安徽省能源集团控股企业高层管理人员激励约

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安徽省能源集团控股企业高层管理人员激励约安徽省能源集团有限公司控股企业高层管理人员激励约束管理办法北大纵横管理咨询公司二零零六年八月年薪第十六条其他高管人员标准年薪其他高管人员标准年薪=岗位系数X总经理标准年薪本办法设定被考核公司总经理的个人岗位系数为io其中，董事长的岗位系数为具体数值由股东大会决定；党委书记闵位系数与总经理相同；其余经营班子成员的岗位系数，由董事会决定，在

0.7〜

0.8之间取值第十七条超额激励B类企业在超额完成利润考核指标时，可获得超额激励，超额激励方案由集团公司总经理办公会审定超额激励方案的设计通常应把握两个原则一是在超额完成利润指标时，超额累进激励，即超额完成部分越大，提取比例越高；二是对上封顶超额激励总额不得高于超额利润的10%个人综合考核得分低于100分的，不能获得超额激励第五章C类企业年薪制第十八条协议年薪结构协议年薪制是指达到预定的经营目标以后，给经营者兑现协议达成的固定收入的激励制度C类公司的高层管理人员适用c年薪制模式，协议年薪中包含基本年薪与效益年薪两部分（关于建设期的企业，以完成工作计划表达为效益；关于亏损性企业以减亏表达为效益）第十九条协议年薪制的原则

（一）谈判原则协议年薪以市场价格为基础，由双方协商确定；（-）保密原则为保障实施协议年薪制员工的顺利工作，对其年薪数额严格保密，企业之间禁止相互打探；

（三）限额原则实施协议年薪制的经营者数目实行动态管理，根据企业经济效益水平及进展情况限制总数，宁缺毋滥

（四）明确原则协议年薪需要在双方签订的年度经营目标责任书中进行明确规定第二十条标准协议年薪标准年薪是指企业经营者恰好完成所有考核目标，即个人综合考核系数为1时应获得的年薪数值计算公式如下协议年薪=基本年薪+效益年薪（个人综合考核系数为1）第二十一条高管人员协议年薪构成高管人员标准年薪=岗位系数X总经理标准年薪本办法设定被考核公司总经理的个人岗位系数为1其中，董事长的岗位系数为1~

1.2具体数值由股东大会决定；党委书记岗位系数与总经理相同；其余经营班子成员的岗位系数，由董事会决定，在

0.7〜

0.8之间取值第六章年薪发放与风险操纵第二十二条年薪核定年末由集团人力资源部根据控股企业高层管理人员个人综合考核结果核算年薪收入，经集团薪酬与考核委员会审核，报总经理办公会批准后，通过控股企业董事会确定其最终收入第二十三条基本年薪的发放基本年薪不与考核挂钩，按月平均发放第二十四条效益年薪与超额年薪的发放为强化高层管理人员的经营责任风险意识，表达收益与风险的对应关系，效益年薪与超额年薪于年度考核结束后按照核定额度办理支付，其中80%在核算结束后支付，20%延期支付，进入风险抵押金帐户，待任期结束视离任审计结果支付所在公司为高层管理人员建立风险抵押金个人帐户，由公司代为管理个人帐户余额按照中国人民银行规定的同期金融机构人民币1年期存款利率计算，不满一年的按同期活期利率计算，所得利息归本人所有第二十五条延期支付公司按任期对高层管理人员的风险抵押金进行结算离任审计结果无误的，100%发放；由于经营者的重大决策失误导致公司出现重大缺失的，经营者应当负有责任的，根据具体情况扣除风险抵押金的20-80乳由于经营者的恶意欺诈行为导致公司出现重大缺失的，除依法追究有关责任外，风险抵押金扣除100%o第二十六条其他收入除国家政策另有规定与经集团总经理办公会及控股企业董事会特别批准外，领取年薪的高层管理人员不得在本公司及所属公司领取除年薪以外的其他工资性收入福利保险及住房公积金的计算基数为基本年薪第七章年薪制考核第二十七条考核时间

