给度出租人带来损失的风险利率和汇率风险管理定期市场调研利用金融工具(如利率互换、远期合及时了解市场动态,调整投资策略以约等)对利率和汇率风险进行对冲应对市场变化操作风险与防范措施操作风险提高员工素质融资租赁业务中,因内部流程、人为错误或系统定期进行业务培训和风险意识教育,提高员工的故障等原因而给出租人带来损失的风险专业素质和风险防范意识A BC D建立健全内部控制体系强化信息系统安全制定完善的业务流程和规章制度,确保操作的规建立完善的信息系统安全防护体系,防止系统被范性和准确性攻击或数据泄露THANKS感谢观看。