果酒的开发的可行性报告

果酒的开发的可行性报告项目概要项目单位基本情况项目单位名称逊克县文成浆果种植农民专业合作社所有制形式股份制公司注册地址逊克县克林乡企业财务状况公司成立于2014年，注册资本400万企业财务情况良好进展历程出资股东有5人，均信誉良好，公司自成立以来运作状况良好，无任何不良记录，无任何拖欠职工工资情况公司有厂房980平方米，一直从事浆果的种植与开发，带动百姓家家户户参与，免费给农户种苗，并教授种植经验，取得了可观的业绩，多次在黑河日报及电台的创业节目中收到表彰LL2项目建设内容项目名称黑龙江省黑河市逊克县双蓝果酒及饮品深加工建设项目可行性研究报告建设性质新建建设地点黑河市逊克县建设规模厂房总占地面积15000平方米态产业与循环经济的新路子二是有利于农民增收在现有条件下，由于农产品市场价格大幅上涨的可能很小，传统农作物单产增加的空间也十分有限，依靠传统种植业大幅度提高农民收入几乎不可能，在不新增占地的情况下，为农民开发出了一个新的增收渠道三是有利于推进社会主义新农村建设通过进展天然食品及保健品经济，促使农林牧各业相互促进、协调进展，将有效带动加工、运输、物流、信息服务等有关产业进展，吸纳农村剩余劳动力就业同时，促进农民生活质量的不断提高天然野生资源的加工业的迅速进展，还将会引导带动更多的农民更加重视学习、掌握与应用科技知识、经营管理本领，必将产生更多的农民技术员与农民企业家，成为推进社会主义新农村建设的强劲动力本项目正是基于这样的背景下提出并实施建设，也将成为林业生态功能区“在保护中进展，在进展中保护”的又一成功模式

2.2项目建设的必要性

2.

2.1有利于促进森林食品产业化经营该项目通过人工管护继而增加森林保健食品的产量，提高森林保健食品的质量，优化当地林产品区域布局，促进优势林产品生产基地的建设，形成地区集生产、加工、服务于一体的龙头带动效应，壮大以森林保健食品为主导的有关产业的进展同时，该项目还能够使生产、加工、销售的各个环节利益能够有效连接在一起，变地方资源优势、技术优势、区位优势为经济优势，促进与影响当地产业结构的优化与进一步调整，对当地林业与林业经济结构战略性调整具有十分重要的意义

2.

2.2有利于提高林地效益，增加职工收入该项目使用科学的管理，能够提质量，降低风险与生产成本提高浆果等产品质量与产量，利于实现浆果的规模化、集约化、商品化生产，并节约劳力，减轻劳动强度，提高农业综合生产效益，推动传统农业走向现代农业该项目实施完工后，估计可辐射周边农户380户增加项目区农民总收入510万元

2.

2.3有利于带动区域经济进展项目实施投产以后，以公司+基地+农户的产业化进展模式进行生产与经营，以推动种植、加工、包装、运输等有关下游企业的进展，促进产业链中各个环节良性运转，在带动项目区域内的职工共同富裕的基础之上，提高社会整体消费水平，增加政府税收收入，在当地乃至全市形成较好的影响与较强的带动辐射作用在黑河满足部分零售市场需求，在本地建成了一个可供参观学习的、起带头作用的工厂引领黑河经济向规模化进展，为黑河林业经济开发了一条新路能向提供优质低价浆果种苗，签订收购合同，可为种植者提供技术指导、支持对栽种的环境条件及经营的方式方法等给予技术上的支持，把黑河浆果饮品产品打造成一个优秀品牌第三章建设条件

3.1项目区概况

3.

1.1地理位置及区域范围项目所在地逊克县克林乡，东经12803〜129°32，北纬4719〜48°岭区（局）位于小兴安

573.

1.2自然资源状况克林镇总蓄积量180万立方米，针、阔叶树种繁多森林，除红松外，还有落叶松、樟子松、杨树、桦树、根树、榆木等树种山野菜有蕨菜、刺老牙、猴腿、黄花菜等30多种，山特产品有木耳、猴头蘑、榛蘑、元蘑等野生动物有野猪、马鹿、獐子等30多种，有啄木鸟、猫头鹰、飞龙等飞禽20多种蓝莓、刺五加、松树（提炼汁饮料）、五味子、三棵针、山梨、等中草药遍布山野

3.

1.3社会经济情况

9.6%；拉动GDP同2011年相比增长分别是

9.

2、

3.

0、

1.3个百分点，人均地区生产总值实现20325元，同2011年相比增长

13.3%o2012年单位GDP能耗同2011年相比下降

3.3%

3.

1.4项目关联产业的进展状况2012年，逊克县固定资产投资统计口径内（计划总投资500万元及以上的建设项目）完成93683万元，同2011年相比增长

43.7%o其中房地产开发投资7819万元，同2011年相比下降

11.8%o2012年，逊克县固定资产投资施工项目个数39个，同2011年相比增加2个，2012年新增固定资产89919万元

3.