（一）考核周期为一年，通常情况下为每年一月一日至十二月三十一日，可根据公司实际情况选取考核期间

（二）考核指标的选择及目标值的确定时间为考核周期上年的十二月底

（三）考核时间为次年一月份，一月三十一日前完成考核第二十八条考核内容高层管理人员的考核内容包含两部分公司业绩考核与个人绩效考核财务负责人的考核见《安徽省能源集团有限公司外派财务人员管理办法》根据岗位的不一致，公司业绩考核与个人绩效考核两部分所占的权重不一致如下表所示第二十九条公司业绩考核组织管理集团总经理办公会是控股公司业绩考核的领导机构，人力资源部是考核的组织机构，战略进展部具体负责组织控股公司业绩考核工作，各职能部门参与年薪制的考核工作

（一）集团总经理办公会负责审定各控股公司的业绩考核方案及业绩考核结果；

（二）人力资源部部负责控股公司业绩考核的组织协调、考核目标与考核结果的汇总上报工作；

（三）战略进展部负责组织投资开发部与财务管理部拟定子公司各财务指标的目标值；

（四）财务管理部负责被考核公司财务数据的提供与财务指标完成情况的审定评分工作；

（五）有关职能部门负责被考核公司非财务数据与有关考核资料的提供、非财务考核目标拟定与指标完成情况的审定与评分；

（六）集团人力资源部负责所有考核材料的存档，并作为控股公司高层管理人员培训、调配与晋升的根据；

（七）监察审计部负责被考核公司的财务审计工作与考核的监察工作；（A）集团外派董事在控股企业董事会上进行有关决议的表决以贯彻落实控股企业高管层的激励约束第三十条公司业绩考核指标体系设计及目标值选取（-）公司业绩考核指标体系及目标值制定流程

1、战略进展部收集“公司经营计划”、“公司战略进展规划”、“行业进展预测”等指标制定所需材料，并拟定被考核公司高管人员的考核指标及权重预案

2、战略进展部与各职能、业务部门根据有关资料拟定年度经营目标，年度经营目标包含被考核公司年度利润目标与其他考核指标目标值

3、战略进展部与被考核公司高层管理人员共同修改、确定年度经营目标

4、战略管理委员会审核子公司年度经营目标，报总经理办公会最终审批

5、被考核公司经营层与集团公司及子公司董事会根据年度经营目标签订《经营目标责任书》（参见附录二经营目标责任书）

（二）公司业绩考核指标体系构成公司业绩考核指标体系由三类指标构成

1、关键业绩指标（KPI指标）要紧反映可量化的经营结果与内部运营效率指标；根据实际结果与目标值比较进行打分；

2、工作目标设定指标（GS指标）要紧定义定性的指标，要紧指与公司运营有关的重点工作事项按工作完成情况，酌情打分;

3、否决性指标要紧指与企业经营有关的安全、质量与廉政有关的否决性指标一旦出现问题，该项指标的分数全部扣除

（三）业绩考核指标体系制定及目标值的选取

1、业绩考核指标体系制定

①根据被考核公司的具体情况及高层管理人员的岗位性质选取相应的考核指标（参见附录三一附录十）；

②如被考核公司的经营环境、经营状况与经营战略发生变化，可对考核指标作出修改，指标的修改过程与指标的制定过程相同

③根据公司所处的战略进展阶段、年度要紧工作、公司业务结构、工作的重要性与难度等因素确定各考核指标的权重

④适当增加经营者通过主观努力能够影响结果的指标的权重，减少因非主观努力因素影响结果的指标的权重

2、业绩考核指标目标值的选取

①确定考核指标目标值要紧根据各公司历史数据与各公司所处行业内的横向数据对总资产报酬率与净资产收益率建议以行业前三年平均数或者被考核公司前两年实际数加考核年年初计划值的平均数为目标值

