采购、仓库、财务制度

采购管理制度（暂行）

一、总则为规范公司原材料的采购供应，特将实施步骤规范如下:、申购及检验部门:（备注采购，仓库统称供应部；工程，车间统称生技部）

1、项目工地操作程序各项目部申报一一经项目经理（负责人）汇总填制签认《采购计划单》（一式三份）交主管副总（总工）审批交供应部采购

2、公司采购操作程序各部门根据生产实际情况制订月计划并填制《采购计划单》（一式三份）-一报公司总经理或车间主任审批一一交仓库核验一一仓库没货需采购者，由仓库汇总一一报供应部采购一一供应部、生计部检验合格后入库

3、仓库、生计部应负责进厂原材料质量检验、确认

4、非计划性采购（突发事故或生产计划突然改变而进行的采购）或大宗固定资产采购:保持会计核算的连续性若会计业务有违反《会计法》，财经纪律等问题，属移交前事项应由原移交人负责移交人须向接管人详细介绍财务环节的全部工作，重大财务收支，会计、出纳、仓管情况10离职人员必须遵守职业道德，严守原单位的商业秘密，包括公司的经营决策和重大举措，否则，应承担相应的责任，严重的承担法律责任

七、财务人员违规处罚办法1凡出现下列情况的财务人员，予以严重警告并根据《管理条例》予以处罚A超出规定范围、限额使用现金，或超出公司规定的资金留存现金者；B给不符合财务操作秩序或规定的凭证予以签认或支付款项者；C未经核准、审批、签认，擅自支付、挪用、借与他人现金者；D保留账外款项或将分项目款项以财务人员个人名义储蓄方式存入银行者；E在执行公司各项财务管理监督检查等过程中出现严重疏漏徇私等情况者；2违反本规定条款认定的情形之一者，财务人员应予以辞退并据情节轻重予以扣罚薪资—3倍，情节严重者追究刑事责任A严重违反公司财务制度，并造成财务工作严重混乱者；B伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证，会计账务等者；C利用职务便利，非法占有或虚报冒领，骗取公司利益的；D弄虚作假、营私舞弊、非法谋私、泄露公司财务秘密，擅自外挪公司财务软件及贪污挪用公司款项者；E工作范围内发生严重失误或因玩忽职守，致使公司利益遭受损失者；F有其他严重渎职行为者

八、货币/资金/支票/资产的管理规定

（1）会计和出纳职责分工制度在财务部专门设置专职出纳员，负责办理货币资金（现金、银行存款）的收付业务会计不得兼任出纳出纳不得兼任其它财务工作，除登记现金、银行日记账外，不得保管凭证和其它账目

（2）控制现金的使用范围:按照国家现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出，个人劳保支出，差旅费，零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小额款项，现金库内只允许留现金在5000元以下，所有现金必须于每日下班前全部交银行账户其它特殊情况使用现金需经总经理批准

（3）付款审批和支票的签发

①付款必须填写相应的支付凭单，经财务主管、会计、出纳三方签审所有付款应实行一支笔审批必须经总经理签字后方能支付，如总经理外出不能及时签审，应电话请示或经总经理授权人员代签审后方能支付财务章和支票图章，必须分别掌管，不得由一人包办不准开出“空头票”和“空白支票”，开出支票要进行登记

②公司支票由出纳员负责保管及使用；所有支票的使用必需由公司指定使用.

③作废的支票，须盖〃作废〃记，粘贴于该同一号码的存根上.

④每次使用后，出纳员应即查对当日签发的支票存根，并将金额总数记在存根最后一张背面，核对与银行存款科目签发总数是否相符，同时查点尚未使用的空白张数是否相符

（4）现金库存限额和银行结算管理按日常3-5天开支的现金需要量核定现金库存限额，不得超过，不得以白条抵库企业单位间的经济往来，应通过银行进行转账结算；不准出借银行账户和套取现金

