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财务部岗位绩效考核管理制度
一、绩效考核制度说明部门名称财务部部门主管目的为了适应公司发展需要,提高科学管理水平,充分体现本部门的工作职能,提高本部门职工整体的业务素质,以绩效工资激发员工的工作积极性及鼓励员工不断提高工作能力,进而提高公司竞争力和可持续发展能力,实习公司的长远战略目标,特拟订本考核制度适用范围本部门所有员工评测办法本部门职员的业绩由直属上级领导考核每月进行一次评分,月末由财务总监将考核结果汇总呈报人力资源部评测标准优秀(100—80分)良(79—60分)差(60分以下)每一小项指标实际得分=每一小项指标得分X权重比例每一大项指标实际得分=小项指标得分合计X权重比例总得分二各个大项指标得分相加月评按评测标准汇总出员工该月考核分值(满分100分);根据评测标准,如果某个员工在本月中考核结果为差,要对其进行培训教育并记录在案;每月将测评结果汇总报至人力资源部再由人力资源部将测评结果呈报总经理季评该季度三个月份的考核分值之和/3=该员工该季度的综合考核分值.根据上述测评标准,如果某个员工在本季度测评中有?次被评为优,可予以嘉奖,具体嘉奖办法由部门总监提出,报总经理批准根据上述测评标准,如果某个员工在本季度测评中有?次被评为最差,一方面要对其进行培训教育,另一方面要下调一级工资,并记录在案根据上述测评标准,如果某个员工在本季度测评中连续三次被评为最差再次进行员工培训,还要其本人作出书面保证,以确保其在下次测评中不被评为最差,并将其工资下调二级,如果在以后的测评中一旦再出现一次最差,公司则无条件将其辞退被估人签字直接主管(评测人)签字人力资源部主管签字:时间:时间时间:
3、财务助理岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年—月被估人签字:直接主管(评测人)签字人力资源部主管签字:时间:时间时间:
4、会计岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年一月
5、出纳岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年—月年评:该员工该年度4个季度的考核分值之和/4=该员工年度的考核分值如果某员工在年终测评结果中被评为最差,人力资源部将对该员工参与或负责的计划进行评估,如无重大贡献或突出表现者,公司会无条件将其辞退.如果某员工在年终测评中被评为最优,公司将直接对本人进行奖励,具体奖励办法由部门总监提出,报总经理批准考核结果应用员工♦绩效反馈和改进♦拟定新的个人月度绩效计划人力资源部:♦《员工绩效评估卡》归档♦汇总结果、调查上报发放个人月度绩效奖金;作为个人培训、晋升、降职、调薪的依据被估人签字直接主管(评测人)签字:人力资源部主管签字:时间时间:时间:
6、仓管员岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年—月X20%+X20%+X20%+X20%+X20%=分被估人签字:直接主管(评测人)签字人力资源部主管签字:时间时间:时间财务部绩效考核管理办法为了加强公司财务部的工作管理,规范工作流程,明确岗位职责,使工作表现与绩效挂钩,特制定此考核办法此办法由财务经理考核和财务会计考核两部分组成办法中所指差错主要是准确性、及时性、完整性等方面出现的问题♦财务经理的考核办法,财务经理的考核由月度考核与年度考核两部分组成其中月度考核具体如下I、月度考核的奖金额度为当月公司主营收入的
0.1%;
2、月度奖金二月度主营收入*
0.1%*考核分数;
3、考核分数由CEO按财务经理岗位说明书的要求进行(差错分值可参照上一年的工作质量考核结果,并结合本年计划中对财务工作质量控制的目标进行制定);
(1)财务报表的审核、财务分析报告的审核,保证财务报表的真实、合理、准确,保证财务分析的透彻性,根据分析结果制定相关财务解决方案(发现差错一次扣5分)
(2)负责医保、农合、收费价格工作的监督和内部协调、外部的联系保证收费的合理性,保证收费价格体系的合理、完整(发现差错一次扣5分)
(3)工资、社保的审核工资社保审核的及时、完整、准确(差错一次扣5分)
(4)报销、借款单据的审核,保证报销、借款业务所附原始单据的合理、完整、准确(出现差错一次扣5分)
(5)财务部各岗位的督导,包括工作质量、工作效率和财务流程的顺畅性,保证财务工作符合公司的相关规定,满足公司对财务核算与监督的需要(出现差错一次扣5分)
4、财务经理的年度考核如下,财务经理年度奖金为管理层奖金额度的15%管理层年度奖金按以下规定发放,当年收入完成预算的100%至80%按年度收入的1%的系数计提管理层年度奖金收入完成80%以下,按年度收入
0.8%的系数计提,管理团队分配比例如下总经理30%、财务部经理15%、运营部经理17%、营销部经理18%人事部经理10%、行政部经理10%0
(1)依据公司要求编制年度财务预算,对公司的财务预算的执行情况,进行监督(出现差错一次扣1分,严重差错扣5分)
(2)完成公司布置的其他工作(出现差错一次扣1分,严重差错扣5分)
(3)配合CEO对公司的重大经营决策提供财务分析或税收筹划等方案(根据实际贡献可以加5-10分)
(4)公司财务制度的制定和完善,配合公司制定相关的内控制度(按年度计划进行考核,没有按时完成一次扣5分,超计划完成可以加5分)
(5)财务团队的建设,包括岗位考核、业务培训、岗位的招聘、岗位的调整等,保证财务团队的稳定、工作质量的可靠等(人员流动超过10%扣2分,特殊情况除外)
