还剩4页未读,继续阅读
文本内容:
内部审计师工作总结我市内审协会在市审计局、市民间组织管理局的领导下,在省内审协会的具体指导下,在全体会员单位的大力支持下,较好地履行了宣传、服务、交流、管理的职能全市的内部审计工作取得了新的成绩
一、年全市内部审计概况年底有专职内审机构个,专职内审人员人据送达年报单位的数据统xx计显示全年完成审计项目个(其中财务收支审计个、效益审计xx158503个、经济责任审计个、基建审计个、专项审计个,内控审计65341393293个、风险评估个、其他审计个),查出损失浪费万元,发现大案要546139283360案件,增加效益万元,提出审计建议意见条,向司法机关移送案415168028件件,建议给与行政处分人,移送司法机关处理人,财务决算审签8153892347个报送优秀审计项目个(其中送省参评个,获奖个),调研论文送省参7225134评篇并全部获奖1476
二、协会主要工作11年我市内审协会在会员管理、教育培训、业务指导、宣传交流和考核激励等方面具体做了以下几项工作xx、采取多种途径增强协会活力,提高协会的凝聚力一是组织召开会长、秘书长、常务理事会和二届三次理事大会月日,召开了1会长、秘书长会议,商讨脱钩后的新形势下,我市内审工作的发展方向,研究二26届三次理事会事宜月日,又召开各区、县(市)审计局常务理事会,通报二“”届三次理事会的筹备工作,对各区、县(市)的内审工作提出指导性的建议月36日在市烟草公司召开二届三次理事会传达省内协三届四次理事会议精神;布3置我市年度内审工作;审议修改后的《常德市内部审计师协会章程》;增加调25整团体会员和理事、常务理事;表彰年度常德市人民政府授予的先进单位和xx先进个人;通报表彰省、市评选的优秀项目;通报表彰全省理论研讨获奖论文xx-xx月日,在市审计局召开各区、县(市)审计局常务理事会会上简要回顾上半6年内审工作情况和下半年工作的设想;布置《关于收集整理我市内部审计工作9周年有关资料》的相关调查事宜;布置年考试报名工作;布置举办内审人25员后续教育培训班的安排;布置年《中国内部审计》杂志的征订工作各区、xx cia县(市)审计局相继召开了内审工作会议二是拜访各区、县(市)审计局的领导xx和走访会员单位从元月日到月日拜访了个区、县(市)审计局的领导,向他们汇报工作、征求意见、沟通思想、联络感情;从元月日起,相继走52209访了市财政局、桃源县财政局、地税局、市电业局、市烟草专卖局、常德卷烟厂、4常德纺机、常德烟机、华南光电等绝大多数会员单位,加强与会员单位的领导、内审机构的联系通过加强内审协会与会员单位的互动和协作,增强协会活力,提高协会的凝聚力、大力开展内部审计调研工作,收集、整理全市内部审计工作周年有关资料月日召开了各区、县(市)审计局常务理事会议,传达贯彻省内审协会关于做225好收集、整理我省内部审计工作周年有关资料的通知精神与会者认为收集69整理内审工作周年有关资料是一件大好事对内审工作进行全面总结,并载入25史册,有利于提高内审工作的地位和内审人员的荣誉感,对贯彻落实内部审计新理25念,推动内部审计转型,促进内部审计发展,肯定内部审计工作人员成绩具有重大的历史意义与会者表示将以对内审单位、内审人员高度负责的态度,扎扎实实地抓好此项工作通过一个月的扎实工作,从主要成绩、具体工作两个方面系统地总结了我市内审协会成立以来取得的成绩、先进经验和行之有效的方式方法、贯彻新理念,开展内部审计理论研讨和内部审计工作经验交流一是理论研讨年我市内审协会配合《企业内部控制基本规范》的实施,组织3开展内部审计与内部控制体系建设课题研讨在不断深化和创新组织形式,增强xx理论研讨效果上下功夫具体要求是定数量、保质量、上水平选送省内审协会“”理论研讨文章篇,李云飞同志撰写的《行政机关与内部控制制度》荣获全国优秀论文评比优秀奖和全省优秀论文二等奖,其余篇获全省优秀论文三等奖、篇11获优秀奖91二是内部审计工作经验交流月日召开物质比质比价采购座谈会常德烟厂、常德烟机、常德纺机、石门大唐发电、金健米业、华南光电、市第一人民医院428“”参加了座谈会,各自介绍经验,形成共识内部控制是内审工作的主体,要搞好此项工作一是领导重视,二是部门合作、三是自身工作成效他们的经验已在《常德内部审计》上分期发表、坚持不懈的组织好考试报名工作,推进内部审计队伍职业化建设目前,资格考试已成为国内最具权威性的执业资格考试之一年,我市内审4cia协会加大宣传力度一是月日召开各区、县(市)审计局常务理事会,布置cia