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深化税收执法,强化税收管理2023年,深化税收执法和强化税收管理是中国经济发展的重要举措,也是支持经济转型升级、优化营商环境的必要手段如何加强税收执法和管理?这是税务部门和社会各界广泛关注的问题,也是税收征管体系建设的重中之重
一、税收执法是否得力?税收执法的得力与否是税收工作的关键之一税收执法要强化,就必须要有条不紊地推进各项措施加大税收执法力度,强化税收定期检查力度,完善税收追溯力度,加强税收惩戒力度,防范和打击偷税、逃税、抗税等违法行为,让违法行为者付出惨痛的代价税收执法力度的加强,也需要借助数字化手段,通过网络监控、大数据分析、智能化应用等方式,打造高效、便捷、精准的税收征管体系
二、税收管理不容忽视税收管理也是税收执法中的关键环节之一税收管理要强化,就要从两方面入手一方面,要加强税收政策解读工作,确保政策的准确性和可操作性,使企业能够在清晰的规定框架下遵守税收政策另一方面,要推动税收信息化建设,完善税收管理制度,提高税收征管效率,便利纳税人的纳税申报和减轻企业负担
三、税收执法与管理的数字化建设数字化建设是税收执法和管理的重要手段之一数字化手段的应用能够提升税收征管效率、降低管理成本、优化监管方式其中,要注重以下几个方面
1、数据共享税务部门要与其他部门加强信息共享,避免数据孤岛共享的数据能够为各部门的理财工作提供依据,同时减轻纳税人负担
2、智能化应用通过AI、大数据、云计算等技术手段,实现各类业务管理的智能化和在线化,让企业用户享受到更高效、更便捷、更优质的服务
3、多元化渠道由于网络渠道的逐渐普及,税务部门要加强对网上服务的建设,适应用户线上管理的需要同时,要继续保留线下渠道,满足不同客户需求
四、全面加强税收合规管理税收合规管理是税收执法和管理的重要组成部分税收部门要加强合规性监管,对在税收方面存在不正常操作的企业进行监管,用及时有效的方式解决不合法的问题其中,加强税务稽查力度是必要的手段之
一五、优化营商环境税收执法和管理是优化营商环境的重要手段之一税务部门应该积极地加大税收优惠政策的力度,少收多补,把红包送到企业和个人手中,减轻他们的经济负担另外,要加强对企业投资、创新、外汇和著作权等方面的税收支持,鼓励更多企业向技术领域、研发领域、创新领域等战略性发展方向转型升级
六、加强会计审计税收执法和管理的重要支柱之一是会计审计会计师事务所作为税收执法和管理的第三方机构,能够有效遏制企业中发生的不规范操作,发挥应有的作用要加强对会计审计机构质量的监管,提高审计质量,确保税收执法和管理的公正、透明和规范
七、倡导纳税信用纳税信用是税收执法和管理的重要支柱在数字时代,纳税信用的重要性显得尤为突出优秀的纳税企业不仅能够分享到政策红利,还能够获得布局资本市场的机会并获得投资者的青睐税收部门要通过各种方式倡导纳税信用,对规范纳税企业进行重点照顾和支持纳税信用构建起了经济社会公共信用体系的中心,是营造良好商业环境、提高中国企业国际竞争力的关键要素之一总之,税收工作的顺利开展不能离开税收执法和管理的有效推进过去几年,中国税收领域的数字化建设尤为显著,未来,税收管理部门还需要根据中国经济社会发展的需要,继续把数字化、智能化、人性化纳入管理层面,不断提高税收征管水平,并通过税法法治、税收智能化、税收人才培养等举措,加快中国税收治理的现代化,推进全面加强税收合规管理和为企业提供优质服务,构筑促进经济高质量发展的税收治理体系第PAGE页共NUMPAGES页。