（5）现金、银行存款日记账和结账:现金日记账按币种设置，银行存款日记账要按账号分别设置，每日要结出余额库存现金的账面余额要和实际库存现金每日核对相符，银行存款账面余额要由会计每月与银行对账单核对，调节相符6公司报表管理规定每月10日前财务主管负责向总经理办报送相关财务报表，包括《资产负债表》、《损益表》、《现金流量表》、《往来明细表》、《费用明细表》、《材料、成品库存表》、《固定资产明细表》、《办公用品耗用表》等，各生产部门、各施工工地负责人负责报送《生产进度表》或《安装进度表》等公司所有机械设备/房产/汽车/电器仪表/工具等属公司的固定资产均必须做好登记管理工作未经总经理审核签字批准，不得出租外借或做报废处理.十.财务部操作程序及执行标准

1、财务借支手续1借款:财务部领取《借款单》填写好该凭证一本部门主管同意签认一总经理审批一会计审核f出纳审核借支2借款出差人员必须于返回后二天内到财务办理报销手续，如遇特殊情况延期报销者，必须经过总经理或财务总监批准签字如两天内未结清欠款或未办理报销手续者，财务有权从其当月薪资中扣除3凡已有财务借支者必须结清遗留借款后才能再次办理借支否则财务拒绝付款4禁止私人借款，如因特殊原因确需私人借款时必须报总经理批准签认后方可依本条第一款予以办理财务借支手续.5禁止外单位借款.6如因公司往来业务发生借资，必须由总经理批准并写出书面担保签认.

2、报销手续的规定

（1）员工报销手续:持有效单据于事务结束二日内到财务会计处填写〈报销凭证》，由部门主管签字确认一财务人员（包括财务负责人、主管会计）核准签字一总经理审批一出纳员核准后签字报销上述相关财务人员因特殊原因未能签字，由财务负责人根据实际情况决定是否支付工程项目管理首先项目立案，工程部出具工程概预算中标签合同，合同原件及预算分项明细交财务一份.人员进场，物资申购（项目经理依工程时度报采购计划）现场施工，项目经理全面负责工程质量、安全、进度等财务对工程费用事中监控、核算进度工程量及时向甲方报批，工程款项催收项目决算，最终盈亏分析制作工程业绩考勤、请假、休假制度第一章总则第一条为建立正常的工作秩序，提高工作效率，保证员工身心健康和合法权益，特制订本制度第二条本制度适用于公司所有员工第二章考勤管理第三条作息时间上午800——1200下午13:00——1730第四条考勤管理

（一）严格遵守作息时间，员工出勤必须打卡公司总监级以上管理人员不需打卡出差人员出差期间（含销售人员）不需打卡营业部外勤人员、司机可不每日打卡，但须专人做好出勤记录

（二）各部门设专职考勤人员负责考勤记录，每月曰以前报人力资源部人力资源部负责监督打卡和核实考勤记录

（三）考勤人员必须据实记录员工出勤情况，不得虚报、漏报，违者每次罚款20元，连续三次记警告处分一次

（四）不得以任何理由替他人打卡或委托他人打卡，一经发现，委托人和被委托人记警告处分一次

（五）不准刁难考勤人员，视情节轻重给予警告或记过处分

（六）私自涂改考勤记录，给予记过处分

（七）考勤报表中应包括部门名称、员工姓名、应出勤日、实出勤日、加班时精品文档精心整理间、请假天数、迟到、早退、旷工小时（天数）

（八）员工不准迟到、早退每迟到、早退一次罚款10元连续三次者记警告一次迟到、早退2小时以内以半天旷工论处，超过2小时者以旷工一天论处每月迟到、早退累计达3小时者，按一天旷工论处凡旷工一天者扣发当月20%的基本工资

（九）当月累计旷工5天者，予以辞退全年累计旷工15天者，予以开除

（十）公司有关部门进行职能检查、专职检查中发现有无故（无其他人证）脱岗、串岗者，第一次批评教育，第二次罚款20元，当月累计三次以旷工一天论处

（十一）公司员工全年满勤，无迟到、早退、病、事假、脱岗、串岗者，记嘉奖一次第三章休假种类、请假规定及批准权限第五条公司规定休假的种类有每周公休假日、每年法定节假日、病、事假、探亲假、婚、丧、产假、年休假各类休假均含公休假日，如遇法定节假日顺延

