仓库帐物抽查管理规定

仓库帐物抽查管理规定一.目的为了管好公司物料，保障公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓存数据，为采购决策、财务核算提供依据二.定义.稽查对事物的对象进行不定形式、不定比例、不定周期的检查.帐在本规定中指ERP电脑帐和仓库手工帐.物指相关仓库的实物.标识卡指用于记录物料进出的卡片，常挂于对应物料上，是否使用标识卡由货仓部内部管理制度中制订.适用范围.本厂货仓部含成品仓、半成品仓、二次加工半成品仓（含委外半成品仓）、胶料（含水口）仓、色粉仓（食品级、非食品级）、纸箱仓、配件仓、非工单物料仓.外租厂房之仓库胶料（含水口）仓、非工单物料仓、各车间存货（含半成品、成品）.新会罗田仓新会ERP系统中记录在新会罗田仓位的物料.工作职责.仓库管理人员负责管理实物保障供给、记好手工帐、确保手工帐与电脑帐、实物相一致.系统管理部记帐员对合格收料进行ERP系统入帐，对审批合格领料单进行ERP系统出帐跟进单据入帐，传递相关单据，不定期与仓管进行对帐配合稽查工作.系统管理部稽查员对各仓库按本规定结合〈仓库管理规定〉进行帐物稽查，对系统部记帐员工作按相关规定进行稽查，并出具相关工作报告五.工作规程-对仓库实物进行抽查盘点提前二个工作日通知货仓部主管具体要进行抽查的仓库稽查员列印出《仓库抽查盘点表》暂不列出ERP帐面数和手工帐面数盘点开始，对照已列印好的物料实行见物盘物，Ao清点数量，B核对标识卡数量，C核对实物名称规格是否与电脑中名称规格相一致Do检查标识卡中的编号、名称是否与电脑中相一致，是否记录进出仓情况仓存为0的标识卡或填满的标识卡是否有归档存查Eo按规范放好物料盘点顺序应按照抽盘人的要求进行，仓管应积极配合盘点数据需盘点人与仓库参与盘点人现场签字证实，有涂改的应相关人员在涂改旁边签名ERP帐面数、手工帐面数分别由系统记帐员和仓库手工记帐员填写，盘点期间收发料数据在盘点结束时应登记注明稽查员计算出有盈亏的，必须再次进行核查，并将核查结果填写在盈亏说明栏盘点现场双方有争议时，应第一时间通知双方主管到现场进行解决如果二主管解决不了的则由二主管向上级汇报处理严禁双方在有争议时动粗或出口伤人，否则会受到不同程度的处罚，直至追究刑事责任抽盘时间应由货仓主管调配增派人手，确保受盘点的仓库正常运作，以不影响生产为原则但也不能让一方抽盘人员在等候另一方抽盘人员，导致工作效率低下按《货仓管理规定》中的相关条款，对物料摆放情况进行检查各相关人员必须本着以达到提高管理水平为目的，从而实事求是、客观、公正地开展此项工作，绝对不能理解为是针对某人而进行此项工作的二帐务的规范性、及时性、准确性稽查

1.每次抽盘时必须对帐务规范性、及时性、准确性进行抽查，平时也可以单独开展帐务的规范性和及时性、准确性进行稽查仓库人员、系统记帐员必须认真配合

2.帐务规范性和及时性、准确性稽查主要从如下几个方面进行仓库收发单据是否于当天内交齐单据交接是否有登记手工帐和电脑帐是否相一致、标识卡是否及时填写、填写是否规范领料单据是否填写规范完整（包括发料人、领料人、领料审批人、系统部记帐员签名盖章、发料日期，实发数量，更改数量旁边是否有领料人签名等等），原则上工单物料由使用部门领班以上人仕审批即可非工单物料必须经领用部门主管、财务主管、货仓主管审批后才能发料、过帐委外备料单（或领料单）审批是否完整此备料单视同出库单必须要按出厂物资审批一样的手续备料单含委外啤货的胶料色粉、委外包装的包装材料（周转容器，必须先按开扣款单再按送回单多少进行冲减扣款数的原则进行）出厂物料必须有外发组相关人员签名、财务审批、外厂领料人签名、盖公章，本厂发料人签名，原料部刘宏辉签名，系统记帐员签名、盖章，工厂高层指定人XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、（出厂时还应有保安签名）收料单与送货单是否相一致，单据数据和系统中所记数据是否相符

（三）拟写稽查报告每次抽查盘点后都必须有抽查报告对仓库物料清点对清帐目后拟写书面报告，书面报告的内容至少应包括如下几点盘点基本情况:盘点时间，盘点人员，盘点时仓存帐面物料总款数，盘点款数，盘点占总数的百分率，盘点帐实相符率，盘点盈亏百分率仓库物料的现场管理情况，可根据〈〈货仓管理规定〉〉进行比对，好的，不足的都要说明帐务管理的情况应包括ERP系统帐和仓库存手工帐、物料卡等方面的内容也应列明好的、不足的《仓库抽查盘点表》E.《仓库抽查盘点盈亏调帐申请表》F.对盈亏责任人的处理方案（有规定的按规定处理，没有规定的请示高层给出结论）G.提出改善的合理化建议六.附件.仓库抽查盘点表.仓库抽查盘点盈亏调帐申请表附件一仓库抽查盘点表填表说明lo序号，抽查物料的顺序号2物料编号、物料名称在ERP系统中标准的编号和名称3OERP帐面数，指ERP系统中截止盘点时的帐面数4O手工帐（卡）面数，指仓库管理员的手工帐面数如果无手工帐的则以《物料卡》记录的为准5o抽点数量实际盘点数量单位，对应物料在ERP系统中的单位60核点盈亏数量，指盘点后即刻与电脑帐核对出来的数量70原因说明:通过核查造成盈亏的原因80复查盈亏数量指复查有无漏盘点或漏进出帐后计算出的盈亏数量9实际盈亏金额指对应物料的价值单价X盈亏数量通常情况下可不算但非工单仓、胶料仓一定每次都要算10盈统一在数字前加“+”，亏统一在数字前加“一”附件二仓库抽查盘点盈亏调帐申请表填表说明lo此表根据抽查盘点表对有盈亏需要调帐的由仓库填写后交相关人员审批0K后交系统部记帐员进行调帐序号物料编号物料名称ERP手工帐（卡）面数抽点数量单位核点盈万（+-）数量盈亏原因说明查际亏量复实盈数实际盈亏金额复查后帐实相符％合计序号物料编号物料名称ERP帐面数抽点数量单位盈亏+-数量盈亏原因说明相关责任人处理情况。