xx年考试报名工作;二是在《常德内部审计》刊物上发表汉寿县审计局蒋道丹69同志的经验文章《浅谈》并推选到《湖南内部审计》上发表,介绍考试的xx cia方法和技巧,讲解考试中的难点疑虑三是上门介绍宣传,如湖南文理学院cia cia等通过宣传,已有名同志报考cia、抓好教育培训,全面提高内审人员职业素质27cia按照适应转型、转变理念、更新知识的要求,不断提高内审人员的专业胜任能力5我会于月日(常审内协函号)转发了湘审内协字号文件,要求各会员单位认真贯彻、组织实施,按照省内审协会培训安排,我市共有人参加318[xx]5[xx]12上岗资格证考试培训,人参加省内协举办的后续教育培训,人购买后续教育50培训网卡为了普及计算机基础知识,提高内审人员的实际操作能力月日2018至日在常德市审计局举办了《信息系统及计算机辅助审计》普及培训班,全市713有人参加了培训桃源县内审协会于月日在县委党校举办内审人员学习17班,聘请省内协张连华会长讲解《企业内部控制基本规范》此外市人民银行、常104925德纺机、湖南文理学院、常德市教育局等单位分别参加了集团总公司、上级主管部门、国家审计署举办的各种类型的内审学习班、狠抓审计质量,开展优秀项目评比月日常审内协字号,关于开展年全市内部审计项目评比的通知中要6求一是要紧密结合内审工作实践,注重实效,选送审计效果好的项目;二是要与930[xx]7xx贯彻执行内部审计准则相结合,选送符合《内部审计实务精要》规范要求的项目;三是要与现代内部审计发展要求相结合,选送起点高、眼光远、工作实的管理与内控方面的项目根据这一要求,各区、县(市)审计局指导内审工作的同志严格把关,积极督促辅导,在审计方法、审计内容、审计文书等方面提供业务指导安乡县内审指导站给每个会员单位印制内审项目工作的流程图;桃源县内审协会撰写了《内部审计程序及其文书》的小册子,下发给各会员单位市内审协会有针对性的为会员单位进行现场指导,指出问题并加以修改,取得良好的效果通过对会员单位报送的项目进行仔细评选,从中筛选了个项目报省参评,获得个一等奖,个二等奖
742、做好内部审计的宣传工作一是办好《常德内部审计》刊物,《常德内部审计》开辟了内审指导、经验交7流、内审动态、理论研讨、学习园地五个专栏集服务、交流、宣传、学习于一“体为了办好刊物,我会采取单位约稿和聘请通讯员两种方式,全年共收到稿件”多篇,出版刊物四期二是向《湖南内部审计》投稿及时将内审工作中的新观点、新经验、新成果推广到全省乃至全国共有篇文章被《湖南内部审计》50刊登三是抓好《中国内部审计》的征订工作,共完成征订任务份,超计划5份
374、巩固和发展会员单位67面临脱钩情况下的新形势,通过宣传、邀请、协商、拜访等多种形式,巩固和发8展会员单位,壮大内审协会队伍目前已有会员单位个,今年新增个桃“”源县内审协会新增会员单位个,达到个
19513、组织交流、开拓视野、扩大影响1059适度组织交流是开拓视野、学习经验、宣传信息、扩大影响的有益之举为了组织9好学习参观交流,我市内审协会于月日(常审内协函号)、月日(常审内协函号)发出通知,要求各会员单位组织成行安乡县审计局指导318[xx]6429内审工作的同志采取普遍通知、个别征求意见、重点主动争取单位领导支持的方式[xx]9组织多名内审人员赴云贵、海南、东北等地考察;桃源县内审协会组织名内审人员赴安徽等地考察;市内审协会于月日至日组织人赴云南等地1012考察,收到了满意的效果9172411