(6)负责维护与财务工作相关的税务、银行、物价、统计、事务所等外部单位的关系(由于工作失误造成公司损失一次扣5分)
(7)负责组织协调公司外审工作(出现差错一次扣5分)
二、财务部除财务经理以外的岗位绩效考核依据财务部各岗位说明书,并结合实际情况制定,月度奖金总额为当月主营收入的
0.2%考核满分为100分,由财务经理每月考核一次,考核结果90分为优秀,80分为良好,60分为合格,60分以下为不合规当年月度考核三次为优秀的员工,可以考虑调高岗位系数,考核三次为60分以下,将调低岗位系数(月度员工个人奖金二收入*
0.2%*/员工考核总分*员工个人评分)
1、收入、税务会计
(1)收入核算日报表审核的及时、完整、准确(出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分),应收款的核对准确、完整、及时(出现差错一次扣5分),预收款核对的及时、准确、完整(差错一次扣5分)凭证录入的及时、准确、完整(差错一次扣5分)收入日报表和月末报表提交的及时、准确和完整(差错一次扣5分)
(2)月末报税月末报税的及时(比税务规定的提前2天,特殊情况可以延期)、准确、完整(差错一次扣10分)
(3)发票管理发票、收据购买的及时性,发票、收据入库和领用登记的及时、完整、准确,发票、收据使用的合法、合规性的管理(出现差错一次扣5分,严重差错一次扣10分)
(4)凭证、账簿的打印和装订凭证、账簿打印装订的及时、完整、准确(出现差错一次扣5分)
2、成本、费用会计
(1)采购付款的审核(不含眼镜)采购业务审核的及时、完整、准确(出现差错一次扣5分),采购合同的管理(保管、建立台帐)
(2)成本核算月末(不含眼镜业务)成本核算及时、准确、完整(出现差错一次扣5分)
(3)存货的管理手术室耗材登记表的及时、完整、准确(出现差错一次扣5分)
(4)固定资产的管理固定资产的管理及时、准确、完整(出现差错一次扣5分)
(5)日常费用的核算日常费用的会计核算(出现差错一次扣5分),配合财务经理建立和完善相应的财务制度、条例(制定实施一项制度加10分)
(6)期末按时完成成本、费用对比分析表(出现差错一次扣5分)
二、财务部各岗位绩效考核
1、财务总监岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年一月
3、配镜会计
(1)眼镜公司收入日报表审核的及时、完整和准确(出现差错一次扣5分)
(2)眼镜公司成本核算的及时、完整和准确(差错一次扣5分)
(3)眼镜采购业务审核的及时、完整、准确(差错一次扣5分)
(4)眼镜采购合同管理及时、准确、完整(出现差错扣5分)
(5)月末账务处理的及时、准确、完整(出现差错一次扣5分)
(6)期末纳税申报的及时、准确、完整(出现差错一次扣10分)
(7)建立和完善与眼镜业务相关的财务制度和条例(出现差错一次扣5分)
(8)公司和眼镜公司货币资金的监管及时、准确、完整(出现差错一次扣10分)
4、医保会计
(1)公司收费价格管理及时、准确和完整(出现差错一次扣5分)
(2)医保数据的上传、与报表数据的核对(出现差错一次扣5分)
(3)医保数据的监管(出现差错一次扣5分)
(4)医保会议的组织和协调工作,组织相关部门进行医保培训(定期组织,少一次扣5分)
(5)市场部转诊费核算与支付及时、完整、准确(出现差错一次扣5分)
(6)住院结算、门诊和住院手术结算工作(出现差错一次扣5分)
(7)配合收入会计做好应收款(医保)和预收款的统计核对工作(出现差错一次扣5分)
(8)结算组的管理(出现纠纷,有责任扣5分)
5、出纳
(1)公司日常报销、借款工作(出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分)
(2)每日的现金盘点及对账,编制货币收支表(出现差错一次扣5分)
(3)监督收银员的备用金管理,抽盘和监盘收银员现金(抽查发现差错一次扣5分,如发现差错不上报一次扣10分)
(4)负责办理与银行相关具体工作,保证及时、完整(出现差错一次扣5分)
(5)收入日报表的核对(出现一次差错扣5分、严重差错一次扣10分)
(6)日常管理(排班合理、服务质量、人员调配、零钱的换取、发票审核等)备注考核打分的标准可依据岗位对差错率的要求进行适当调整,所有岗位迟到一次扣5分被估人签字:直接主管(评测人)签字人力资源部主管签字:时间时间时间:
2、财务主管岗位绩效考核指标组成表指标执行人评估月度一年—月10内部管理直接上级15%实际得分大权重未能及时建立健全本部门的规章制度,工作流程混乱,每发现一次本项指标扣2分;未能有效贯彻传达公司的规章制度,每发现一次本项指标扣2分;未能详细解释、解答与公司财务会计有关的法规和制度,每发现一次本项指标扣2分;因部门内部原因造成公司任务未完成每发现一次本项指标扣2分;内部管理混乱,下属士气低落,抱怨较多,每发现一次本项指标扣2分;未能有效配合其他部门的工作,遭到投诉,每发现一次本项指标扣5分;实际得分100-被扣掉的分数总和小计X15%+X10%+X10%+X1%+X15%+X5%+X5%+X10%+X5%X15%=分能力指标(权重25%)指标一领导能力权重30%指标三团队合作权重20%指标五:沟通能力权重10%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二专业知识和技能权重25%指标四解决问题的能力权重:15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X30%+X20%+X10%+X25%+15%=分态度指标(权重15%)指标一是否能严守期限,达成目标权重30%指标三是否要求以身作则权重20%指