1.5项目建设地点选择逊克县位于黑龙江省北部边陲，小兴安岭中段北麓，黑龙江中游右岸，有135公理的边境线，与俄罗斯阿穆尔州米哈伊洛夫区隔江相望气候特征地处中高纬度地区，属寒温带大陆性季风气候，年日照时数2600小时左右，有效积温1700度―2300度，年平均气温

0.5度，年降水量650毫米无霜期沿江区125天，南部山区95天适宜农林牧渔业生产与植物生长繁育面积及人口行政区划面积17344平方公里，辖7乡2镇76个行政村，境内人口11万人，有鄂伦春、达翰尔、俄罗斯等15个少数民族，占总人口的10%o逊克县辖2个镇、5个乡、2个民族乡奇克街道；边疆镇、逊河镇、干岔子乡、松树沟乡、车陆乡、新鄂鄂伦春族乡、新兴鄂伦春族乡、克林乡、宝山乡境内有良种场、种畜场、道干林场、干岔子林场、新立林场、三间房林场、逊克农场

3.2项目建设条件优劣分析

3.

2.1政策优势该项目实施还正处于建设社会主义新农村，加快进展农业经济的大背景下国家出台了有关扶持政策，地方政府也出台了相应的文件及配套政策该项目的建设得到了地方政府强有力的支持，属地区经济进展中重点扶持与建设项目，而且有关政府部门也会在土地征用、环保卫生等多方面给予了大力帮助与支持，为企业进展制造了良好的外部环境，也为企业带来了进展机遇

3.

2.2技术优势与科研开发能力在经济综合开发技术与研发方面，有着雄厚的技术实力，黑河市委与市政府非常重视农业与林业多种经营队伍的建设，不断地从全国高校吸引有关人才，充实林下经济课题的研究，并取得了突破性的成果林业科研推广成果累累，科教培训遍地开花成为黑河市林下种植业的一个特色产业此外，东农、东林、市林科院、市推广中心等单位能够为本项目的实施提供科技支持

3.

2.4要紧障碍因素及解决方案资金短缺是其中要紧的障碍因素解决方案如下不断扩大企业生产经营能力，加强企业管理，增强企业经济效益，增强企业自有资金支付能力；根据国家产业政策，积极向国、省及市、区各级政府争取优惠政策与扶持资金第四章项目单位基本情况逊克县文成浆果种植农民专业合作社不断加强同高等院校、科研院所的联系，寻求他们的技术支持近几年，与东农、东林、农研中心等科研机构进行了较为广泛的技术交流与合作，为项目开展提供坚实的技术支撑企业目前还已拥有一支专业技术人才队伍，其中本科占60%专业涉及北药开发、果树栽培、蔬菜生产、水土与产品检测、销售等专业同时，企业还经常邀请市内外专家到企业现场指导工作，长期聘请多名教授、博士等专业人才作为企业技术顾问，不断加强自身技术队伍的培训2014年12月30日，总资产

805.27万元，固定资产原值

562.56万元，固定资产净值

514.40万元，负债总额

25.63万元（其中长期负债0万元，流淌负债

25.63万元），完成销售收入

1241.50万元，总成本费用

586.49万元，营业利润

141.36万元法人陈丽，1974年出生，44岁，女，汉族，1989毕业于南京气象学院，专业天气动力学，学士学位，高级工程师，八年来一直从事北药的种植及开发每年都受到市政府的表彰奖励第五章市场分析与销售方案

5.1市场分析

5.

1.1项目产品市场供求现状项目产品要紧对原生态森林浆果加工提炼，它们来自大森林属于天然的森林保健食品、饮品因污染低、安全、保健、高附加值等特性，森林保健食品、饮品被业内称之为朝阳产业中的朝阳产业，近年来随着人们对森林食品的认识，对森林食品的消费在不断的增长有限的林地资源，有限的森林保健食品产出量，远远满足不了人们的需求，市场缺口大森林食品、饮品是纯天然绿色食品，我国森林保健食品资源丰富，但开发利用率还比较低，不管是在开发利用种类、产量与品质方面，还是在深加工方面都有巨大的潜力据专家分析，我国野生森林保健食品开发有望成为外贸食品出口的重头戏，开发现有可食性森林保健食品资源的15%每年可为国家创汇200亿元，因此森林保健食品、饮品市场空间大

5.

1.2市场前景分析随着生活水平的提高，膳食结构的不断优化，人们对营养、滋补、保健、天然食品倍加关注，绿色天然的森林食品、饮品倍受消费者青睐，市场前景广阔目前，我县森林食品以天然野生为主，人工培植的较少山野果及森林植物等森林食品、饮品十分畅销，价格逐年大幅度提高，具有巨大的市场潜力

5.