三、我市内部审计工作的主要特点、领导重视,支持得力月日,市政协副主席、市审计局副局长陈位明同志在常德市内部审计师协会1二届三次理事会上强调进一步加强内部审计领导,促进内部审计可持续发展,325近年来,我市内部审计工作取得了一定的成绩,离不开各级领导的高度重视、关“”心和支持市审计局年终对各区、县(市)审计局抓内审工作的情况进行检查、“考核澧县分管审计工作的常务副县长经常听取内审工作的情况汇报,多次指导一”定要抓好内审工作,为内审人员壮胆打气;审计局党组定期召开专题会议研究内审工作,听取内审工作情况汇报,排解疑难问题并保证内审工作经费临澧县审计局长李显钟同志在月日召开的年内审工作会上作了重要讲话,概括起来就是三个真心实意一是要真心实意解决认识问题,了解内审工作的主要功能是预63xx防揭示抵御和保健;二是要真心实意解决体系问题,即设置内审机构,配备“”“专职人员,授予内审职权,解决内审待遇,执行权责追究;三是要真心实意解决实”“”“”“”干问题,即内审人员要定好位,做好为,树好威既要做卫士,也要做谋士桃源县内审协会积极向县政府、县委组织部门汇报,赢得了政府和组织部门“”“”“”“”“对内审工作的支持,将内审工作列入政府工作和组织部门党建工作的目标考核内容”之一津市市审计局党组高度重视内审工作,把内审工作作为审计工作的重要组成部分,列入议事日程,纳入岗位目标考核一是调整内审工作领导小组,由局长任组长,一名副局长分管,一名老干部主抓;二是发展协会组织,壮大内审队伍;三是局党组及各会员单位主要负责人主管内审工作,全市召开次内部审计工作会,局长到会讲话,提出工作要求,给内审工作极大的鼓舞和支持欣运集团领导2高度重视内审工作,大力支持内审人员依法履职,亲自部署,指导工作,及时听取汇报,并督促内审结果落实西湖管理区的内审工作过去一直是纪委书记兼管,从今年下半年开始改为由管委会主任直接分管,保证了审计工作的正常经费,改善了办公条件武陵区教育局经局长办公会研究决定,新聘两名兼职审计员协助审计室开展审计工作石门县民政局党组明确纪检组长专抓民政专项资金的管理、发放的专项审计,全年共聘请人大代表或政协委员多人作为民政资金管理、使用监督员安乡县文化局把内审作出的最后结论纳入各单位的年终考评汉寿县教育局局70长熊跃政多次在大会上强调内审工作,对内审工作提出压数量、保重点、抓质量、上水平的要求“、深入基层调研,强化服务指导”桃源县内审协会竭尽全力指导全县内审工作一是举办《内部审计工作的程序及其2文书的撰写》讲座,月将讲稿印发到各内审单位,从内审单位最基础和最实用的地方进行指导;二是印发《关于内部审计处理处罚的几个问题》,从内审单位最迫9切需要解决的问题进行指导;三是请专家、学者讲解《企业内部控制基本规范》、《中国政府间财政关系改革》,从内审单位普遍关心的问题进行指导鼎城区审计局深入调查各内审单位的工作现状、面临的困难和今后的设想,在审计方法、审计内容、审计文书规范等方面提供专业指导宣传有关内部审计的法律法规,积极指导设立内审机构,不断扩充内部审计队伍武陵区审计局对内审单位调查摸底,进行分类指导,组织业务交流,现场观摩指导安乡县通过开展十个一活动(年度“”计划、后续教育、内审项目讲评、内审优秀项目、内审信息论文、订阅《中国内部审计》、缴纳会费、内审考察、年终总结、年度报表),展示了对内审的号召力和凝聚力,促进内审健康发展;参与和协助内审机构实施内部审计项目的全过程,作为贯彻落实中国内部审计准则的全过程,按《准则》规定的程序、步骤和方法环环紧扣,步步到位,编制模拟项目,制成盘发送到每个部门和单位的内审机构,规范操作程序澧县审计局深入到县教育局、民政局指导优秀内部审计档案临澧u县审计局从后续教育、调研课题、学习考察、优秀项目参评等尽心尽力为内审单位服务石门县审计局以会代训的形式组织业务培训,讲解内部审计程序、方法及质量控制,对一些部门的下属单位审计时邀请被审计单位的内审人员参加津市市审计局除开会调研之外,平时经常上门指导,电话联系,有针对性的具体指导汉寿县审计局把内审工作对口划分给各业务股,做到对内审人员提出的业务咨询及时、认真、热情地予以解答,使指导工作落到实处、以内部控制与风险管理为导向,积极开展内控审计,提升内部审计价值常德电信公司审计部针对网收购后公司面临的风险,按照内部控制重要性原则,3精心组织,周密部署,扎实推进内控自我评估工作,将用户预存服务费和用户欠费c业财差异、业务受理、手工合同列收、营业资金管理、存货可变现价值、终端管理、固定资产转固、成本费用、移动业务等确认为重点风险点,以重点风险点为导向进行评估,通过评估,提高了员工的风险识别能力,增强了内控意识,达到了自我评估的预期目标;对电信卡业财差异、用户欠费业财差异、用户预存服务费业财差异等企业的重点、难点问题开展内控评估,查找和释放预收账款和欠费风险,还原财务指标的真实性,促进企业提高收入质量,确保会计信息的真实性,促进了电信卡业务规范化管理常德卷烟厂审计部积极探索开展以内部控制为重点的管理审计今年对常德芙蓉大亚化纤有限公司内部控制制度建设的执行情况进行了审计调查,包括公司货币资金控制、销售与收款控制、采购与付款控制、存货控制、成本费用控制、工薪与人事控制、工程项目控制、预算管理等,提出了三条审计建议并被公司采纳;在石板滩仓库扩建(二期)工程