②根据集团公司的战略、各企业外部经营环境的变化、各企业的市场地位等多方面的因素确定考核指标目标值

③考核指标目标值应由考核主体与考核对象通过充分沟通确定第三十一条个人绩效考核个人绩效考核包含工作态度与工作能力二个维度，每年由集团人力资源部组织控股企业董事会对总经理进行个人绩效考核，总经理对副总经理、财务负责人（关于外派的财务负责人的考核，见《安徽省能源集团有限公司外派财务人员管理办法》）与其他高层管理人员进行绩效考核各控股公司可根据具体情况自行制定绩效考核实施方案第三十二条考核体系的修正考核指标、权重与考核指标目标值一经确定，不得轻易更换如被考核企业内外部经营环境发生重大变化，致使考核目标不再适用，被考核公司可提出修正考核体系的申请，按考核目标的制定程序决定是否修正第三十三条考核分值计算各单项考核指标以百分值计分，乘以权重累加后得到个人综合考核得分第三十四条考核程序

（一）每年一月份，人力资源部组织开展对高管人员上一年度的绩效考核工作

（二）战略进展部向被考核企业提出考核有关材料清单根据企业上报材料与平常的调研材料，各职能、业务部门负责做出各自有关专业的公司业绩考核指标完成情况评分，填写《公司业绩考核表》（参见附录十一）

（三）人力资源部负责组织被考核公司对高层管理人员进行个人绩效考核，填写《高层管理人员个人绩效考核表》（参见附录十二）

（四）人力资源部负责汇总公司业绩得分与个人绩效考核得分并填写《高层管理人员综合考核汇总表》（参见附录十三）

（五）总经理办公会审定最终考核结果

（六）人力资源部根据最终考核结果核算年薪，同时将薪酬考核材料存档第八章罚则第三十五条控股企业高层管理人员的个人综合考核结果低于70分的，集团公司给予警告，连续两年低于70分的，视情况进行岗位调整第三十六条控股企业高层管理人员违反集团公司规定，给公司造成缺失的，视情节轻重进行相应处理，触犯法律的，移交司法机关处理第九章附则第三十七条本办法由集团公司人力资源部负责拟定、修改与解释第三十八条本办法自公布之日起执行附录一控股企业分类表修改记录附录二经营目标责任书合同编号受约单位

一、经营责任期限责任书有效期年月—日至年—月—日为使公司年经营计划落到实处，经双方商定，签订经营目标责任书

二、考核内容

三、奖惩办法发约人将根据本目标责任书对受约单位年度经营业绩进行考核，业绩目标实际完成数以经审计的年度财务报表为准发约人根据合同完成情况，按《安徽省能源集团公司有限公司控股企业高层管理人员考核激励方案》给予奖罚受约人签名发约人签名:签署时间年一月一日附录三下属控股企业通用类业绩考核指标定义表指标说明:

1、NOPAT公司税后净经营利润;会计净利润+（-）调整项目调整项目为非经营性的影响利润的项目，要紧包含商誉摊销、研发费用、递延所得税、折旧、资产租赁等C%被考核企业的加权资本成本TC被考核企业占用的资本，包含股权资本与债务资本

2、通用类指标能够根据各企业的进展期不一致及管理重点地不一致建议对一家企业选择其中1-2个指标

3、费用支出总额不包含财务费用其中的管理费用不包含当期计提或者反冲的坏账与减值准备

4、利润总额指税前利润附录五建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表第一章总则1第二章分类管理3第三章A类企业年薪制4第四章B类企业年薪制6第五章C类企业年薪制8第六章年薪发放与风险操纵9第七章年薪制考核10第八章罚则14第九章附贝II15附录一控股企业分类表16附录二经营目标责任书17附录三下属控股企业通用类业绩考核指标定义表18附录四电力类公司关键绩效指标（KPI）定义表20附录五建设期间公司关键绩效指标（KPI）定义表22附录六酒店类公司关键绩效指标（KPI）定义表23附录七亏损类公司关键绩效指标（KPI）定义表24附录八创投类公司关键绩效指标（KPI）定义表25附录九金融类公司关键绩效指标（KPI）定义表26附录十房地产类公司关键绩效指标（KPI）定义表27附录十一公司业绩考核表28附录十二高层管理人员个人绩效考核表29附录十三高层管理人员个人考核汇总表31附录十一公司业绩考核表公司名称考核周期年度附录十二高层管理人员个人绩效考核表

