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文本内容:
采购程序及准购权限制订日期核准制表财务报批程序及审批权限规定(修订•试行)
一、报批程序
(一)材料、物资、备品备件采购、报销审批
1、各单位采购物品须每月20日前填报物资需求计划,经单位负责人审核后提交分管领导、财务部物控主管、财务部负责人、公司总经理审核批准礼品类需求的品名类别另报方案呈报分管领导批准,办公用品类的需求(含电脑、打印机及配件)另报方案呈报行政人事部批准其中需求物品单件金额在万元以上的报
2、采购部门(供应部,下同)凭请购审批单或评审合格的合同采购
3、采购部门凭发票、请购审批单、验收单、入库单(材料附过磅单)办理报批手续,由经办人、主管领导在发票上签字后,报审批人审批(专用配件及专用物资除外,专用配件及物资的审批人为公司总经理)
4、使用单位根据资金使用额度与月计划,填写主要原辅材料的汇款额度交财务结算处备案,报审批人审批
(二)设备仪器采购报批
1、采购部门凭请购审批单或评审合格的合同采购,根据合同到财务办理设备预付款项
2、验收部门按合同验收或安装调试验收,开具验收合格单,验收部门主管签字
3、采购部门凭发票、请购审批单或评审合格的合同、验收单(安装调试验收报告)、设备交接单报批,由经办人、部门负责人、档案管理员签字,单件价格万元以上报总裁审批,到财务办理汇款、入账事项
(三)基建或其它对外合作项目
1、工程部凭评审合格的基建合同及项目预算单(指对外合作项目)进行实施,根据合同办理预付款项(凭进度单、验收单),由经办人、部门主管签字,报审批人审批精品文档精心整理
2、基建项目或其它合作项目全部竣工验收后,凭发票、竣工合格验收单、决算单(须经过审计),由经办人、部门主管签字,报审批人审批
(四)下脚料、废渣料、废铁(废纸箱等)、闲置设备的出售报批
1、下脚料出售以财务部为主,各单位或部门为辅,以招标或比价形式定价并填写“物资出售审批单”(如各单位或部门对下脚料出售有不同意见,须在三天内,由各单位或部门寻找合格采购商,并须高出原议的出售价格),并报总经理审批
2、废旧设备由工程部负责处置,财务部物控主管配合,主管会参与,并填写“物资出售审批单”报审批人审批
3、闲置设备由工程部会同各单位或部门共同定价,填写“物资出售审批单”报审批人审批
4、废铁、废纸箱(报纸)等由财务部招标定价,填写“物资出售审批单”报审批人审批
5、上述定价须有两人以上参与洽谈
(五)送样产品报批
1、因经营需要产品送样的,由各部门或单负责人审批,报财务部备案
2、送样产品如在各单位或部门领取,须到成品仓库办理进、出库手续及出门单,并提交由单位或部门负责人签字的送样情况说明到财务部主管会计或财务部负责人盖章
(六)借款
1、生活借款由本人提出书面申请,经所在单位负责人审核,报审批人审批
2、工伤借款由工伤员工或家属申请,单位负责人审核,报审批人审批
3、一般借款由本人填写借款单,由所在单位负责人审核,报审批人审批
4、备用金借款由本人提出申请,主管领导审核,报审批人审批
(七)其他费用支付报批
1、食堂食品采购费,凭发票由经办人(两人以上)签字,食堂负责人审核,报审批人审批
2、车队费用汽油、养路费、过境费、修理费、配件等,由驾驶员凭发票,经车队队长签字后,报审批人审批私车公用补贴由审批人审批,车队队长登记,每月结算
3、差旅费,由出差人凭单据,经各单位主管会计审核后,报财务部负责人审批,部门或单位负责的差旅费经公司财务部审核后,报审批人审批
4、公司运输的各种运杂费,由经办人凭发票、各仓库开具的汽车货运结算单报批物资出厂的运输费由财务部核实,各部门或单位审批;运送进来的物资运输费由相关部门签字核实,报集团物供中心审批
5、广告、门面装饰、样本费用广告、门面装饰进货比价,凭评审合格的合同及实样照片、发票,由经办人签字,报审批人审批;样本凭发票、入库单、验收单由经办人、财务共同签字后,报审批人审批
6、行政后勤系统的费用,由使用单位凭发票,由经办人、部门负责人签字后,报审批人审批
八、礼品领用
1、香烟和饮料的领用
