《债务重组案例分析》课件

债务重组案例分析债务重组是企业通过诉讼或自愿协商，重新结构其债务，使其负债更可持续本课程将通过个案例分析债务重组的成功要素、风险及未来趋势5概述什么是债务重组？债务重组是为了企业负债更可持续的情况下，通过各种手段调整结构，让企业更好的发展债务重组的意义债务重组可以提高企业资金利用效率，降低融资成本，增加企业信用度及竞争力，从而推动企业发展债务重组的形式债务重组的形式多种多样，例如债转股、债务重组协议、重组计划等国美电器案国美电器的财务状况1国美电器曾是中国最大的电器连锁企业之一，但企业财务状况受到了影响债务重组前的困境2因高额借款，国美电器面临大量负债，无法偿还，且面临资金链断裂风险债务重组后的方案3债转股、降息贷款等举措缓解了债务压力，提升了国美电器发展信心东北证券案东北证券的财务状况债务重组前的困境债务重组后的方案东北证券因证券市场波动等原巨额债务令东北证券面临严重公司根据重组方案进行债转股、因导致企业财务状况不佳资金问题，影响了公司的日常减持股份等操作，最终得以化运营解危机，回归正常发展轨道北京首钢案北京首钢的财务状况1北京首钢原是国家重点企业，财务状况曾经较好债务重组前的困境2由于市场变动、行业调整等原因，北京首钢面临债务逾期、企业信用等问题债务重组后的方案3债转股、股权转让等多种方式化解了债务危机，使北京首钢得以重整旗鼓再出发上海锦江案上海锦江的财务状况债务重组前的困境债务重组后的方案上海锦江既做实业，也涉足公司负债过高，且资金问题公司债转股、优化资产结构、金融，企业财务状况；加剧导致上海锦江质押不动引入战略投资等方案助力上产保证债息、向银行申请贷海锦江摆脱债务困境，稳步款融资等诉讼案件不断前行联想案联想的财务状况1冯氏家族一手掌控的联想在年之前，大部分公司资金独立自主，且资本2008在市场的表现十分优秀债务重组前的困境2由于历次收购留下的巨额债务，联想在年经历了财务危机，信用度骤降2008债务重组后的方案3联想通过重大资产重组、战略调整及智能创新赋能，实现了企业转型升级，成为了业内领先品牌总结债务重组的成功要素强有力的领导、合理的重组方案、增强公司内部管控和风险控制能力等是债务重组的成功关键债务重组的风险与挑战行业变革、市场变动、政策法规、资本流动等多重因素带来了债务重组过程中的各种风险和挑战债务重组的未来发展趋势随着国内外法治环境打造、网络金融的发展、债权融资市场的完善等因素，债务重组的未来将更加规范、透明和发展成熟。