还剩2页未读,继续阅读
文本内容:
2023年企业内部审计工作总结报告篇一2023年企业内部审计工作总结报告
一、引言
二、企业内部审计管理情况
三、企业内部审计工作成果
四、企业内部审计存在的问题及建议
五、结论
六、参考文献
一、引言企业内部审计是企业内部控制的核心内容之一,是实现企业风险管理与控制的重要手段和保障在过去的几年里,企业内部审计得到了广泛的重视,不断完善和提高2023年,本公司的企业内部审计工作取得了积极的成果,同时也发现了一些存在的问题,现作此报告,旨在总结经验,提出建议,为公司今后的内部审计工作提供参考
二、企业内部审计管理情况本公司早在2018年开始实施内部审计体系,按照相关法律法规及国际惯例,建立了相应的内部审计标准和程序,并全面开展企业内部审计工作2023年,公司保持了稳定的内部审计管理情况,按计划开展了审核工作,并按时完成了项目计划
(一)审核范围根据公司财务与内控工作计划,本次审计主要围绕公司财务报表准确性、合规性以及风险管理等方面进行
(二)审核计划内部审计部门根据企业风险管理的要求,在审计计划中明确了审计过程的阶段和具体工作内容,对涉及的区域、业务、流程、人员等合法合规性进行评估,并制定了内部审计报告的监督管理和审批流程,确保审计结果的可信度和有效性
(三)审计工具为提高审计质量和效率,内部审计部门在审计工作中广泛使用现代科技手段,例如功能强大的内部审计软件等内部审计软件不仅为审计工作提供了全面、严谨、高效的智能支持,还可以帮助企业识别更多的关键风险点和业务流程,使企业内部控制系统得到更完善的发展
三、企业内部审计工作成果上年度,内部审计工作涉及范围广泛,覆盖领域包括财务、采购、注销、收进、库存和费用等,同时着重考虑到企业生产管理的各个环节,对各个风险点和业务程序进行了梳理和改进,提高了现有的企业内部风险管理体系和内部控制机制本次内部审计的主要成果如下
(一)改进内部流程和内部节点,从根本上提高了内部控制水平
(二)审计工作已经使公司的财务报表更为准确化,及时化,让公司的财务数据具有了更高的公信度
(三)公司内部审计软件已经实现初步自动化,优化了审计流程,大大提高了审计效率
(四)根据不断的调整和升级,企业风险管理体系得到了完善和提高
(五)企业财务报表的内部数据处理和安全得到了有力保障
四、企业内部审计存在的问题及建议虽然内部审计工作取得了一定的成果,但仍存在一些问题,对此,内部审计部门提出以下意见与建议
(一)专业水平由于业务日趋复杂,总体审计周期相比传统审计对象的审计周期有所增加,高专业水平的内审员需要提高应变能力,必须掌握先进且开放化的思维,并在更加细致的方面深耕,提升专业技能,积极参与不断升级的企业风险管理体系的梳理
(二)数据来源内部审计在开展工作时需要依赖大量的数据,然而企业内部数据的来源不完善和数据质量的不均衡制约了内部审计的深入开展内部审计部门需要更主动的发掘数据且在数据挖掘和数据分析等方面加强培育与推广
(三)内部审计软件普及虽然内部审计软件已经初步实现自动化,但该领域的人才和机构仍很匮乏内部审计部门需要在技术研发方面加强推广与合作,推广人才及详细的内部审计标准和程序,同时以更细致的数据清理与管理在内部审计中推广内审软件
五、结论企业内部审计是企业内部风险管理的重要手段和保障,正值经济新发展周期,各种风险信息猖獗,内部审计部门需要在提高专业水平、推广内审软件,保障数据来源等方面加强历练内部审计部门需要靠积极探索和合理利用时代优势手段来提升内部审计效率,为保证企业内部合规、有效的运营和创造更多的价值推出更多的改进,健全内部控制体系,推动企业持续稳定发展
六、参考文献
[1]贺克斌.财务内部审计制度的概念与要求[J].中国软科学200801:98-
103.
[2]陆坤.审计发展与内部审计的趋势和展望——内部审计在未来的发展和角色定位[J].审计研究200904:117-
122.
[3]田洋黄亨贵.剖析影响内部审计工作的因素及对策[J].现代管理科学201408:174-
177.
[4]唐峰邢璟华.紧密型内部审计中内审利益链相容性管理[J].四川商业学院学报201103:18-
21.
[5]邱志红.企业内部审计价值分析[J].台湾经济研究月刊201110:56-
61.第PAGE页共NUMPAGES页。