一、二标段招标时,采用综合评价法设定上限值,将项目实施、结算阶段可能发生的万元的投资风险在合同阶段得到了规避,有效保证了工程的实施进度金健米业审计中心对个股权投资和150资本运作项目实施投资效果审计评估,于年底在公司重要会议上予以通报,引起参41会高管人员震惊,会上就资本运作得与失的问题开展专题讨论,为总公司和子公司的决策者打了一针免疫剂常德市地方税务局审计科严审细促抓监督财务“”“”审计揭隐患,促规范对个单位进行交叉审计,发现问题个,违规金额“”万元,提出审计建议条;离任审计明责任,促发展对个单位的负责726人进行任期经责审计,发现问题个,违规金额万元,提出建议条;
347.58194基建审计保安全,促效益一是严把程序关,从立项、招投标、签约、实施、竣工
14448.2413验收全程监控,二是严把造价关,确保工程项目数据真实可靠共审计个基建项目,审减金额万元,审减率;后续审计看落实,促整改对审25计过的单位进行回头看,落实整改建议,市局发文通报,提高了各单位对整改的重
181.
2113.94%视程度;政府采购严程序,把关口对采购项目注重程序审查,保证采购项目合规合法,参与审查个政府采购项目,节约资金万元,进一步规范了政府
16129.46采购行为,降低了审计风险安乡县人民医院内控审计项目获全省优秀项目一等奖常德纺机审计部积极参与风险管理与控制,对应收账款诉讼时效、逾期欠款的催收进行检查,采取发律师函、补签还款协议等法律手段加强催收力度,降低企业经营风险常德市人民银行内审科有效推进内控建设,维护央行稳定,一是积极介入重要风险管理,参与大额采购审计;二是参与人民币发行库达标升级专项检查;三是继续修改补充《基础业务操作规程及风险防范指引》,进一步规范操作流程;四是严格内控报告制度,抓好内控管理评价工作、加强投资审计,规范投资行为,提高建设资金的使用效益常德电信公司网基站及营业网点工程项目点多面广,审计人员不管山有多高,路有多远,都亲临现4c场拉尺丈量,审计覆盖率达,全年完成土建工程个,核减金额万元,审减率达到常德电业局审计部完成工程决算和合同签证审计100%
230434.84项,审减金额万元,审减率金健米业审计中心审减工程决算款
33.95%49万元,直接为公司减少中介机构审计咨询费万元欣运集团将审计关口
1272.
75.66%前移,促进了工程质量、进度、投资三大控制,深入现场跟踪审计,审减金额
412.2427万元,审减率,切实维护了企业的利益常德市教育局开展基建、维修预决算审计个,审减金额万元西洞庭管理区审计局对南环路、一中
433.
422.5%科教楼、机关车库三项工程审减工程造价万元
241910、努力开拓审计领域,积极探索审计技术,促进内部审计工作的持续发展62树立科学审计理念,切实推进内部审计工作的转型,要从传统的单纯财务收支审计5中走出来,积极向以财务审计为基础,强化管理审计、绩效审计、责任追究的综合审计方向发展要积极探索审计技术,以方法提高质量常德市地税局审计“”科恪尽职守,强基固本抓管理一是实现四个到位即执行法律法规、政策、制度“”“”到位,执行审计工作程序到位,执行审计工作内部标准到位,执行审计整改措施到“”位,进一步规范审计行为,提高审计质量二是大力优化审计制度和考核机制,对审计工作考核办法、审计操作规程考核指标细化、量化和硬化,力求考核公开、公平、公正三是全力推动计算机辅助审计大大提高了工作效率,为全省地税运用计算机实施日常审计工作打下了良好基础临澧县总工会内审人员创新思维方式,创新工作模式,全县的计拨工会经费审计稽核工作模式进一步完善,并已提升为常德内审模式在全省工会系统推介。