学校票据管理办法

学校票据管理办法.学校财务室凭票据使用证明到计财科统一领取票据学校会计负责保管领回的票据，保证其安全完整，防止遗失、损坏票据遗失、被损或被盗，应及时申明作废，并查明原因，书面报学校领导处理.学校财务室收费必须按规定开具收费票据，学校各班主任所需票据统一到财务室领取、登记、不得自制或自购经办人员对所领用票据应妥善保管，如经办人调转工作，必须在票据处理完毕后方可办理调转手续.学校其他部门所收取的款项必须及时上交财务室入账，纳入学校统一管理、统一核算，不得截留、隐瞒、挪用、私存、私分或透支.财务室及校内其他科室收费时不得私自转借、串用、转让、代开票据，不得自行扩大专用票据使用范围违纪款项做没收处理.票据管理实行领用登记、验旧领新制度领取票据数量按业务量核定领用收费票据时，经办人应检查票据是否缺页、漏页、重号等情况，并做好登记票据领用后发现上述情况的由经办人负责.收费时必须按规定的用途使用票据，不得跨规定的用途使用票据填写必须内容完整、书写工整、印章齐全票据不得拆本使用，开具票据时各联一次复写，编号一致，内容一致如有填写错误，应另行开具，不得涂改、挖补、撕毁，错开票据需加盖作废戳记，并将各联粘贴在存根上一并备查否则，按财政、物价部门有关规定给予处罚.票据开具人员必须按上级主管部门的收费项目及标准进行收费新立收费项目及标准，须经学校领导批准后方可收取.票据使用完毕应及时将票据存根送交财务室验收送交时经办人应检查票据号码是否连续齐全，戳记是否完整。