1.3项目产品的市场竞争优势分析该项目投产后，产品会表现出强有力的竞争优势这要紧是由于，一是企业的有强有力技术后盾，为项目建设打下了扎实的基础；二是企业的自然环境好，产品绿色保健，而且企业质量安全操纵体系完善；三是具有销售优势并借助本地企业及自身成熟完善的销售系统，不断拓展与加强国内营销网络；四是企业具有服务优势，企业自建立始，就始终坚持为农民服务的宗旨，始终坚持企业经济与社会效益双增长，立足提高社会效益，提高企业的社会形象，从而形成了企业的服务竞争优势，并得到了当地民众的认可

5.2销售策略、方案与营销模式在产品的销售方面，企业采取了“全过程合作”的销售策略严把质量关，产品实行订单销售，目前依靠并借助国有企业商标与成熟完善的销售系统，依托市森林食品协会的销售渠道与广大的客户群，形成产销利益共同体，并逐步开拓新的客户群，如本地的山特产品大厅及外地大型山特产品市场及超市，提高市场占有率并积极在外地寻求一级批发商，尽可能的让产品走出国门，挣得外汇通过良好的质量与信誉，形成稳固的供求合作

5.3市场风险分析

5.

3.1项目产品市场风险因素分析该项目的产品属于自产自销模式，产品生产技术成熟，产品市场稳固而且有逐年增多的趋势，特别是韩国、意大利、新家坡、美国等要紧发达国家，注重保健食品，而乌伊岭区由于经度、纬度的关系，品质是最优的，营养价值比吉林及南方个省要高出30%个百分点，而且许多营养及元素是它们不具备的随着产品质量的提升与产能的提高，还能够通过精深加工提高产品附加值比如制作松汁系列饮品、五味子酒、五味子饮料、野玫瑰酒、山丁子日饮料等一系列天然饮品，植物的汁大部分均可用来作饮料，因此项目产品市场风险很小

5.

3.2防范与降低风险计策首先，着力打造本企业的核心竞争优势，树立品牌效应，狠抓质量、严加管理，加强技术研发水平，并根据市场的变化调整产业结构其次，加强市场的研究，找出其变化规律，用以指导生产计划的制定，降低价格下跌给企业造成的缺失要紧建设内容厂房建设、库房、冷库、渗水井、运输车建设地点项目所在地逊克县克林乡，东经128°03〜129°32北纬4719〜48°岭区（局）位于小兴安57项目建设方案要紧产品高中抵挡蓝莓、蓝靛果系列酒、系列饮品利用公司本身有的300公顷蓝靛果基地及本地大量的野生资源来作饮料本地的大量野生资源恰恰提供了充足的原料，可完全满足全年的生产本项目由东北林业大学、黑龙江省农科院浆果研究、市农业技术研究推广中心等单位提供技术支持进度安排本项目按边建设边生产模式进行，建设期1年，第一年生产负荷率达70%第二年生产负荷率达100%项目进度安排灵活紧凑，力求把固定资产占用资金的时间压缩到最短市场营销实施品牌战略，并借助许逊克县被国家认定为全国生态县的机会，及逊克县良好声誉与成熟完善的物流系统，依托企业经营领域的销售渠道与广大的客户群，形成产销利益共同体，并逐步开拓新的客户群，提高市场占有率组织管理本项目实行项目经理负责制，权责明确，以保证第六章建设方案

6.1建设任务与规模本项目拟建于逊克县克林乡，厂房及库房面积2750平方米直接用工180人，间接用工320人达产后年出产产品4670吨建设内容包含道路、厂房建设维修、设备购置安装及附属设施建设等项目建设1年内完成，并达到相应设计生产能力

6.2项目规划与布局建筑规模本项目拟建粗加工厂占地面积为15000m2合计建筑面积为2750m2其余空地要紧作冷藏库、室外中转堆场、道路使用蓝莓、蓝靛果粗加工车间蓝莓、蓝靛果粗加工车间要紧用于对蓝莓、蓝靛果果实进行包装加工，建筑面积950m2其中包装车间150m

2、办公室100m2变电、工具房及辅料库房等100m2建筑结构使用砖混结构，基础建议使用条形基础基本装饰标准为外墙喷涂防水涂料，车间内墙裙使用瓷砖、其它墙面及天花刷涂乳胶漆，地面水泥砂浆面层变配电房、水泵房、污水处理站等配套用房建筑结构使用砖混结构，基础建议使用条形基础基本装饰标准为外墙喷涂防水涂料，门窗选用防火门及塑钢窗，内墙、天花大白浆，地面水泥砂浆该项目符合国家进展林下经济的总体要求，符合当地政府进展产业化进展，扩大林区职工有关政策及建设社会主义新农村的整体思路与要求，项目布局符合当地“十一五”规划的产业化进展与布局要求3生产技术方案所提供生产工艺术，进一步深化细化果酒生产流程图原水一B英砂过滤器—活性炭过滤器一钠离子交换器»反渗透水处理机组—高剪切冷热乳化调配罐一CIP就地清洗系统缓冲缸一双联过滤器一高压均质乳化机组一缓冲缸超高温瞬时灭菌机组一缓冲缸一自动冲灌封流水生产线（12-12-自动喷码机一缩标机f热收缩包装机一成品包装入库饮料生产流程图原水一石英砂过滤器一活性炭过滤器T内离子交换器高温萃取罐一双联过滤器—细磨乳化A反渗透水处理机组一A高剪切冷热乳化调配罐一＞CIP就地清洗系统缓冲缸一双联过滤器一高压均质乳化机组一缓冲缸超高温瞬时灭菌机组一缓冲缸一自动冲灌封流水生产线（12-12-1）一自动喷码机一缩标机一热收缩包装机一成品包装入库4项目具体建设内容