（一）董事长个人绩效考核表公司名称考核周期年度注集团公司人力资源部对控股公司董事（长）进行考核

（二）高层管理人员个人绩效考核表（总经理、党委书记、副总）公司名称考核周期年度注董事会对总经理进行绩效考核，总经理对其他高层管理人员进行绩效考核各控股公司可根据具体情况细化绩效考核指标，自行制定绩效考核实施办法附录十三高层管理人员个人考核汇总表公司名称考核周期年度第一章总则第一条目的为提高安徽省能源集团有限公司（下列简称“集团公司”）的经济效益水平与市场竞争能力，规范母子公司管理，激励控股企业高层管理人员，建立激励与约束机制，特制定本办法本办法旨在为集团下属控股企业高层管理人员的激励与考核提供统一的指导原则，各控股企业的实施方案最终由各企业董事会制定第二条原则

（一）效率优先，兼顾公平的原则薪酬水平与岗位责任、奉献大小相匹配、合理拉开差距

（二）激励与约束相结合的原则薪酬的发放与考核相结合

（三）竞争性原则根据外部人才市场有关职位的薪酬水平与企业的支付能力，合理确定薪酬水平，提高薪酬的市场竞争力，保留与吸引所需要的人才

（四）合法性原则严格遵守国家的法律法规与国家有关薪酬制度的政策规定第三条适用范围本办法的适用范I韦I为集团所属的全资及控股企业关于参股企业，能够通过集团派出董事在董事会提出有关议案，经参股企业董事会批准后实施第四条适用对象本办法的适用对象为集团控股企业的高层管理人员（高层管理人员指总经理.、党委书记及其他经营班子成员）通过市场公开招聘的的职业经理人，经所在公司董事会批准，能够使用协议的方式确定其薪酬，应注意使职业经理人的收益与责任风险相匹配，规避企业经营风险，降低企业成本支出第五条组织实施本办法仅为集团对下属控股企业高层管理人员激励考核的指导性方案，各下属控股企业董事会能够根据本办法，根据企业实际情况拟定本公司高层管理人员的激励考核方案，并根据相应管理流程进行报批高层管理人员的激励考核方案最终务必根据所在企业之章程，在相应董事会上通过方正式生效第二章分类管理第六条分类管理根据各企业的具体情况，控股企业分为A、B、C三类A类企业属资源性基础行业，政策影响大，实行基本年薪+效益年薪的年薪制模式（详见第三章）B类企业市场化程度较高，近于完全竞争，实行基本年薪+效益年薪+超额激励的年薪制模式（详见第四章）C类企业因亏损或者资产规模过小或者目前处于建设期，建议目前使用协议年薪制；待条件成熟（规模进展到一定程度或者扭亏为盈或者转入运营期）后参照本办法拟定年薪制方案（详见第五章）具体企业分类详见附录一控股企业分类表第三章A类企业年薪制第七条年薪构成A类公司的高层管理人员适用A年薪制模式，年薪收入包含基本年薪与效益年薪第八条总经理基本年薪基本年薪反映对经营者的基本劳动价值的回报，不与考核挂钩，按月支取计算公式如下总经理基本年薪=3X上年度企业员工平均工资X基薪调节系数上年度企业员工平均工资反应了企业、行业、地域工资水平，以通过专业机构审计后上报公司的数据为准基本年薪每年核定一次基薪调节系数是对上述计算结果的一个调节，防止偏离太高，由集团总经理办公会根据企业实际情况确定，介于