（一）每周公休假日每周休息一天半

（二）每年法定节假日元旦、春节（初

一、初

二、初三）、国际劳动节、国庆节（十月一日、二日），法定节假日适逢公休假日，顺延补假

（三）病假年累计不得超过30天住院者以6个月为限但患重大疾病需要长期疗养，经总经理特别批准者不在此限特准病假以6个月为限工伤除外

（四）事假原则上年不得超过7天（外地员工的路途时间不计在内），续假不得超过3天临时发生意外等不可抗力事件经核实者除外

（五）探亲假1享受条件员工在公司工作满一年且与父母、配偶分居两地，又不能在公休假日团聚的情况下员工与父母一方能在公休假日团聚的，不能享受探望父母的假期2假期规定:精品文档精心整理

（1）已婚员工每年享受一次探望配偶假期，假期为30天；

（2）未婚员工每年享受一次探望父母假期，假期为20天；

（3）已婚员工探望父母，每四年给假一次，假期为20天；

（4）路途另计路程假

（六）婚假1员工达到法定年龄结婚，享受3天婚假；2员工如属晚婚（男满25周岁，女满23周岁），除上条规定外另给予10天婚假

（七）丧假1员工直系亲属（双方父母、配偶、子女）去世者，给予3天丧假；旁系亲属（双方外祖父母、祖父母）去世者，给予丧假1天2路途时间另计

（八）产假1女员工符合国家计划生育政策生育时享受90天产假，其中产前休假15天2晚育者可享受105天产假；难产或剖腹产者可享受105天产假；多胞胎生育者在90天的基础上，每胎多加15天的产假3男员工享受7天的护产假4有不满18个月婴儿的女员工，在每天工作时间内给予两次哺乳时间，每次30分钟，可合并使用，路途时间另计5女员工怀孕不满4个月流产者，给予15天至30天的产假；怀孕满4个月以上的流产者，给予42天的产假

（九）年休假1员工在公司正式工作满一年（含）以上者可享受年休假但下列情况任一者不精品文档精心整理享受年休假年累计请事假超过7天（含）者；年累计请病假超过14天（含）者；年累计事、病假超20天（含）者；年累计旷工达3天者2年休假每年为7天，每满一年递增1天，但最高不超过30天3年休假以当年内有效因工作需要不能休假时，可比照应休假天数的工资额增发奖金休假期间，奉令销假，照常工作而不补休假者，亦可按照未休假天数的工资额增发奖金第六条请假规定

（一）除每周公休假和每年法定节假日外，员工休假必须提前填写“请假单”向批准人申请，经批准后进行未办妥请假手续，不得先行离岗，否则以旷工论处确有急事不及提前请假者，可电话请假或委托他人请假，事后须补办请假手续未办请假手续者视为旷工

（二）员工请假后由直接上级安排他人暂代其工作；总经理、总监外出时须将行程和时间安排通知办公室备案

（三）请假单由人力资源部存查，请假人所在部门负责考勤人员须据实记录请假人应按期到岗，到岗后须及时到人力资源部销假

（四）员工请假期满不提前二天办理续假或办理续假未获批准不按时到岗者，除确因病或临时发生意外等不可抗力事件外，均以旷工论处

（五）公司员工依本制度所请假如发现有虚假事情者，则所请假期以旷工论处

（六）请病假事后必须出具县（区）级以上或公司指定医院的证明无医院证明者，按事假处理

（七）住院或经总经理特别批准病假期满后，不能从事原工作也不能从事公司另行安排的工作的，公司予以解除劳动合同期满能上班者，应由就医医院开具证明，并经原所在部门或上级部门三个月的试工考评，试工期间待遇按原工资标准计发达到要求者留职达不到要求者公司另行安排工作，员工对另行安排的工作拒不服从者，公司有权予以解除劳动合同

（八）异地员工请病假，原则上不许回家休养特殊情况由部门经理报请总监批准第七条批准权限，员工请假一般由其直接上级批准特别规定如下

（一）事假1天到3天（含）以内，由直接上级批准；3天以上到7天（含）以内，员工级职工须经分部主管同意，由部门经理木匕隹；7天到10天（含）以内由系统总监批准；10天以上须由总经理批准，但限15天以内

（二）病假请假一周（含）以内由直接上级批准；一周以上两周（含）以内，员工级职工须经分部主管同意，由部门经理批准；两周以上三周（含）以内，由总监批准；三周以上，须由总经理批准，但限一年工伤除外