1、重要客户上门,领用人填写“物资领用单”注明客户单位,主管签字,100元以下报行政人事部审批,100元以上报公司总经理审批
2、公出办事客烟,公司原则上不安排,特殊情况报总经理审批
3、茶叶、咖啡等饮料,公司原则上不安排,特殊情况报总经理审批
2、礼品的领用
1、价格在100元/人以下的,领用人填写“物资领用单”注明客户单位,主管签字,报行政人事部审批
2、价格100元/人以上的,报总经理审批
二、审批权限说明上述审批权涉及到审批人直接经手的各项费用,由上一级对口领导审批采购类别申请人管理单位购买期限准购权限价款核准权限验收人品检保管单位科长厂长总经理采购科长经理总经理需否审批人审批权限及相关内容主审批人总裁1新购单件价格伍拾万元以上的设备、仪器;2单笔在贰佰万元以上的基建项目和对外合作项目及资金支付;3各类审计费、险资费、项目预算评估费、设计费、土地评估费;4赞助费、员工困难补助费5党、工、妇、团的相关经费;副审批人执行副总1闲置设备、废旧设备的出售;2单笔叁仟元以上的小车修理费;3分公司、部门的经营业务招待费;4各分公司产品销售返利的审批;5采购前礼品类别的审定;6分公司在叁仟元以上、部门在贰仟元以上、单人在伍佰元以上的员工一次性奖励;7会员费的支付;8其它未明确的支出副总分管工程技术、品质、供应等1贰佰万元以下且经过合同评审的基建项目包括进度项和对外合作项目及资金支付;2单件在伍拾万元以下且经过合同评审的设备、仪器的采购及资金支付;3已报批获准的设备、仪器采购资金的支付;4房屋、大件物资修理费5备品备件、辅料、燃料、总务物资除办公用品采购的发票入账签字及资金支付副总分管财务、审计、外联、企业文化等1一次性金额在壹万元以上的个人预领、借款,累计伍仟元以上的工伤借款,累计伍仟元以上的外地员工生活借款;2劳动竞赛奖励;3宣传活动的相关费用;4税务、工商等各类年检及服务费用总裁助理分管电材、磁业等1磁业、电材公司的原、辅材料购入、调拨的审批;2外协、线盘回收的签字及资金支付;3磁业、电材备品备件采购的发票入账签字及资金支付;总裁助理分管进出口、房产、供应站等1进出口公司一切经营活动费用的支付;2北岸房产的一切经营活动费用的支付;3宁波供应站的一切经营活动费用的支付总裁助理分管行政、企管、人力资源等1后勤修理费及单笔叁仟元以下的小车修理费;2办公用品的采购含电脑、打印机及配件;3经营体的奖励费用;4小车费用,车辆年证年检、里程补贴费可委托对口管理部门经理;5电话费可委托对口管理部门经理;6各分公司、部门委外培训费;7私车公用的补贴审批总裁助理分管市场、物资、广告等1营销员的业务费提成;2商标注册费用;3广告、门面装饰、集团样本;4原材料及主要辅料购入审批除物资公司外;5废旧物资、下脚料出售单批;6参展费用;7废铁、废报纸、纸箱出售审批副审批人总裁办主任1印刷费用;2书报刊订阅费;供应部经理1贰万元以下的辅料采购及资金支付;2贰万元以上已报批获准的辅料采购资金的支付副审批人财务部经理1一次性金额在壹万元以下的个人预领、借款;累计贰仟元以上,伍仟元以下的工伤借款;累计贰仟元以上,伍仟元以下的外地员工生活借款;2部门及分公司经理的差旅费;3财务发票工本费;4工资支出;5银行各类手续费;6规定范围之内的业务费报销可委托分管副经理审批副审批人各部门/分公司经理1下属员工的差旅费;2物资、设备、产品等运输费;3员工培训费人力资源部认可;4下属累计伍仟元以下出差预领款,累计贰仟元以下工伤借款,外地员工累计贰仟元以下的生活费借款;5邮寄费、快递费、汇票手续费、承兑汇票贴现利率;6外协加工费的入账及资金支付;7各分公司的原材料资金由物资公司统一对外支付;8人才市场摊位费、招聘费人力资源部审批;9分公司一次性奖励总额在叁仟元下,部门一次性奖励总额在贰仟元下,单人奖励在伍佰元以下;10驻外办事处的办公用品采购、小车费用含修理费在壹仟元以下的,水电费、报刊、邮寄、快件费、银行手续费、发票、票据工本费;均由各办经理审批其他如部门、分公司已用文件呈送形式上报批准的,可凭呈送单办理领取支票,发票金额与呈送表一致时不再办理审批附呈送单;发票金额大于呈送表时,需重新按不同审批人权限范围办理对应审批。