标五是否及时准确向上级汇报工作权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二是否关注公司长期的发展方向及长期目标的实施权重20%指标四是否遵守上级指示权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X30%+X20%+X15%+X20%+15%=分总分业绩指标()*60%+能力指标()X25%+态度指标X15%=()分指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩1认真执行公司各项规章直接上级20%优秀良差指标(权重60%)制度和工作程序,服从上级指挥,保质保量按时完成工作任务;认真执行公司各项规章制度和工作程序,对上级布置的任务能保质保量按时完成认真执行公司各项规章制度和工作程序,能完成上级指派的任务,少数工作未能按时完成对公司的各项规章制度和工作程序未能认真执行;未能完成上司指派的工作2协助上级审核记账凭证、核对调整账目、预算分析、审核财务单据直接上级15%优秀良差记账凭证、财务单据审核准确,账目、发票核对工作无误,细心细致工作完成质量高记账凭证、财务单据审核基本准确、偶尔出现差错;账目、发票核对工作偶尔有误;差错率超过1%但不超过2%记账凭证、财务单据审核不准确、经常出现差错;账目、发票核对工作不细心,经常出现错误;差错率超过2%3协助上级做好预算分析、控制日常费用、管理固定资产直接上级15%优秀良差能及时、准确地协助上级做好预算分析、控制费用、管理固定资产的工作,为上级做好基础性工作,工作效率高、无差错协助上级做好预算分析、控制费用、管埋固定资产的工作,工作效率有待提周,偶尔出现差错未能协助上级完成预算分析、控制费用、管理固定资产的工作,工作效率低,差错较多,导致工作进程拖延4起草处理财务相关资料和文件;协助上级统计、打印、呈交、登记、保管各类报表和报告直接上级20%优秀良查工作遂慎细致,财务公文写作能力强,独立处理事务能力强,高效率完成上级指派的工作;责任心强,谨慎、负责任地做好各类报表和报告的保管工作工作较为谨慎细致,财务公文写作能力有待提高,能处理一般财务资料和文件,工作效率有待提高;责任心较强,能做好各类报表和报告的保管工作工作出错较多,财务公文写作能力一般,不能果断处理一般事务,工作效率低;责任心较差,保管工作出现差错5协助上级开展与财务部内部的沟通与协调工作直接上级15%优秀良差有较强的人际沟通与协调能力,沟通与协调工作进行顺利人际沟通与协调能力一般,偶尔出现沟通不足的问题人际沟通与协调能力差,出现因沟通不足影响工作进度的问题6保管和发放本部门的办公用品和设备有关记录15%优秀良差工作细致谨慎、责任心强,能严格做好管理和发放办公用品和设备的工作工作态度较认真责任心较强,能做好管理和发放办公用品和设备的工作工作较为粗心马虎,管理和发放办公用品和设备的工作出现紊乱小计X20%+X15%+X15%+X20%+X15%+X15%=分能力指标(权重25%)指标一:学习能力权重20%指标三团队合作权重:20%指标五沟通能力权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二专业知识和技能权重25%指标四解决问题的能力权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X25%+15%=分态度指标(权重15%)指标一是否能严守期限,达成目标权重20%指标三:是否敬岗爱岗,对工作有奉献精神权重20%指标五:是否及时准确向上级汇报工作权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二是否积极提升自己的业务能力权重:20%指标四是否遵守上级指示权重:20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X20%+X20%=分总分业绩指标()义60%+能力指标()X25%+态度指标X15%=()分指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩指标(权重60%)1参与拟订财务计划,审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况直接上级15%优秀良差积极参与拟订公司财务计划,给予拟定计划及时、合理、详细、有据可依、可操作的建议与帮助;对预算和财务计划的实施工作给予积极有力的监督,及时发现并解决问题,确保计划顺利完成参与拟订公司财务计戈1J给予拟定计划合理、可操作的建议与帮助对预算和财务计划的实施工作给予监督,确保计划完成未能给予拟定计划及时、合理、详细、有据可依、可操作的建议与帮助;没有做好监督预算和财务计划的工作,影响工作计划的完成2做好账务和结算工作,填制和审核会计凭证,登记明细账和总账,对款项和有价证券的收付,财务的收发、增减和使用,资产基金增减和经费收支进行核算有关记录15%优秀良差准确、及时地做好账务和结算工作,正确进行会计核算、填制和审核会计凭证、登记明细账和总账正确做好对款项和有价证券的收付,财务的收发、增减和使用,资产基金增减和经费收支进行核算等工作无差错做好账务和结算工作,正确进行会计核算、填制和审核会计凭证、登记明细账和总账,正确做好对款项和有价证券的收付,财务的收发、增减和使用,资产基金增减和经费收支进行核算等工作,偶尔出现差错差错率超过1%但不超过2%账务和结算工作进行不及时、不准确,未能正确做好会计核算、审核会计凭证、登记明细账和总账,对款项和有价证券的收付,财务的收发、增减和使用,资产基金增减和经费收支