《采购报销管理》课件

PPT,A CLICK TOUNLI MITED POSSIBI LITES汇报人PPT目录CONTENTS采购报销指企业或个人在采购过程中产生的费用，通过报销流程进行报销的过程采购指企业或个人为了满足生产经营需要，从外部购买商品或服务的行为报销指企业或个人在完成采购后，将采购费用提交给财务部门进行审核和报销的过程报销流程指企业或个人在完成采购后，按照规定的程序和步骤，将采购费用提交给财务部门进行审核和报销的过程采购申请填写采购申请单，包括报销申请填写报销申请单，包括采购物品、数量、预算等信息采购物品、数量、金额等信息采购审批提交采购申请单，等待报销审批提交报销申请单，等待上级审批上级审批采购执行根据审批结果，进行采报销支付根据审批结果，进行报购销支付提高工作效率简化报销流程，减少繁琐的手续，提高工作效率降低成本合理控制采购成本，避免浪费和损失加强内部控制规范报销流程，加强内部控制，降低风险提高员工满意度简化报销流程，提高员工满意度，增强员工归属感和忠诚度报销范围明确规定哪些费用可以报销，报销时间规定报销的截止日期和逾期处哪些费用不能报销理办法报销流程详细说明报销的步骤和程序，报销额度规定报销的最高额度和超出额包括提交报销申请、审核、审批等环节度的处理办法报销凭证规定报销时需要提供的凭证，违规处理规定违反报销制度的处理办法，如发票、收据、合同等如罚款、通报批评等添加项标题l审批权限采购部门、财务部门、审计部门等共同参与审批添加项标题l审批流程采购部门提交报销申请，财务部门审核，审计部门复核添加项标题l责任划分采购部门负责采购活动的真实性和合规性，财务部门负责报销的准确性和及时性，审计部门负责监督和检查添加项标题l违规处理对于违规行为，按照公司规定进行处罚，严重者追究法律责任采购发票必须提供正规发票，发票内容与付款凭证必须提供付款凭证，付款凭证内实际采购内容相符容与实际采购内容相符采购合同必须提供与供应商签订的采购合其他相关凭证如运输单、保险单等，必同，合同内容与实际采购内容相符须提供与实际采购内容相符的相关凭证验收单必须提供采购物品的验收单，验收单内容与实际采购内容相符报销流程提交报销申请、审核、支付、结算凭证发票、收据、合同等结算结算金额根据实际发生费用和预算支付方式现金、银行转账、支票等进行结算结算责任采购部门、财务部门、审结算周期按月、按季度、按年等计部门等共同负责采购价格风险采购价格过高或过低，可能导致成本增加或质量下降采购数量风险采购数量过多或过少，可能导致库存积压或供应不足采购质量风险采购产品质量不合格，可能导致使用过程中出现问题采购时间风险采购时间过长或过短，可能导致生产进度受影响或库存不足采购流程风险采购流程不规发票风险发票不真实、不合范，可能导致采购成本增加规，可能导致税务风险内部控制风险内部控制不健报销风险报销不及时、不规全，可能导致采购报销管理混范，可能导致资金周转困难乱建立完善的采购报销制度，明确报销流程和标准加强内部审计，定期对采购报销进行审查提高员工素质，加强职业道德教育引入第三方审计，提高风险控制效果风险识别风险评估风险控制风险监控风险改进风险报告识别采购报评估风险的制定风险控定期监控风根据监控结定期向管理销过程中的可能性和影制措施，降险控制措施果，对风险层报告风险潜在风险响程度低风险发生的执行情况控制措施进监控和改进概率行改进和完情况善功能包括采购申请、审批、优点提高工作效率，减少报销、支付等人工错误，提高透明度采购报销管理系统是一种用应用范围企业、政府、学于管理采购和报销流程的信校等各类组织息系统采购申请采购订单管报销管理报销单据管财务报表系统设置员工提交采理管理采员工提交报理管理报生成采购报设置系统参购申请，系购订单，包销申请，系销单据，包销相关的财数，如报销统自动生成括订单状态、统自动生成括报销状态、务报表，如标准、审批采购订单供应商信息报销单据报销金额等采购成本、流程等等报销金额等采购报销管理系统的实施包括系统搭建、数据导入、用户培训等步骤采购报销管理系统的应用包括采购申请、报销审批、财务核算等环节采购报销管理系统的优势提高工作效率、降低出错率、加强内部控制等采购报销管理系统的挑战数据安全、系统维护、用户接受度等用户身份验证确保只有授权用户才能审计跟踪记录所有操作，便于追踪访问系统和审计数据加密对敏感数据进行加密处理，定期备份定期备份数据，防止数据防止数据泄露丢失访问控制设置不同级别的访问权限，安全培训定期对员工进行安全培训，确保数据安全提高安全意识现状企业采购报销流程繁琐，效率低下问题报销单据填写不规范，审核不严格问题报销流程缺乏透明度，存在暗箱操作问题报销不及时，影响员工工作积极性实施效果减少人工操作，改进措施加强内部控制，降低出错率确保报销合规改进措施引入电子化报销实施效果降低财务风险，系统，提高报销效率提高企业信誉经验建立了完善的采购报销制度，明确了报销流程和标准经验加强了采购报销的监督和审计，提高了报销的透明度和准确性教训忽视了对采购报销的培训和宣传，导致员工对报销流程和标准不够了解教训没有及时更新和优化采购报销系统，导致报销效率低下数字化采购报销加强内部控制优化采购流程加强风险管理利用大数据、人建立完善的内部简化采购流程，建立完善的风险工智能等技术，控制体系，确保提高采购效率，管理体系，防范提高采购报销的采购报销的合规降低采购成本采购报销过程中效率和准确性性和透明度的风险汇报人PPT。