（三）探亲假、年休假由其隔级上级批准总经理、董事长由董事会批准第四章休假期间待遇第八条每周公休假日、每年法定节假日工资、福利照发第九条病假待遇

（一）病假期间，凡在公司工龄满三年（含）以上的职工，享受60%的基本工资，工龄不满三年的职工享受50%的基本工资

（二）请病假30天（含）以上直至一年，只发本市规定的最低保障工资

（三）病假期间的医疗费按公司医疗保险规定办理

（四）工伤期间待遇见《安全生产制度》有关规定第十条事假待遇事假期间的工资不予计发年累计事假10天（含），扣发一个月奖金，于累计数当月执行；年累计事假10天以上15天（含）以内，扣发两个月奖金，奖金基数以累计数当月为准，并于当月起执行第十一条探亲假待遇工资、福利照发员工探望配偶及未婚员工探望父母的往返路费公司负担已婚员工探望父母的往返路费，在本人基本工资30%以内的由本人自理，超过部分由公司负担第十二条婚、丧、产假及年休假待遇工资、福利照发如发生差旅费不由相关部门部填写《采购单》--报公司总经理或分项目经理审批--供应部购买-一检验合格后办理入库手续

四、入库1＞入库前的检验控制程序a质量检验必须由计划人，生计部及仓库管理员共同验收，凡不合格均不可办理入库手续否则，根据情节对相关人员予以处罚b入库手续的检验所有材物料入库时均必须符合以上规定后方可办理相应入库手续

2、库存量的管理方法仓库配合车间核算出常用物资量佳库存量，保证生产的良性运转，且保障不占用过多流动资金a最低库存量:最低库存量到最低限时，由仓库管理员依实际生产情况上报申购计划并填写《采购单》（车间生产小组长见到主任签字的作业通知单后开始备货平时每套产品至少备有20套库存量，气溶胶至少有200套库存量）b最高库存量应根据生产及仓库实际情况予以执行c所有设备常用配件及必备物资应根据实际生产运行情况以保持最低库存量e.介于产品的特殊性及行业的特殊要求，主要原材料入库时配套应有相关的合格证及检验报告

3、仓库管理员对验收合格的购进物资办理入库手续

六、结算程序予报销第十三条休职以下情况之一须办理休职请事假连续15天以上不能从事工作的；其它公司认可的情况休职前必须提交休职申请报告，经所属部门经理或总监和总经理批准后方可休职休职期满如需继续休职的，必须提前三天提交休职延续申请，经批准后方可延续休职期原则上不超过3个月休职期满须提前三天申请复职，经批准后方可复职因公司原因休职者，公司每月支付60%的基本工资；因个人原因休职者，公司不支付工资休职期满不能复职或不按规定申请复职者，公司予以解除劳动合同第五章附则第十四条本制度由人力资源部制订和解释第十五条本制度报公司董事会批准后施行，修改时亦同第十六条本制度施行后，凡既有类似规章制度自行终止，与之相抵触的规定以本制度为准第十七条本制度自颁布之日起施行XX公司请假单

1、采购结算程序凭核准的《采购申请单》、《入库单》、购物发票等凭证财务审核公司总经理或分项目经理审批出纳办理结款手续

2、合同供应商结算程序凭验收入库单，发票，由采购员负责办理结算，经财务核准分项目经理审核公司总经理或审批交财务入帐按合同约定付款

3、凡未按此操作程序办理，财务不得付款

七、合同管理

1、对常用物资，做好前期合同评审，如需可与供应商签订长期供应合同采取月结或季结方式结算物资款项，

2、所有合同应由公司总经理或分项目经理及供应部主管共同签订，并加盖公司合同章.