（1）土建基础设施投入明细（表一）2科技措施企业成立了由多名具有丰富实践技术人才构成的技术服务队，同时，企业与有关等单位进行广泛的技术交流与合作，经常邀请市内外专家到企业现场指导工作不仅加强管理人员与技术工人的培训，还利用先进的综合配套技术，增加技术含量另外坚持严格的卫生质量监督检验制度，配备较先进检测设备，并聘请技术人员，从而保证消费者的食品消费安全，实施进度安排，本项目建设期为2年第七章投资概算与资金来源

7.1投资概算根据本报告根据国家进展改革委与建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的《农业项目经济评价方法与手册》（第二版）中的有关方法与参数，按照建设单位提供的设计范围及该项目的设计资料，使用近似工程扩大指标与有关定额及有关价格进行编制具体指标包含

（1）设备的种类及数量由工艺取定，其价格按目前市场价格计算；

（2）设备的安装费按设备的5%估算；

（3）土建工程费按同类型厂房与构筑物计算工程量、套用《黑龙江省建筑与装饰工程预算定额》进行估算并考虑目前建筑市场价格进行修正作了一定调整；

（4）工程其他费用按《黑龙江省建筑工程综合预算定额》的规定作为根据，并依项目实际情况作了一定调整；

（5）不可预见费包含基本预备费与涨价预备费两部分按有关规定，基本预备费率按土建、设备及工器具购置费用的5%计算;涨价预备费率为5%；

（6）固定资产投资方向调节税根据《中华人民共与国投资方向调节税暂行条例》规定，税率为

5.4%

7.2投资估算果酒生产设备明细（表一）饮料生产设备明细（表二）

2.1固定资产按照项目计划，项目固定资产总投资为646万元，包含厂房及按照国家卫生要求装修，冷库、车辆、锅炉、电力设施等，设备等其他费用369万元，总投资为1450万元土建工程、设备及工器具购置投资估算根据项目建设总体规划布局，结合当地实际情况，选择适用的工程设计方案与工艺技术方案，在确定项目的建设规模、建设内容的基础上利用分项估算法进行

2.2流淌资金本项目所需流淌资金497万元3资金来源与筹措

3.1财政资金本项目拟申请省林业厅扶持资金为590万元，其余为自筹第八章财务评价

8.1财务评价根据根据原国家发改委与建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）项目计算期假定为12年，其中建设期1年，生产运营期11年；设定2010年为项目实施第一年，贴现率为8%用于项目建设的固定资产投资，均要在项目运营过程中提取折旧费，建筑工程投资折旧年限为20年、设备及安装投资折旧年限为10年在项目计算期内未折旧的部分作为残值回收项目建设形成的无形资产与递延资产在项目生产期进行摊销，摊销期分别按10年与5年计在税金计算方面，对农产品加工增值部分计算13%的增值税，城乡保护建设税税率5队教育附加费率3%管理费用与销售费用按照项目年销售收入的5%计算，资金占用费率按

2.4%计算2销售收入、销售税金与附加估算

2.1销售收入项目正常生产年份销售收入为3200万元.

2.2销售税金及附加项目属于工业食品加工项目，政策税收为销售额的

5.4%

8.3总成本及经营成本估算

3.1单位产品生产成本估算项目运行要紧成本为生产成本、人工成本等（见下表）

8.

3.2项目总成本估算本项目达产后，年度平均总成本为315万元，外购原材料554万元，工资及福利费203万元，电费等费用102元

3.3经营成本估算项目达产后年平均经营成本为315万元本项目的顺利建设运行对项目的施工组织管理，按照有关规定，实行对工程施工单位严把资质审查关，同时聘请专业单位对工程进行全程监控，保证工程质量并严格成本操纵

1.