进行核算等工作,经常出现差错差错率超过2%3负责掌握开支范围和开支标准,控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围有关报告10%优秀良差严格掌握开支范围和开支标准,控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围,使财务收支和财务费用得到严格控制掌握开支范围和开支标准,控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围,使财务收支和财务费用得到控制,偶尔有超出现象未能严格掌握开支范围和开支标准没有严格执行财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围,使财务收支和财务费用不能得到控制4协助财务主管编制月、季财务预算和其他方面有关报表直接上级15%协助上级编制月、季度P下方面对报告考核考核因素报告上交及分),问题5本项得分为:考评期内所才务预算和其他方面有关才时(20分),内容全面(20州斤(20分)键议合理(20有成本分析报告平均分数艮表;由直接上级按照以分)报告数据准确(20分)大本项权重(20%)5负责公司税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检有关记录10%优秀良差公司税款计算、申报、解缴工作及时、准确、无差错;全面、深入的掌握有关税务知识,及时学习、了解国家、地方税务的新规定;协助有关部门顺利开展财务审计和年检工作;无差错公司税款计算、申报、解缴工作基本准确、偶尔出现差错;了解有关税务知识,对新规定未能及时学习、了解;能够协助有关部门开展财务审计和年检工作;差错率超过联,但不超过2%公司税款计算、申报、解缴工作不及时、不准确、经常出现差错;对有关税务知识了解不够,不了解有关新规定;未能协助有关部门开展财务审计和年检工作,影响公司税款缴纳工作;差错率超过2%6负责掌管财务印章,严格控制支票的签发;负责会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对和保管工作有关记录10%优秀良差工作遂慎细致,责任心强,做好财务印章、控制支票签发的工作;月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作,分月编号,整理清楚,分类排列,保管工作完成无误做好掌管财务印章、控制支票签发的工作;月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对和保管工作,偶尔出现差错未能做好掌管财务印章、控制支票签发的工作;工作态度不够细心仔细,会计凭证、帐薄、表册、账物等的校对工作完成较马虎,没有做好保管工作,差错较多7同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资产管理与核算实施办法,负责公司固定资产的财务管理有关记录10%优秀良差积极同有关部门拟定科学、合理的固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法;做好公司固定资产的财务管理工作,按月正确计提周定资产折旧无差错同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法;做好公司固定资产的财务管理工作,按月正确计提固定资产折旧,差错较少,差错率超过1%不超过2%未能积极与有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法未能做好公司固定资产的财务管理工作,计提折旧工作出现差错遗漏;差错率超过2%8定期清理往来款项,对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见,采取清理措施有关记录5%优秀良差定期清理往来款项,及时发现问题,对长期挂账的应收、应付款提出有效清理意见,并及时采取清理措施,应收、应付款挂定期清理往来款项,对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见,采取清理措施,应收、应付款挂账情况较少未能定期清理往来款项,没有关注长期挂账的应收、应付款情况,导致不能及时采取清理措施出现较多应收、应付款挂账账情况少情况9向上级部门和政府有关部门报送财务报表,上级财务机关检查工作时,负责提供资料和反映情况有关记录10%优秀良差按时向上级部门和政府有关部门报送财务报表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚,无差错;上级财务机关检查工作时,负责提供资料和反映情况,确保检查工作顺利完成向上级部门和政府有关部门报送财务报表,差错较少,报送较及时;上级财务机关检查工作时,负责提供资料和反映情况,确保检查工作的完成;差错率超过1%不超过2%未能按时向上级部门和政府有关部门报送财务报表;差错较多;上级财务机关检查工作室,未能做好提供资料和反映情况的工作,影响检查工作的完成;差错率超过2%小计X15%+X15%+X10%+X15%+X10%+X10%+X10%+X5%+X10%=分能力指标(权重25%)指标一:学习能力权重:20%指标三团队合作权重20%指标五沟通能力权重:20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二专业知识和技能权重:25%指标四解决问题的能力权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