3、所有合同均必须加盖合同专用章凡未盖公司合同专用章，则视为草签协议，如有问题发生则公司不负任何责任及对协议内容不予认可

4、所签订合同原件应由供应部门统一编号后交财务部存档三.供应部（采购、仓库）岗位职责

1、负责企业所有原材物料、辅料、配件、设备、仪器等的市场调查、采购和购后服务工作

2、按照《采购管理制度》采购物料

3、负责原材料、半成品、成品、工具四大的管理；

4、加强内外部各种原材物料的信息反馈工作；

5、负责合同评审、采购、服务的归口管理；

6、建立供应商档案，对所有采购物料回厂后，造册登记《物料采购登记表》交供应部备档以便日后查询；

7、提交所采购物资产品合格证，检验报告等相关资料以配合生产/工程部所需

8、仓库保障入库物资的数量准确，质量合格，按仓储要求保管在库物资安全；把控物资的最佳库存量，保障生产所需

9、仓库及时传递物料耗用单据（出库单），做好与财务信息的及时传递

10、仓库应好定期、不定期的盘存月盘存应于每月30号进行提供仓储报表（库存明细表、材料出入库汇总表，产成品月明细表）三份，经与财务部核对后，一份自备，一份送财务部，一份送总经理室每周末根据库存情况提供周采购计划至供应部n、仓库每周根据库存情况提供周采购计划到供应部

八、相关责任及采购纪律

1、责任a在满足以上规定而没有完成采购任务，责任在采购员b因计划的时间不足或没有执行以上规定而不能完成采购任务，责任在计划人c属采购员超计划采购，则由采购员原价购买d属质量问题而不能使用，否则退货处理，否则由采购员原价购买如果由计划人指定，而回厂后不能使用，则由计划人原价购买

2、纪律a、任何人不得私下收取客户回扣，如经发现，予以除名并扣除一个月薪资b、任何人不得收受供应商吃请、赌博及进入娱乐场所，如经发现，予以除名并扣除一个月薪资仓库管理制度（暂行）

一、仓库纪律

1、严格按照公司规定的作息时间上下班，做到不迟到、不早退、不旷工；上班时间内在各自岗位上尽职尽责，不串岗、不做与工作无关的事情

2、非仓管员工不得进入仓库，因工作需要的其它人员经请示上级同意后，在仓管员的陪同下方可进入仓库，任何进入仓库的人员必须遵守仓库管理制度

3、所有人员不得携带包装物品（如手提包、纸袋等）进入仓库，因工作需要携带，在出仓库时必须接受仓管员或理货员的检查

4、任何人员不得在仓库内吸烟

5、仓管员工不得将水杯、饭盒、零食等东西带入到仓库，更不得在仓库内吃东西

6、服从上级的工作安排，并按时保质保量完成上级交待的任务

二、货物保管制度

1、仓管员严格参照“IS09000”标准要求，规范仓库货物管理

2、仓管员、必须全面掌握仓库所有货物的贮存环境、堆层、搬运等注意事项，以及货品配置（包括礼品等）、性能和一些故障及排除方法仓管员对所有入库货物的质量进行严格检查和控制

3、贮存在仓库的货物，按照货物的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整理摆放，在货架上作相应的标识，并制作一个《仓库货物摆放平面图》，张贴仓库入口处

4、同类型的货物，不同批次入库要分开摆放，发放货物时，要按照先进先出的顺序原则出库

5、严格遵照货物对仓库的贮存环境要求（如温、湿度等）进行贮存保管，定时对货物进行清洁和整理

6、保证仓库环境卫生、过道畅通，并做好防火、防潮、防盗等安全防范的工作，并学会使用灭火器等工具，每天下班前必须检查各种电器电源等安全情况

7、仓管员按照财务要求及时地记录好所有货物进出仓库的账目情况，每天做好盘点对数工作，保证账目和实物一致

8、仓管员不得挪用、转送仓库内的任何物品，其他人员需要到仓库借用货物，必须经过本部门负责人在借条上批准后才能让其借走

三、货物进出仓库规程

1、严格执行仓库的货物进出仓的运作流程，确保仓库区域的货物的贮存安全

2、仓管员在接到入库通知时，按照入库单与交货人员做好货物清点交接工作，并在入库单上签字确认

3、仓管员在接到出库通知时，按照调拨单与提货人员做好货物清点交接工作，并要求提货人员在出库单上签字确认

四、仓库与相关部门的衔接

1、做好定期不定期盘存，做到账实相符

2、每月30日定期盘存，报送盘存报表至财务

3、出入库原始单据及时传递，保障财务信息处理及时准确财务管理制度（暂行）

一、财务工作管理

（1）会计年度自本年1月1日起至12月31日止

（2）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整并符合会计制度的规定

（3）财务工作人员办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核所需原始凭证编制记账凭证会计、出纳员记账均必须在记账凭证上签字