1.4产品方案及规模

1、产品方案双蓝系列产品

2、生产规模年产625吨

3、产品特点保健、无公害饮品

（1）增强自身免疫力

（2）天然的蓝莓花青素是最有效的抗氧化剂USDA的研究显示，在人们经常食用的的40多种水果与蔬菜中，蓝莓抗氧化能力最强这意味着食用蓝莓能够有更多的针对衰老、癌症与心脏疾病的抗氧化能力一直以来，蓝莓因其具有极高的抗氧化活性富含大量的营养而在欧美大受欢迎在世界卫生组织公布的绿茶等十大健康食品中，蓝莓是唯一入选的水果下面介绍蓝莓的功效与作用

（3）预防高血压英美研究人员合作完成的一项大规模研究显示，多吃富含花青素的蓝莓有助于预防高血压及其引起的各类疾病

（4）增强经历力消除眼疲劳资料显示，国外许多机构都非常重视蓝莓美国自2000年开始，美国教育部将蓝莓列为中小学生保护眼睛的营养配餐食品，要求每人每周至少食用一杯蓝莓鲜果或者加工品；在日本，人

8.4财务效益分析

8.

4.1盈利能力分析所得税后财务内部收益率（FIRR）为

34.5%财务净现值（i=8%时）为1465万元，投资回收期为3年（含建设期）；所得税前财务内部收益率为

27.98%财务净现值（i=8%时）为545万元，投资回收期为3年（含建设期）这说明该项目盈利能力较强

8.5不确定性分析

8.

5.1盈亏平衡分析项目的盈亏平衡分析是根据项目正常生产年份的销售收入、可变成本与固定成本等基础数据，计算盈亏平衡点，来考察项目的可靠程度以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为

26.46%即只要综合生产能力达到项目设计生产能力的

26.46%企业就能够保本，由此可见，该项目风险较小（详见图8-1）图8—1盈节平衡分析图万元销售收入总成本亏损区盈亏平衡占01000200030004000500060007000销售量6财务评价结论企业税后、税前财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，财务净现值均大于零，所得税后的投资回收期为3年（含建设期），所得税前的投资回收期为

3.37年（含建设期），均小于行业基准投资回收期，且能满足偿还政府有偿资金的要求另外，从盈亏平衡分析看，该项目风险较小，从敏感性分析看，该项目具有一定的抗风险能力因此由以上财务评价可知，该项目在财务上是可行的第九章环境影响评价1环境影响

1、对水环境的影响公司聘请市专家指导，实施生产质量管理规范标准，按经济林改培的标准进行生产管理，生产全过程对水环境无任何影响为了能进一步优化环境，保持水土，防止环境污染，项目区内尽量多用农家肥，增加土壤有机质含量，尽量减少化肥及农药的施用，使产品尽量向绿色、无公害方向进展

1、对该区田、路、林、渠综合治理

2、在区内植物、绿化

3、节约用水，禁止过量开采地下水

4、生活垃圾，通过乌伊岭区环保局转运处理，达标排放本项目对环境的影响要紧是项目建设过程中的噪声、生产废弃物与在项目运行过程中产生的生活垃圾通过治理措施后实现循环利用，均达标排放，对环境无影响

9.2环境保护与治理措施本项目的环境保护措施如下项目施工过程中使用的搅拌机、粉碎机等噪声源使用低噪声设备，合理布局，并采取有效的减振、消声与隔音等综合性降噪措施，确保厂界噪声达到《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90II类标准达到无三废（水，气，物），符合各项目环境保护政策法规3评价与审批该项目通过环保部门鉴定，认为项目建设符合环保要求第十章项目组织与管理

10.1组织机构与职能划分

1.1组织结构项目在实施过程中建立起项目经理负责制的组织结构，组织结构图如下:10-1项目建设组织结构图项目经理销售部财务部生产部总经理全面负责公司的生产经营管理工作销售部销售渠道的拓展新员工的招聘、培训等工作负责公司的接待，项目资金的落实财务部负责项目的财务工作生产部组织公司的生产，负责生产安全，产品质量等

1.2运行模式本项目实行项目在实施过程中实行项目经理负责制，实行统一指挥、各负其责、互相协作的运行模式L3劳动定员根据国家劳动部门有关规定，劳动工人每天工作时间8小时每年工作300天，项目共需劳动定员190-220人其中生产工人58人（秋季采摘时节用人可达180人）技术人员2人管理人员2人销售人员51人

10.2经营管理模式基地建成后实行场长负责制的绩效考核经营管理模式，逐步走向员工股分制，推行现代企业管理体制

10.3经营管理措施该项目建成后，建立现代企业管理制度，以“高效、精干、开拓、灵活”的机制运作，制定长短期奋斗目标与进展规划；各岗位有明确的责任目标与工作标准及技术指标，建立整套完善的规章制度及质量保证体系，实行与经济技术指标、效益挂钩的分配奖罚制度与激励机制，使人尽其才，物尽其用，达最佳运行势态

10.

3.1生产管理实行目标责任制，把管理层层分解，各司其职，各负其责，确保建设项目的顺利实施加大各个环节的监管力度，建立质量标准操纵体系，严格按照标准生产、经营，确保品质根据市场需求安排计划，协调好基地生产与市场需求的关系

10.

3.3财务管理项目建设资金设立专帐、专人管理，做到专款专用，单位自筹资金提早筹足，并提早到位建立健全财务管理制度，操纵成本，提高经济效益

10.

