文本内容:
财务报销制度为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,现结合公司的具体情况,特制定本制度
一、费用报销程序
1、外购材料用品及支付任何款项均需取得对方开具的收款凭据,在原始单据上要注明费用发生明细、日期、金额大小写要全,原始单据不得有涂改的痕迹,凭合法的原始单据将票据粘贴好,用中性笔填写经费支出报销单
2、将付款凭单交给财务会计,由其核对所报销的费用是否合理,手续是否完整、支出金额是否正确,并对所审核的单据签字确认
3、将财务审核好的单据交董事长或总经理审批
4、出纳报销时应审核签字手续是否齐全,手续完备后进行付款,并在付款单上加盖“现金付讫”章
5、特殊事件急需付现,先向总经理请示后,出纳先行付款手续,后补审批手续
6、员工发生的费用必须在发生费用一周内报销,不得拖延时限
二、费用报销规定
1、市内交通费报销:要凭正规发票(公交车票、车租车票,进行报销手续,需要在经费支出单上注明日期、起始地、目的地、办理事项
2、差旅费用报销因公出差期间发生的交通费凭正规车票进行报销
3、业务招待费的报销:业务招待费的报销对象为销售经理同等职级及以上职级发生招待事项前应向总经理请示,经同意后方可进行限额接待报销时凭正规餐饮业服务发票,填制经费报销单进行报销报销单上必须注明招待对象、事由、参加人员
三、办公品的管理办公用品的采购由公司财务集中采购,各部门在月末20日向财务上报次月办公用品需求,由财务实行登记造册管理,各部门在领用时履行签字手续
四、公司固定资产、低值易耗品的管理财务设财产,固定资产、低值易耗品,账,对这些资产按部门管理,于每季度进行一次清查建账附件一财务报销流程图费用单据整理粘贴填写对应报销单▼部门主管签字V财务审核V总经理审批▼董事长审批I通知报销人领款财务部账务处理。