（4）公司财务部专人定期对各项财务工作进行财务清查时，账本记录应与实物款项相符

（6）每月10日前编制财务报表经财务总监审核签认后上报公司

（7）对公司内外资金运作实行会计监督，对不真实，不合法的原始凭证，不予受理签字

（8）对记载不准确不完整的原始凭证予以退回

（9）如发现账本记录与实物、款项不符时，应查明原因并及时书面报告总经理财务部无权自行处理

二、会计档案管理

（1）会计凭证、账本、报表、文件及其他重要文档均应归档保存

（2）凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年份、起止时间、号数、单据张数、由会计及相关人员签字盖章（包括制单，审核，记账主管）后归档保存

（3）所有财务报表分月、季、年报，按时归档，并分类填制目录

（4）非财务人员不得随便查阅、拷贝、摘录会计档案及财务软件、系统或携带外出，如因特殊情况需要，均须由总经理批准

三、会计电算化的管理

（1）财务电脑由财务人员操作使用，保证系统的正常运行管理，明确权责关系

（2）建立严格的审核制度，对输入前的会计传票和输入后登账前的会计数据进行严格的审核

（3）建立会计软件和会计数据的安全保密制度，制定防范计算机病毒的措施

（4）加强会计数据的管理，建立会计数据备份及恢复制度

（5）加强对电脑设备的管理，并指定专人负责

四、财务盘点的管理

（1）月盘点:财务部在每月30日盘点原料/半成品/成品其它资产盘点后将真实数据填写盘点表报公司

（2）盘点分为定期与不定期盘存两种公司领导认为必要时可随时进行不定期抽查盘点

五、内部审计稽查管理

（1）由总经理直接安排审计工作

（2）设兼职内部审计机构和人员，负责对公司各部门的审计稽查工作

（3）公司每年进行一次年度例行审计

（4）必要时经公司批准，可随时对所属企业进行专项审计稽查A公司的采购、销售、成本核算、现金管理及财务操作情况；B公司的实物、凭证、账册、有关文件和资料的完整性、真实性及会计报表；C公司所提出的财务收支计划、投资和经费的预算，信贷计划；D经济合同的真实性和执行情况，以及经济效益；E公司基建工程项目的预算/执行、成本的真实性和经济效益；F公司的资金、财产的完整安全情况；G固定资产报废的合理性；

六、财务人员离、上任交接的管理

（1）调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续后，由公司财务部指派专人监交必要时总经理可直接委派专人监交

（2）财务人员因工作调动或因其他原因离职的，必须在离职以前与接替人员办理好会计交接手续否则，不得离职

（3）财务人员离职必须提前一个月向行政人事部递交申请离职报告，并在规定的期限内办理会计移交手续，接替人员接管移交工作，办理未了事项否则，视作自动离职处理

（4）财务人员办理移交手续前，须办理应了事项，书面报告未了事项，编制移交清册，并在会计账簿的最后一笔余额后划线加盖印章

（5）移、接交人员须按移交清册，逐项移交，核对总账，做到账证、账表、账实一致，不一致的由移交人负责，书面说明原因

（6）交接完毕，交接双方和监交者要在移交清册上签名，并注明清册页数、各自职务、移交接日期，移交清册一式三份，交接双方各执一份，一份留公司财务部存档

（7）凡移交时存在未了事项或遗留问题的，在问题未解决清楚或解决之前移交者不得离任

（8）在以上事项未解决之前，行政人事部门不予办理调、离手续

（9）会计手续移交后，接替人应继续使用移交的账簿，不得另立新账，以序号名称申购检验部门1车间/工程原材料、物料设备、零配件类生技部生技部、供应部2办公用品、非生产用品行政部行政部、供应部3广告、宣传类行政部行政部、供应部姓名部门职务请假类别事假□病假□丧假□婚假□产假□探亲假□年休假口事由请假时间年月日时至年月日时止，共计天分部主管意见部门经理意见系统总监意见总经理意见人力资源部意见销假手续我于年月日到岗上班，特此销假请假人日期。