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文本内容:
,汇报人C ON TE NT SPARTONE流动资产是指企业可以快速变现的资产,包括现金、应收账款、存货等流动资产是企业经营活动中的重要资金来源,对企业的流动性和偿债能力有重要影响流动资产的投资决策需要考虑企业的经营策略、市场环境、资金成本等因素流动资产的投资风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等提高资金利用率通过投资流动资产,提高资金周转率和利用率,增加企业收益降低风险通过分散投资,降低单一资产的风险,提高投资安全性增加流动性流动资产投资可以提高企业的流动性,满足日常经营和紧急资金需求提高企业竞争力通过投资流动资产,提高企业的经营效率和竞争力,增强企业的市场地位风险较低相对于其他投资方收益稳定流动资产投资收式,流动资产投资的风险较低益相对稳定,风险较小流动性强可以随时变现,投资期限短流动资产投资的满足企业短期资金需求期限较短,一般为一年以内PART TWO现金持有量根据现金投资选择风现金预算制定合现金风险管理防范现金风险,如市企业规模、经营状险低、流动性高的理的现金预算,确场风险、信用风险况和行业特点确定投资产品保资金周转顺畅等应收账款定义应收账款管理目应收账款管理策应收账款管理工企业因销售商品、的降低坏账风略制定合理的具应收账款管提供服务等业务险,提高资金周信用政策,加强理系统,信用评活动而形成的应转率应收账款催收,级系统,催收系收款项定期对账,加强统等内部控制确定存货需求根据销售预测和生产计划确定存货需求存货分类将存货分为ABC三类,重点管理A类存货存货控制采用经济批量订购和定期订购相结合的方式控制存货存货盘点定期进行存货盘点,确保存货数量和品质符合要求PART THREE借款额度根据企业资金需求和还款能借款目的满足短期资金需求力确定借款担保可能需要提供担保品或担保借款期限通常为1年以内人借款利率根据市场利率和借款期限确借款风险需要考虑借款利率、还款期定限、担保品价值等因素短期融资券的定短期融资券的特短期融资券的用短期融资券的风义一种短期债点期限短、利途用于企业短险利率风险、务融资工具,通率低、流动性强期资金周转、补信用风险、流动常用于企业短期充流动资金、偿性风险等资金周转还到期债务等商业信用的定义企业之间因商品交易而产生的债权债务关系商业信用的作用促进商品流通,降低交易成本商业信用的风险信用风险、流动性风险、利率风险等商业信用的决策因素信用期限、信用额度、信用条件等PART FOUR现金风险流动性不足、利率风险、汇率风险等现金风险管理策略保持适当的现金储备、进行现金预测、采用现金池管理等现金风险管理工具现金管理账户、现金管理工具等现金风险管理案例某公司因流动性不足导致资金链断裂,最终破产等应收账款风险客户拖欠货款,导风险管理措施加强应收账款催收,致企业资金周转困难提高回款效率添加标题添加标题添加标题添加标题风险管理措施加强客户信用管理,风险管理措施建立应收账款风险建立信用评级体系预警机制,及时发现和应对风险存货风险包风险管理策略风险控制措施风险防范加制定合理的库建立完善的存括价格波动、强市场调研,存策略,定期货管理制度,库存积压、过预测市场需求,进行库存盘点,加强存货管理,期变质等避免存货积压,及时处理过期提高存货周转降低存货风险变质的存货率PART FIVE企业背景某管理策略采效果有效降启示流动资知名企业,拥用集中式管理,低资金成本,产管理对企业有丰富的流动提高资金利用提高企业运营运营至关重要,资产率效率需要制定合理的管理策略应收账款管理策略加强信用效果降低了坏账风险,提管理,提高应收账款周转率高了资金周转效率企业背景某大型制造企业启示企业应重视应收账款管理,提高资金利用效率企业背景某制造型企业,主要产品为电子产品存货管理策略采用ABC分类法,将存货分为A、B、C三类,分别采取不同的管理策略管理效果A类存货库存量降低,B类存货库存量适中,C类存货库存量增加,整体存货管理效率提高启示企业应根据自身实际情况,选择合适的存货管理策略,以提高存货管理效率汇报人。