3.4销售管理在销售方面，公司与委托收购单位签订长期协议，并根据客户的需要及时调整品种与产量公司销售管理方面严格应收账款的操纵，保证资金及时回笼建立有效的销售激励机制，充分调动销售人员的积极性建立有效的市场调查与反馈体系，及时掌握市场动态的变更与最新的市场信息

10.4技术培训

10.

4.1对公司人员的培训为保证项目建设的顺利开展与建成后的有效管理与经营，公司所有涉及本项目的干部、员工都将分批、分类参加技术与管理培训，技术人员务必掌握操作规程，要紧岗位的技术与操作人员要通过专家的培训与考核，其他岗位通过严格地培训与考核后持证上岗

10.

4.2对职工的技术培训企业每年将安排专项经费，用于对基地生产人员的技术培训，与此同时，成立科技服务队伍，深入基层为农民免费提供科技咨询与技术指导，

10.5劳动保护与安全卫生首先，加强从业人员的健康操纵，从业人员务必持健康证上岗，且定期进行从业人员的体检从业人员上岗务必穿戴规定的服饰消毒加强从业人员的职业卫生教育，严格操作的规章制度从而减少人为的影响产品的因素第三，场区劳动安全由专职人员负责，岗位均须制定劳动安全规范与岗位责任制职工上岗前务必进行劳动安全、卫生、消防等方面的培训，合格方能上岗将安全作为考察职工干部工作的重要方面第十一章社会效益分析对当地主导产业进展与产业结构调整的影响黑龙江省黑河市逊克县双蓝果酒及饮品深加工建设项目加长了种植、加工、销售产业链条，继而带动标准化、规范化种植规模，提高双蓝的产量，带动周边地区进展经济林产业进展，促进经济转型，为职工与农民增收制造更加有利的进展条件，运用“公司+基地+农户（含职工）”的联结机制，扩大采集规模，加大生产规模，促进人工栽培规模，建设优质、高效、现代化的加工与销售一体化的经营模式，带动周边区（局）进展榛子采集、加工与种植规模促进以双蓝为主导产业山特产品加工业提档升级，推动高效农业经济迅速进展与农民利益联结机制分析项目建成后，逊克县文成浆果种植农民专业合作社举办采集、加工与种植科技示范学习班，成为下岗、转岗职工、农户学习、参观与培训的示范基地，由基地带动农户，培养龙头企业，然后再由龙头企业带动农民产业化经营，使农户在公司的带动下，进展采集、加工与栽培榛子产业，达到采集、加工、销售一体化经营，共同开拓国内、国际两个市场，最终实现农户增产、农业增效、农民增收，集体利益、农民利益与国家税收利益共同受益

11.3带动农户及农民增收效果分析项目选址在计划在2-3年内带动500户农户进展种植产业，们把蓝莓视为“聪明之果”，中、小学生已从昔日“每天一杯牛奶、提高一代人体质”，转为“每天一袋蓝莓、聪明一代人大脑”;二战时期，英国空军每天都食蓝莓果酱，投弹准确率大大提高“在微明中能清晰地看到东西”美国军方供给特种部队，作为改善视力、增强夜战能力的特殊食品蓝莓果实单果重平均2克，最大5克，果实呈蓝色并有一层白色果粉，果肉细腻，种子极小，清淡芳香，为一鲜食佳品蓝莓富含VC、VE、VA、SOD、花青素、食用纤维等其他品种少有的特殊成分与丰富的钾、铁、锌、镒等微量元素而根据美国Tufts大学的分析，在40种具有抗氧化效力的蔬菜与水果中，蓝莓的花青素含量排名第一维生素C与维生素E、SOD关于抗衰老、美容养颜的作用已众所周知，值得一提的是，能够修复受伤的胶原蛋白与弹性纤维蓝莓中还富含珍贵的花青素，花青素能够修复受伤的胶原蛋白与弹性纤维，是纯天然的抗衰老营养补充剂，研究证明是当今人类发现最有效的抗氧化剂，在欧洲被称之“口服的皮肤化妆品”，能清除体内有害的自由基、防止皮肤皱纹的提早生成，减少皮肤病与波纹，甚至消除疤痕、祛除色斑、美白肌肤，同时使皮肤长期光滑，富有弹性花青素的抗氧化性能比维生素E高五十倍，比维生素C高二百倍每户基地20亩，能够带动浆果林10000亩，发挥经济林产业为主导产业的龙头基地带动作用进展双蓝种植与加工产业，具有得天独厚的生态与资源优势一是逊克大气、水体、土壤、生物等要素构成的生态环境优越，具备进展绿色食品的先决条件二是山野菜、山野果、野生食用菌等自然资源丰富，生长面积广、蕴藏量大，品种全，品质好三是具有一定的进展基础市委、市政府已决定把山野果、山野菜的种植业与加工业作为全市重点进展的“五大特色产业”之一，列入《黑河市国民经济与社会进展第十一个五年规划》中进行大力支持、重点推进，使之成为全市的经济支柱产业，实现第三次创业带动农户及农民增收效果分析伊逊克县文成浆果种植农民专业合作社以提高农业效益、增加农民收入，作为建设社会主义新农村的重要工作在3年内带动2500户农民进展榛子种植、加工产业，调整与优化农村产业结构，壮大区域经济实力，实现农业增效、农民增收项目建成后，1年带动农户500户种植榛子，每户种植20亩可收入5万元，带动农民增收、农业增效项目建成后，直接安排就业H0人，采集旺季时，带动采集农民与林业下岗职工500多人带动种植业500户，直接安排就业no人以上，项目带动就业能力强，对促进民职民生与劳动就业具有现实意义把逊克县建成“全国最美、山区最富、生态最佳”的绿色城市，走上了“经济进展、生活富裕、生态良好”的良性循环进展轨道，真正落实了科学进展观，实现了经济建设、社会建设与生态环境建设双嬴可行性研究结论该项目在充分发挥当地林业资源优势之上，不仅具有强有力的技术保障，同时又使用了先进的工艺，产品具有较强的竞争能力拟建设规模及产品方案符合实际要求，工艺技术先进、成熟、可靠，资金筹措方案切实可行，自筹资金有保证，项目所选厂址的各项建设条件优越，建设单位经济技术力量雄厚，所有这些均为本项目建设提供了有利的条件而且该项目立足本地实际，把握了当前社会主义新农村建设的时机，前瞻林业进展的方向与国内外市场动态，是一个经济效益好、投资回收快、利农利企、还富财政的基地建设示范项目根据市场情况与经济分析，该项目达产后年销售收入3200万元，年纯利润总额470万元；所得税后财务内部收益率（FIRR）为65%财务净现值（i=8%时）为1052万元，动态投资回收期为3年（含建设期），低于8年的国家标准由此能够说明该项目在经济上是可行的经不确定分析，盈亏平衡点70%本项目具有较强的抗风险能力综上所诉，建设项目符合国家及当地的产业政策与农业进展规划，建设方案合理，经济效益显著，满足财务评价条件，能够带动当地经济进展，增加农民收入，对当地产业结构调整与农业产业化的实施有积极的推动作用，项目切实可行问题与建议建议有关部门尽快立项，并给予政府政策上的支持，使该项目早日投产，早日见效L