X25%+X20%+X15%+X20%=分态度指标(权重15%)指标一:是否能严守期限,达成目标权重20%指标三是否有良好的职业道德素质权重20%指标五是否及时准确向上级汇报工作权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二是否严格执行财务管理方面的安全制度权重20%指标四是否遵守上级指示权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X20%+X20%=分总分业绩指标()X60%+能力指标()义25%+态度指标X15%=()分被估人签字直接主管(评测人)签字:—―人力资源部主管签字:时间时间:时间指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩1做好现金的日常管理及收付有关记录20%优秀良差指标(权重60%)工作,每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《现金日报表》认真做好现金日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性;及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《现金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符,无差错认真做好现金日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性;及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《现金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符,偶尔出现差错,差错率超过1%但不超过2%没有严格做好现金日常管理及收付工作,没有及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写《现金日报表》,经常出现差错差错率超过2%2办理现金及银行结算业务;负责银行账户的日常结算,编制《银行存款余额调节表》有关记录15%优秀良差严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务;负责银行账户的日常结算和登记银行存款日记帐,做到日清月结,月末与银行核对存款余额发现不符时及时编制《银行存款余额调节表》,无差错根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务;负责银行账户的口常结算和登记银行存款日记帐,做到日清月结,月末与银行核对存款余额,发现不符时编制《银行存款余额调节表》,偶尔出现差错,差错率超过隗,但不超过2%没有严格根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务银行账户的日常结算和登记银行存款日记帐没有做到日清月结,经常出现差错,差错率超过2%3根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,并逐笔登记总账及明细账有关记录15%优秀良差认真、及时、准确地做好编制记账凭证工作,记账凭证需附有原始凭证,并详细、及时地登记总账及明细账,字迹清晰、工整正确使用会计科目,做好会计凭证保管工作,无差错基本准确地做好编制记账凭证工作,能收集好记账凭证所需附有的原始凭证,基本正确地登记总账及明细账,做好会计凭证保管工作,偶尔出现差错,差错率超过1%但不超过2%工作态度较马虎,没有及时做好编制记账凭证及登记总账、明细账工作,没有做好会计凭证保管工作,出现会计凭证丢失情况,差错率超过2%4配合会计人员做好每月的报税工作直接上级15%优秀良差及时将在手单据整理移交会计人员,配合会计人员做好每月的报税工作,做到及时、准确,顺利完成每月报税工作,无差错及时将在手单据整理移交会计人员,配合会计人员做好每月的报税工作,完成每月报税工作,偶尔出现差错未能及时将在手单据整理移交会计人员,没有积极配合会计人员做好每月的报税工作,影响报税工作的开展5负责执行每月的工资计划,监督工资使用;审核工资单据,发放工资奖金有关记录15%优秀良差严格执行每月的工费计划,做好工资使用的监督工作,认真、准确地审核工资单据,准时发放工资奖金无差错执行每月的工资计划,做好工资使用的监督工作,审核工资单据,准时发放工资奖金,偶尔出现差错,差错率超过1%但不超过2%没有严格执行每月的工资计划,审核工资单据、发放工资奖金的工作经常出现差错,差错率超过2%6负责保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券有关记录10%优秀良差严格遵守现金管理制度,库存现金不超过定额,不坐支,不挪用,无白条抵库,保持现金实存与现金帐面一致;做好保管现金及其他财务票据工作,确保其安全和完整无缺遵守现金管理制度,库存现金不超过定额,不坐支,不挪用,无白条抵库,现金实存与现金帐面一致;做好保管现金及其他财务票据工作,偶尔出现差错没有遵守现金管理制度严格管理库存现金,导致出现保持现金实存与现金帐面一致;没有做好保管现金及其他财务票据工作经常出现差错7根据规定和协议,做好应收款工作直接上级10%优秀良差根据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导报告,及时清理帐目;及时督促因公借款人员报帐,杜绝个人长期欠款汇报收款情况,没有坏账根据规定和协议,做好应收款工作,定期向主