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文本内容:
公司员工借款制度
1.1借款条件及额度
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1.1借款额度不超过人民币3000元;
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1.2因发生的地点、场所不固定无法确定固定的业务往来单位,如差旅费、业务招待费、新项目考察、员工活动费、停车费,加油费、过路费等;2备用金借款.1定额备用金公司人员因业务需要,需频繁使用现金可申请定额备用金;.2员工调动、离职、降职、停职前,必须先到财务部归还备用金,方可办理相关变动手续如未及时归还,财务部可以通知人力资源部在其工资中直接扣除
1.3临时性借款
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3.1临时借款是指员工因公出差发生的食、住、行等费用,或者备用金不足以支付的特殊事项例如差旅费、新项目考察、员工团体活动等
1.4管理规范因出差而需临时性借款,需附审批后的《出差申请表》原件,并根据批准额度填写借款单,财务根据审批同意的借款单据办理借款;
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4.2借款原则上以通过网上银行转账支付,如因特殊情况需支付现金请在借款单中注明;
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4.3所需现金金额超过人民币3000元的需提前一天通知财务部,以便备款;
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4.4借款人须在业务办理完毕后三个工作日内完成报销或退还借款手续;L
4.5定额备用金必须于每年12月31日前办理退还手续,并根据业务需要重新审批办理;
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4.6员工借款账龄不得超过30天,如有特殊原因可适当延长,超过60天(特殊情况除外),财务部将通知上级主管,并在当月工资中扣减,直至扣完为止;
4.7原则上,借款管理执行“前款不清,后款不借”的规定
1.5借款单据填写规范1公司员工借款时统一填写公司印制的《借款单》;
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5.2《借款单》联以及用途
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2.1《借款单》一式三联,第一联付款凭证联;第二联结算凭证联;第三联结算回执联;
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2.2付款凭证联财务付款及会计挂借款人借款处理的原如凭证,严禁退还借款人;
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2.3结算凭证联借款人报销或还款时的原始凭证;会计根据此联做账冲销借款;
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2.4结算回执联借款人报销或还款时,此联给借款人作为结清借款的原始凭证;
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5.3《借款单》填写要求
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3.1统一用黑色签字笔填写,字迹公正、清楚,严禁草写;
3.2日期行栏填写借款当时的年月日;
3.3资金性质栏填写付款方式,即你希望的是转账还是现金,如果转账需在此处注明开户名、开户行、账号等详细信息;
3.4部门栏填写借款人所在部门;
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3.5项目明称栏如果借款事由为处理工程项目业务,此处填写工程项目的具体名称,否则此处为空;
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3.6预算科目栏此栏为空,统一以员工借款挂账,报销还款时冲销;
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3.7借款理由栏填写借款的具体事宜,如X月X日X事到X地出差,X季度员工活动,定额备用金等等;
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3.8金额栏填写借款的具体金额,大小写必须一致;出差的,金额须与审批后的《出差申请表》一致;
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3.9付款凭证联最右下角的领款人必须填写,领款人名字必须与员工身份证上的姓名保持一致;
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3.10结算凭证联和结算加回执联填写借款单时,借款人必须填写此两联中的日期、姓名、金额、用途等事项且与付款凭证联系保持一致;其余额待报销或还款时分别由出纳和借款人填写;。