1.5投资概算及资金来源本项目总投资为1450万元，其中固定资产投资（含厂房及附属设施）

549.5万元，设备369万元，流淌资金497万元，要紧是购买包装，产品质量认证，保证库存量，往来账目等本项目财政资金要紧为林业厅财政资金590万元，及地方财政配套122万元，要紧投资厂房及设备.6要紧技术经济指标高档果酒的包装及销售成本为每瓶113元，酒汁的成本为65元，批发价为124元中档果酒的包装及销售成本为每瓶

25.8元，酒汁的成本为18元，批发价为34元由此可计算出高中低档的每瓶利润为n元、

8.2元，每天按每品种按

120、200瓶计算，每天的总利润2760元，每年的利润为993万元中档饮料的包装及销售成本为每瓶

0.7元，汁的成本为

2.3元，批发价为

3.4元由此可计算出每瓶利润为

0.4元，每天按每品种按3000瓶计算，每天的利润为1200元，每年的利润为72万元.指数1年达产后年均总成本1560万元，含设备折旧，生产人工开支，销售成本，人工开支，损耗，厂房折旧，税费，运费、水费、电费、燃料煤费、工人保险、运输车辆折旧等年均销售收入3230万元，年毛利润总额1052万元按11个月生产期；年纯润总额470万元投资回收期为3年含建设期项目期限自2015年月至2017年1月，总计2年L3可行性研究报告编制根据1国农办

[2006]223号《国家农业综合开发办公室关于印发〈2007年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南〉》2国农办

[2006]224号《国家农业综合开发办公室关于印发〈国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲〉的通知》3发改投资

[2006]1325号《国家发改委、建设部关于印发〈建设项目经济评估方法及参数〉的通知》4财政部令

[2005]29号《国家农业综合开发项目与资金管理办法》5中发

[2004]1号《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》6黑龙江省有关文件7伊春市有关文件8公司有关材料