管领导报告,清理帐目;督促因公借款人员报帐,杜绝个人长期欠款汇报收款情况,偶尔出现坏账现象未能根据规定和协议,严格做好应收款工作,定期向主管领导报告,清理帐目未能督促因公借款人员报帐,出现个人长期欠款汇报收款情况,坏账现象较为严重现象小计X20%+X15%+X15%+X15%+X15%+X10%+X10%=分能力指标(权重25%)指标一:学习能力权重:20%指标三团队合作权重15%指标五沟通能力权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二专业知识和技能权重25%指标四:解决问题的能力权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X25%+X15%+X20%+X15%=分态度指标(权重15%)指标一是否能严守期限,达成目标权重20%指标三是否有良好的职业道德修养权重20%指标五是否及时准确向上级汇报工作权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二是否有严谨细致、敬岗爱岗的工作态度权重:20%指标四是否遵守上级指示权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X20%+X20%=分总分业绩指标()X60%+能力指标()X25%+态度指标X15%=()分指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩指标(权重60%)1做好仓库管理和服务工作,及时解决、处理、反馈仓库管理过程中出现的问题,保管项目的材料、施工工具等物资直接上级20%优秀良差工作态度认真,作风严讲,能及时解决和反馈仓库管理过程中出现的问题,确保项目的材料、施工工具等物资得到妥善保管;工作态度认真,作风严讲,能解决和反馈仓库管理过程中出现的问题,能做好材料施工工具等物资的保管工作,偶尔出现差错工作态度不认真,责任心差,没有负责任地做好材料、施.匚工具等物资的保管工作,经常出现差错,导致公司产生损失2严格入库验收手续,做好商有关记录20%优秀良差品验收工作严格入库验收手续,认真按照商品质量的验收要求做好验收工作,做到不符合要求的不予以入库,工作细心严谨无差错按照入库验收手续做好商品质量验收手续;差错率超过1乐但不超过2%工作态度松散,没有严格执行入库验收手续,导致商品质量不合格问题经常出现;差错率超过2%3负责办理入库、出库、台帐登记手续,收集产品合格证明、质量证明有关记录20%优秀良差认真办理入库、出库、台帐登记手续,做到将产品合格证明、质量证明分类粘贴保存,无遗漏做好办理入库、出库、台账登记手续,收集产品合格证明、质量证明,并对其进行保存,偶尔出现差错工作态度不认真,没有严格办理入库、出库、台账登记手续,收集产品合格证明、质量证明工作不到位,工作经常出现错误4负责仓库物资材料储存、盘点、检查、保管工作;定期检查物资材料的完好性有关记录20%优秀良差责任心强,能认真做好仓库物资材料的每一项储存、盘点、检查、保管工作;定期检查物资材料的完好性,及时上报不合格存货材料,并根据相关规定做即时处理责任心较强,能做好仓库物资材料的储存、盘点、检查、保管工作,偶尔出现懈怠;定期检查物资材料的完好性,但未能及时上报仓库问题责任心差,对仓库物资材料的储存、盘点、检查、保管工作完成不认真;没有定期检查物资材料的完好性,导致仓库的一些潜在问题不能得到及时解决5负责仓库的安全、消防工作直接上级20%优秀良差坚守岗位、严防偷盗,保持库房整洁、干燥、通风,做到文明保管,针对易燃易爆物品严格分离保管,及时检查安全隐患坚守岗位,做好仓库的安全、消防工作,保持库房整洁、干燥、通风,做到文明保管,针对易燃易爆物品分离保管,偶尔出现差错工作态度松散,对于仓库的安全、消防工作没有严格对待,导致仓库出现安全、消防问题能力指标(权重25%)指标一:沟通能力权重20%指标三解决问题的能力权重20%指标五执行与贯彻的能力权重:20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二身体素质权重20%指标四业务知识能力权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X20%+X20%=分态度指标(权重15%)指标一是否有良好的职业道德与职业操守权重20%指标三:是否有强烈的责任心权重20%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二:是否及时准确向上级汇报工作权重:20%指标四是否遵守上级指示,服从工作安排权重25%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X20%+X20%+X20%+X25%=分总分业绩指标()X60%+能力指标()X25%+态度指标X15%=()分文件名财务部绩效考核管理办法文件编号权责部门财务部、人事部、总裁办机密等级★★★拟订财务部拟定日期版次第一版页码共5页CEO审核执行日期分发财务部指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩指标(权重60%)1拟订公司年度预算、财务收支计划、信贷计戈人审核下级部门上报的月度预算,并监督、指导有关计划的实施工作直接上级10%优秀良差拟订公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划及时、合理、详细、有据可依、可操作;对有关计划的实施工作给予积极有力的监督、指导,及时发现并解决问题,确保计划顺利完成拟订公