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文本内容:
财务支付管理办法第一条员工借款.员工根据工作需要,可向公司提请借款,严禁以借款名义将公款挪为私用或长期占用公款.公司建议员工办理个人信用卡进行消费结算对于员工自己垫付的费用,财务部要优先予以报销.行政部门在实际工作中因经常性发生零星费用,需要经常借款为提高工作效率,可申请借支长期备用金备用金的额度可循环使用,每年的12月30日必须予以还款下一年的1月可以重新申报额度.借支公司备用金的差旅费,出差人员回公司后5日内必须报销短期借款在款项使用完毕后的5日内必须报销若所借款项因实际情况发生变化,未予办理的,应在确定不办理后的2日内将所借款项退回财务.借支备用金或借款,原则上额度以本人全月工资的二分之一为限.所借公款未在规定的时间内与财务部结算,拖欠1个月以上的,财务部有权按欠款总额从借款人工资中予以扣回.离职员工在离职前必须结清所有借款,未结清的,财务将直接从工资中扣除第二条费用报销.用于报销的发票须有日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章或财务专用章经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政局监制章的收据一律不予报销凡于超市购买的货品,必须在发票后附超市电脑小票.报销费用时应填写“费用报销单”或“差旅费报销单”,所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用)分类、分次、分页粘贴填制;差旅费分次、按出差地点分开填列,并计算好出差天数,出差补助等在费用标准内填报所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐、美观,大写金额不得涂改;住宿费按时间顺序粘贴;交通费按照日期的先后顺序依次粘贴;.负责审核原始单据的财务人员,应当对原始单据的真实性、合法性、准确性、完整性进行审核,对于不真实、不合法的原始单据不予受理,对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求经办人更正、补充对弄虚作假等非法原始凭证,应当予以扣留,及时向领导报告,请求查明原因,追究当事人责任第三条招待费报销.招待费是指因工作需要招待外单位人员发生的费用如餐费、礼品费、旅游费等.招待费发生前,必须提交申请经部门领导批准,申请应列明招待人员、标准等如果确实无法书面审批时,应先用电话等方式请示或批准后自行并在回公司后补齐相关手续没有事前批准的,财务部不予报销.需要赠送客人礼品时,必须逐级上报,经公司总经理批准后方可执行.需要招待客户往来机票车船费、住宿费的,必须逐级上报,经公司总经理批准后方可执行.各销售部当月招待费上限为上月实际销售额的万分之五,以实际发生为准若公司审计发现有关费用未实际发生或将额度用于私人应酬,一经发现则不予报销该月费用并取消该部门的招待费额度.为简化手续,有产生招待费的部门成员,每月将单据粘贴好并填写费用报销单后,统一交由各经理审核,并由部门经理统一每月交一次至财务部报销招待费,必须按次列明宴请客人姓名、单位、事由、时间、地点等.若本月的招待费用超额报销的,则由财务部记录,在下月的招待费中扣回额度未实际发生的报销额度,次月不予累计.除销售部外的其它部门经理,原则上不享有报销额度,以实际情况实报实销为主第四条交通费.公司员工外出办事,如无公司便车可搭的,员工自行搭乘公共交通工具因携带大件物品或事态紧急的,才可以给予报销的士费,并应事前申请并在报销时注明理由.已领取交通补贴的员工,不再报销任何市内交通费用(出差且未报销出差补助的除外).未领取交通补贴的,可以每月报销一次市内交通费报销时,应在车票的背面注明乘车日期、同行人员、事由、起止地点等信息未填写的,以不实报销论.应公司要求或个人提出申请公司批准同意的,由出差人开车前往外地(指非工作地)的,可以给予相应的费用报销报销的内容包括高速公路费、路桥费、停车费及加油费加油费按每公里
0.8元(根据市场油价每季度调节一次)的标准给予现金报销相应的票据上应注明日期、起止地点、公里数、事由等信息第五条审批责任.正常的借款、营运、管理费用由总经理审核支付集团执行董事拥有对所有费用开支的最终审批权.财务负责人负责确定执行过程中涉及财务事项和资金划拨的可行性,会计负责审核原始凭证的合法性、完整性、真实性.部门领导负责审核部门的支出款项和费用的合规性、合理性、必要性.出纳人员须确认所有审批程序完成后方可付款会计人员发现已付款的单据未完成审批手续的,有权拒绝接受单据入账,并应及时向财务负责人反映,出纳人员违规操作将承担由此引起的一切后果.相关借款、报销流程参考《行政工作操作指引》执行第六条款项支付时间.公司统一报销时间为每周五因工作需要对外支付的款项,时间可根据资金状况灵活安排.短时的小额借款,时间紧急的,可向财务陈述原因之后,于当日给予支付.特殊情况需要紧急处理的付款业务,财务部门通过请示公司负责人后根据资金状况尽快安排付款.申请款项金额在10000元以上时应提前2天通知财务部准备以确保款项按时支付。