1.4综合评价本项目的实施能够带动逊克县蓝莓果酒及饮料等保健品产业的进展，实现原生态森林天然保健食品规模生产进展，对产品的数量与质量进行有效的操纵，形成品牌，提高企业产品附加值形成地区集生产、加工、服务于一体的龙头带动效应，增加与项目有关联地区职工及农民的收入，带动职工及农民走规模经济之路，产生较理想的社会效益与可观的企业经济效益，对促进地区农民整体效益的提高与生活的改善将产生积极的推动作用这符合我们国家“十一五”期间建设社会主义新农村与加快建设小康社会，促进农民尽快脱贫致富，实现共同富裕的总体思路同时本项目的实施，对保护野生资源与提高我国森林食品在国际市场上的竞争力具有战略意义本项目在技术上借鉴国内领先的浆果资源，运用企业多年摸索与积存的经验，技术可控，工艺先进依靠现有的品牌、商标及在国内外市场都建立的比较完善的销售网络，产品的销售没有问题从环境影响来看，本项目环境保护措施完善，不可能污染周边环境根据市场情况与经济分析，企业达产后年销售收入3200万元，年纯润总额470万元，投资回收期为3年（含建设期），低于8年的国家标准另外，从盈亏平衡分析与敏感性分析来看，该项目具有较强的抗风险能力通过较详尽的市场调查，成本核算，财务分析，我们认为该项目立足本地实际，把握了当前农业产业结构调整、社会主义新农村建设、林业经济转型的大好时机，前瞻森林食品进展的方向与国内外市场动态，是一个经济效益好、投资回收快、利民利企、引领行业进展的示范基地建设项目第二章背景及必要性

2.1项目建设背景目前，进展森林保健食品经济还是一个有前景的课题，全国各地林业都在积极探索与研究其进展的有效模式森林保健食品加工业定义概括起来讲，是指以林地林业资源为依托，以科技为支撑，充分利用原生态资源，选择适合的浆果及植物种类进行管理及繁育，进行合理管理及加工，以达到资源的永续利用，以构建稳固的生态系统，达到林地生物的多样性，从而成为林区经济新的增长点，为林业职工增收致富开发新路子其特点要紧是首先，它是一种林业经济，是充分利用林地资源进展的产业经济其次，它是一种循环经济，在充分保护与利用森林资源的基础上进展的，有效利用资源等自然条件，既能够构建稳固的生态系统而且可增加林地生物多样性；第三，它是一种高效经济，以科技为支撑，具有投资少、产出值高，且见效快、优质、安全、节约劳动力等特点从经济特点与效益进行分析，进展天然野生资源的加工具有重要意义，要紧表现在一是有利于林业综合效益的提高能够使林业产业从单纯利用林产资源转向林产资源与林地资源结合利用，起到近期得利、长期得林、远近结合、以短补长、协调进展的产业化效应，使林业综合效益得到不断提高而天然野生资源的加工业又会反过来促进林业生产，继而能够探索出一条进展生项目数量单位单价（元）总计（元）备注厂房建设950M221502185000酒、饮料、水的生产车间含锅炉房厂房装修950M21460874000按卫生标准装修库房（成品）530M2650344500按卫生标准装修冷库（原料）1300M2750975000按卫生标准装修道路1200M25566000标准20吨卡车4吨蒸汽锅炉1台175000175000含热交换器引风机阀等变压器300KW1台2980029800商标使用费1150000150000电源线路配置11500015000排水沟500米2010000清洗果类、叶的水渗水井1眼1200012000清洗果类、叶的水机电井1眼1850018500果类基地浇灌运输车2台85000170000总计6460000序号名称型号单位数量单价（万元）总价（万元）1石英砂过滤器3T/H个

12.

32.32活性碳过滤器3T/H个

14.

34.33树脂交换器3T/H个

15.

35.34反渗透水处理机组3T/H套

16.

86.85冷热乳化调配罐配套个

32.

98.76贮料缸配套个

13.

93.97双联精密过滤器配套套

14.

84.88高温饮料泵配套台

36.

318.99均质乳化机组配套台

19.

39.310全自动三合一冲、灌、封机组配套套

138.

638.611程控喷码机组配套套

14.

84.812PET塑瓶成型机组配套台

18.

98.913红外线烘瓶机组配套台

14.

34.314红外线热收缩包装机组配套台

112.

912.915PET注塑机组配套套

112.

512.516CIP全自动清洗系统配套套

119.

719.717发酵缸配套套1191918高温杀菌机组配套台

16.

986.9817合计

191.98序号名称型号单位数量单价（万元）总价（万元）备注3树脂交换器3T/H个

15.

35.34反渗透水处理机组3T/H套

16.

86.85冷热乳化调配罐配套个

32.

98.76贮料缸配套个

13.

93.97双联精密过滤器配套套

14.

84.88高温饮料泵配套台

36.

318.99均质乳化机组配套台

19.

39.310全自动三合一冲、灌、封机组配套套

138.

638.611程控喷码机组配套套

14.

84.812PET塑瓶成型机组配套台

18.

98.914红外线热收缩包装机组配套台

112.

912.915PET注塑机组配套套

112.

512.516CIP全自动清洗系统配套套

119.

719.7总计

155.1项目单位成本（万元）数量小计（元）水电1250001125000固定资产折旧2530001253000外购原材料5540001554000人工开支1890190A359100管理26002人27900保险费及奖金10800110800其它20250120250合计3150050项目批发价包装成本酒汁成本每瓶利润每日生产量日利润年利润高档果酒124654811120148804910400中档果酒

347.

8188.220068002244000中档饮料

3.

40.

72.

30.43000102003366000总计

161.

419.633203188010520400。