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划基本及时和合理;对有关计划的实施工作未给予有效监督、指导,未能及时发现和解决问题,少数计划没有完成拟订公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划不及时、不合理、缺少依据;对有关计划的实施工作未给予监督、指导,未能发现和解决问题,部分计划无法完成2建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程建立财务核算体系和财务监控体系有关报告10%优秀良差建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程,使工作效率得到有效提高;建立科学、系统并符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系,能进行有效的内部控制建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程,;建立财务核算体系和财务监控体系能进行有效的内部控制,仍存在需改善问题未能建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程工作效率得不到提高;未能根据企业实际情况建立科学、系统的财务核算体系和财务监控体系,不能进行有效的内部控制3负责公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作直接上级10%优秀良差对公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作起到积极有力的领导、监督作用,加强公司的经济管理,提高公司的经济效益对公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作未给予积极有力的领导、监督,起到的作用较低,未能加强公司的经济管理,未能提高公司的经济效益未能对公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作起到领导、监督作用,导致公司的经济管理工作效率地下,影响公司的经济效益4对公司税收进行整体筹划与管理,审核公司应缴税款,按时完成税务申报以及年度审计工作有关记录10%优秀良差公司应缴税款审核及时、准确、无差错•;全面、深入的掌握有关税务知识,及时学习、了解国家、地方税务的新规定;合理利用有关条款,完成税务策划工作;无差错公司应缴税款审核基本准确、偶尔出现差错;了解有关税务知识对新规定未能及时学习、了解;未能有效利用有关条款,税务策划工作有待提高;差错率超过1%但不超过2%公司应缴税款审核不及时、不准确、经常出现差错对有关税务知识了解不够,不了解有关新规定;税务策划工作存在问题;差错率超过於5审核财务相关报表及所有指标明细分析表等有关报表10%优秀良差统计报表审核及时、准确;所报送的报表中无差错统计报表审核基本准确;所报送的报表中偶尔出现差错统计报表审核不及时、不准确;所报送的报表中经常出现差错6对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持,参与风险评估、指导、跟踪和控制直接上级10%优秀良差对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提出有效、合理的建议和决策支持,参与风险评估、指导跟踪和控制工作,促进经对公司重大的投资、融资、并购等经营活动未能提出有效、合理的建议和决策支持,参与风险评估、指导、跟踪和控制工作,促进经营活动的进对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提出错误、无效的建议和决策支持没有做好风险评估、指导、跟踪和控制工作,影响经营活动营活动的顺利进行行,少数经营活动不能完成的进行7向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况,为集团高级管理人员提供财务分析TT关报告10%按照规定定期提交财务分析报告;由直接上级按照以下方面对报告考核考核因素:报告上交及时(2()分),内容全面(2()分),报告数据准确(2()分),问题分析(2()分),建议合理(20分)本项得分为考评期内所有成本分析报告平均分数*本项权重(20%)8负责协调、维护银行、税务、统计及审计等外部机构合作关系直接上级5%优秀良差经常与各部门沟通联系,关系良好,取得良好信誉,能及时获得所需信贷能顺利完成财务审计和税务工作与各部门沟通不足未能及时获得所需全部信贷财务审计和税务工作完成效率较低未与各部门进行沟通,关系差,无法获得所需信贷,无法按时完成财务审计和税务工作9监控和预测现金流量,确定和监控公司负债和资本的合理结构,统筹管理和运作公司资金有关报告5%优秀良差精确地监控和预测现金流量,确定和监控公司负债和资本的合理结构,做好公司资金的统筹管理和运作工作,并对其进行有效的风险控制比较精确地监控和预测现金流量,确定和监控公司负债和资本的合理结构,做好公司资金的统筹管理和运作工作,并对其进行有效的风险控制,偶尔出现差错未能精确地监控和预测现金流量没有确定和监控公司负债和资本的合理结构,未能做好公司资金的统筹管理和运作工作,不能对其进行有效的风险控制,经常山现差错1公司财务体系的组织建设和团队管理直接上级5%优秀良差做好公司财务体系的组织建设工作,及时指出问题,作出调整,妥善做好部门未能做好公司财务体系的组织建设工作,没有及时、妥善做好部门的招聘未能做好公司财务体系的组织