0.7-

1.2之间第九条总经理效益年薪效益年薪根据公司全年的经营业绩与个人履行职责的考核情况核定，按年度结算，年度末结算后根据本办法规定一次性或者分月发放计算公式如下效益年薪=基本年薪X个人综合考核系数=基本年薪X（个人综合考核得分/100）个人综合考核分为各单项考核指标考核分乘以权重后的加与，详见第七章为强化经营责任，个人综合考核系数小于

0.7时，效益年薪为0第十条总经理标准年薪标准年薪是指企业经营者恰好完成所有考核目标，即个人综合考核系数为1时应获得的年薪数值计算公式如下标准年薪=基本年薪+效益年薪（个人综合考核系数为1）=2X基本年薪第十一条其他高管人员标准年薪其他高管人员标准年薪=岗位系数X总经理标准年薪本办法设定被考核公司总经理的个人岗位系数为io其中，董事长的岗位系数为1〜

1.2具体数值由股东大会决定；党委书记闵位系数与总经理相同；其余经营班子成员的岗位系数，由董事会决定，在

0.7〜

0.8之间取值第四章B类企业年薪制第十二条年薪构成B类公司的高层管理人员适用B年薪制模式，年薪收入包含基本年薪、效益年薪与超额激励第十三条总经理基本年薪基本年薪反映对经营者的基本劳动价值的回报，不与考核挂钩，按月发放计算公式如下总经理基本年薪=3X上年度企业员工平均工资X基薪调节系数上年度企业员工平均工资反应了企业、行业、地域工资水平，以通过专业机构审计后上报公司的数据为准基薪调节系数是对上述计算结果的一个调节，防止偏离太高，由董事会根据企业实际情况确定，介于

77.2之间第十四条总经理效益年薪效益年薪根据公司全年的经营业绩与个人履行职责的考核情况核定，按年度结算，年度末结算后根据本办法规定一次性或者分月发放计算公式如下效益年薪=基本年薪X个人综合考核系数=基本年薪X（个人综合考核得分/100）个人综合考核分为各单项考核指标考核分乘以权重后的加与，详见第七章为强化经营责任，个人综合考核系数小于

0.7时，效益年薪为0第十五条总经理标准年薪标准年薪是指企业经营者恰好完成所有考核目标，即个人综合考核系数为1时应获得的年薪数值计算公式如下标准年薪=基本年薪+效益年薪（个人综合考核系数为1）=2X基本董事长总经理，党委书记副总财务负责人公司业绩考核权重60%80%60%40%个人绩效考核权重40%20%40%60%企业分类特点高层管理人员薪酬制度包含企业A类企业资源、基础产业类，政策影响大A年薪制模式基本年薪+效益年薪电力板块控股企业、电力燃料公司、天然气（成熟期）B类企业市场化程度高，近于完全竞争行业B年薪制模式基本年薪+效益年薪+超额激励皖能大厦、创业投资公司、房地产公司（成熟期）C类企业规模小或者处于建设期或者处于亏损状态或者处于收缩期执行所在公司原先薪酬制度，高管人员按级别定薪酬天然气公司（建设期）、房地产（建设期）、在建发电项目公司页数版本修改日期修改说明修改人审核人备注考核指标权重目标值公司业绩关键绩效指标任务设定指标否决性指标总计指标名称目标值计算公式计分规则利润总额计划或者预算值财务报表S=（实际完成利润总额/利润总额目标值）X100（最高分120分最低50分）国有资产保值增值率预算值考核期末扣除客观因素的所有者权益/考核期初所有者权益国有资本保值增值率指标的基本分为100分企业负责人完成目标值时，得基本分100分；每高于目标值

0.5个百分点，加5分，最多加20分低于目标值但大于100%时，每低于目标值

0.5个百分点，扣5分，最多扣10分；低于100%时，每低于目标值

0.5个百分点，扣5分最多扣20分净资产收益率行业前三年平均值或者被考核公司前两年实际值与考核年计划值的平均数净利润/平均净资产指标的基本分为100分企业负责人完成目标值时，得基本分100分每高于目标值