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文本内容:
新江湾城街道办事处财务报销规定(2013年3月1日街道办事处主任办公会议通过,2014年12月3日社区(街道)党工委会议修订)第一条为适应国库单一账户改革对街道财务报销管理提出的新要求,进一步规范财务报销审批手续,以《上海市杨浦区人民政府新江湾城街道办事处财务管理办法》为基础,根据《杨浦区财政资金国库集中支付管理暂行办法》(杨府办发[2012)27号)的精神,结合区财政局、区纪委、区审计局的有关要求,制定本规定第二条为在国库单一账户系统下,规范报销程序,提高报销效率,每笔报销均必须根据业务性质选择使用费用报销单其中普通业务报销使用《新江湾城街道办事处费用报销单》,工程项目报销使用《新江湾城街道办事处工程项目费用报销单》财务报销审批权限依照《上海市杨浦区人民政府新江湾城街道办事处财务管理办法》执行,相关领导直接在费用报销单上签字审核财务人员不再受理无费用报销单的报销单据第三条5万元以上的大额公务支出采取财政限额授权支付途径,报销人员凭已经过审批的发票或收据通知财务人员在国库单一账户系统上填报支付申请,获批后采取贷记凭证或支票的形式划款到对方账户第四条凡在《上海市杨浦区预算单位公务卡支付目录》范围内的5万元以下零星公务支出必须使用公务卡支付现金支付只适用下列范围
1.职工工资、各种工资性津贴;
2.个人劳务报酬,包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬;
3.支付给个人的各种奖金,包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出;
5.收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款;
6.出差人员必须随身携带的差旅费;
7.1000元以下的零星公务支出,并且支出内容不在《上海市杨浦区预算单位公务卡支付目录》范围内,或者不具备使用公务卡的条件第五条除非必要,一般不使用支票方式支付如果因工作需要一定要使用支票,请业务经办人务必提醒对方单位必须按零余额支票的办法使用街道支票,否则按常规办法使用街道支票会让街道因基本存款账户零余额产生空白支票问题而遭到银行罚款第六条会议费实行一会一结算,结算时应取得正式发票和费用清单由街道承办会议的,费用清单自制打印即可由会务公司(含旅行社)承办会议的,报销时必须附有会务合同,同时费用清单由会务公司提供金额在1万元以上(不含1万元)的会议费必须附有按审批权限报批同意的会议方案;超过5万元(不含5万元)的会议费,会议方案必须报经社区(街道)党工委会议或街道办事处主任办公会议讨论通过报销时应按上述要求,将正式发票、费用清单、会务合同、会议方案、社区(街道)党工委会议或街道办事处主任办公会议决定事项抄告单一起作为报销凭证第七条工程项目按照有关规定确定施工方,并签订施工合同工程款在5万元以上(不含5万元)的必须报经社区(街道)党工委会议或街道办事处主任办公会议讨论通过工程进度款的支付必须凭合法正式的原始凭证支付工程款首付款时,必须提供工程发票、工程合同、党工委会议或街道办事处主任办公会议抄告单以及公开询价文件、招投标文件等相关材料支付工程款尾款时,必须提供工程发票、工程审价单从工程款首付款到工程款尾款,每笔工程款的支付都必须按《新江湾城街道办事处工程项目报销单》上的要求填写工程项目名称、工程经费列支渠道、工程合同编号、工程合同价、工程最终审价价格、累计已支付金额、剩余未支付金额等内容第八条购买属于固定资产范围的物品,报销前必须先行办理固定资产登记手续,由街道资产管理人员验收后方可报销凡列入《上海市政府采购机制采购目录》(采购目录每年调整一次以当年为准)的采购项目,必须走政府采购程序,不得自行采购第九条购买各种办公用品,报销时除发票外还须提供购买清单,列明所购买物品的品名、单位、数量、单价、金额等内容如果发票本身包含上述详细内容,则不必另附购买清单第十条发放劳务费、慰问金等现金支出,以发放清单作为报销凭据发放清单必须电脑打印,并按审批权限经有关领导审批现金由本人领取,并在发放清单上签字,如有特殊情况需由委托他人代领的,可由代领人签名,但一人至多可以代领三人第十一条需要预付款项时,业务经办人须填写暂支单,并按审批权限交由相关领导签字批准后,交财务人员办理预付款手续预付款支出后,业务经办人员应在5个工作日内催回发票并按规定办理报销手续过期不办理报销手续,并经财务提醒仍不办理的,由此产生的后果由业务经办人承担第十二条一般公务支出时取得的发票,必须在支出发生后5个工作日内到财审科报销差旅费报销应在出差人返回街道后5个工作日内到财审科报销过期不办理报销手续,并经财务提醒仍不办理的,由此产生的后果由业务经办人承担第十三条凡开具和取得的发票,必须按发票管理规定据实填写,字迹清楚,不得涂改、挖补发票、收据等原始凭证,必须盖有填制单位财务印章或发票专用章,大写与小写必须相符街道自制的零星费用开支原始凭证(即街道付款凭单)必须由领款人、经办人和部门负责人签字,并注明在预算的哪个项目经费中开支,禁止白条报支有关费用业务经办人应将各种印章齐全的合法原始票据,按粘贴标准整齐地粘贴在新版费用报销单上,并在新版费用报销单上及每张票据背面签名凡以办公用品、日用品、会务费、食品为内容的2000元以上的大额发票,如果发票上无明细内容则必须附有明细清单第十四条财务报销增加集中报销、预先审核环节,由各科室的兼职报账员负责收集本部门的报销单据,交由财务人员预审,预审后再由兼职报账员交相关领导审批,最后办理报销手续财务人员不再受理零散的报销业务,事关街道重大事项的特殊情况除外第十五条业务经办人对报销资料的真实性、完整性负责财务人员要认真对费用报销凭证进行逐一审核,对不符合规定的报销凭证或附件不全的不予报销第十六条1万元以上的现金需提前三天致电财审科进行电话预约第十七条财审科接待报销业务时间为工作日每天上午830—11:00工作日下午是出纳处理与银行结算等业务的时间,不接待报销业务第十八条本规定自颁布之日起实行第十九条本规定由财审科负责解释附
1.新江湾城街道办事处费用报销单
2.新江湾城街道办事处工程项目费用报销单新江湾城街道办事处2014年12月8日。