建设工作,没有及时、妥善做好部门的的招聘任免和培训工作任免和培训工作,影响部门的组织建设招聘任免和培训工作,导致部门因人手不足无法按时完成工作目标11对下属绩效考核绩效考评委员会5%绩效考评委员会根据本岗位对本部门员工绩效考评工作情况进行评分(百分制)本项得分为本岗位绩效考评工作情况得分(百分制)*本项权重系数(10%)12内部管理直接上级10%实际得分大权重未能及时建立健全本部门的规章制度,工作流程混乱,每发现一次本项指标扣2分;未能有效贯彻传达公司的规章制度每发现一次本项指标扣2分;因部门内部原因造成公司任务未完成,每发现一次本项指标扣2分内部管理混乱,下属士气低落,抱怨较多,每发现一次本项指标扣2分;未能有效配合其他部门的工作,遭到投诉,每发现一次本项指标扣5分;实际得分100-被扣掉的分数总和小计X10%+X10%+X10%+X10%+X10%+X10%+X10%+X5%+X5%+X5%+X5%+X1%=分能力指标(权重25%)指标一领导能力权重30%指标三团队合作权重20%指标五沟通能力权重10%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二:专业知识和技能权重25%指标四:解决问题的能力权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X30%+X20%+X10%+X25%+15%=分态度指标(权重15%)指标一是否能严守期限,达成目标权重30%指标三是否要求以身作则权重:20%指标五是否及时准确向上级汇报工作权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因指标二是否关注公司长期的发展方向及长期目标的实施权重20%指标四是否遵守上级指示权重15%得分得分得分扣分原因扣分原因扣分原因小计X30%+X20%+X15%+X20%+15%=分总分业绩指标()X60%+能力指标()X25%+态度指标X15%=()分指标类别序号考核指标信息来源权重考评标准得分扣分原因业绩指标(权重60%)1根据集团公司中、长期经营计划协助财务总监制订和执行业务计戈
4、财务预算、监督计划直接上级15%优秀良差协助拟订公司月、季度财务预算、财务收支计划、信贷计划及时、合理、详细、有据可依、可操作;协助拟订公司月、季度财务预算、财务收支计划、信贷计划及时、合理;拟订公司月、季度财务预算、财务收支计划、信贷计划不及时、不合理、缺少依据;2建立、健全财务管理体系,对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制直接上级10%优秀良差及时发现财务管理体系不足,建立、健全财务管理体系;对财务有关计划的实施工作执行到位,按时完成计划进程,及时发现并解决问题,确保计划顺利完成比较及时地发现财务管理体系问题;对有关计划的实施进行具体的执行、监督工作,发现并解决问题,少数计划无法完成未能及时对财务管理体系的问题进行发现、解决;对有关计划的实施工作未给予监督、指导,未能发现和解决问题,部分计划无法完成3负责公司应缴税款,完成公司税务具体筹划与管理工作,按时完成税务申报以及年度审计工作有关记录10%优秀良差公司应缴税款缴纳及时、准确、无差错;全面、深入的掌握有关税务知识,及时学习、了解国家、地方税务的新规定;合理利用有关条款,完成税务管理工作;无差错公司应缴税款缴纳基本准确、偶尔出现差错;了解有关税务知识对新规定未能及时学习、了解;未能有效利用有关条款,税务管理工作有待提高差错率超过1%但不超过2%公司应缴税款缴纳不及时、不准确、经常出现差错;对有关税务知识了解不够,不了解有关新规定;税务管理工作存在问题差错率超过2%4审核公司人力资源部每有关报表10%优秀良差月编制的工资、奖金发放表;统计报表审核及时.、准确;所报送的报表中无差错统计报表审核基本准确;所报送的报表中偶尔出现差错统计报表审核不及时、不准确;所报送的报表中经常出现差错5负责编制月、季度的财务报表和财务预算分析检查公司财务收支和预算的执行情况有关报告15%按照规定定期提交财务分析报告;由直接上级按照以下方面对报告考核考核因素•报告上交及时(20分),内容全面(20分),报告数据准确(20分),问题分析(20分),建议合理(2()分)本项得分为考评期内所有成本分析报告平均分数*本项权重(20%)6对各类凭证、帐簿、报表进行复核,对外报送资料的合法性、准确性负责;有关报表5%优秀良差对各类凭证、帐簿、报表复核准确、及时,对外报送资料无差错对各类凭证、帐簿、报表复核基本准确,对外报送资料偶尔出现差错对各类凭证、帐簿、报表复核不准确;对外报送的资料经常出现差错7定期进行库存盘点工作,指导并参与实际出入库管理;定期检查公司库存现金和银行存款是否账实相符有关记录5%优秀良差定期检查库存现金和银行存款是否账实相符,不定期检查统计岗位商品是否账实相符,无差错定期检查库存现金和银行存款是否账实相符,定期检查统计岗位商品是否账实相符,出现较少差错没有定期检查库存现金和银行存款是否账实相符,没有定期检查统计岗位商品是否账实相符,经常出现差错8与财政、税务、银行、证券等相关部门保持良好关系,接受和协调各级财务调查直接上级10%优秀良差经常与各部门沟通联系,关系良好,取得良好信誉,能及时获得所需信贷,能顺利完成各级财务调查与各部门沟通不足,未能及时获得所需全部信贷;未能及时完成各级财务调看未与各部门进行沟通,关系差,无法获得所需信贷无法完成财务调查9对下属绩效考核绩效考评委员会5%绩效考评委员会根据本岗位对本部门员工绩效考评工作情况进行评分(百分制)本项得分为本岗位绩效考评工作情况得分(百分制)*本项权重系数(1()%)。