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酒店财务管理制度资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理.违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定赋予处分并追究应负的经济责任
1、酒店的资金包括银行存款和现金,除按规定留存的备用金,存放在酒店规定的贮存处外均存入酒店在银行开立的基本账户内
2、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理,违反者赋予处分,并追究应负的经济责任出纳备用金仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填和支付零星现金支付.收银员找零备用金各收银处的找零备用金只作为收款业务中找零给客人的专用备用金,并应按规定在每班交接班时,由交接双方核点交接,不得截留滞交邮资备用金:前堂部接待处的邮资专用备用金允许以邮票和现金的形式同时保管,但只用作提供给客人的代邮服务专用,不得挪作其他用途现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符采购部备用金:采购部的备用金规定只作为解决酒店零星采购,业务急用所需专用备用金经总经理和财务经理的允许在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的暂时专用备用金在事情办理完毕后或者被通知回缴时必须即时交回.
3、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制.除出纳的备用金按实际支付后,并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外,其他备用金以报销方式回填,报销均应在指定办公时间内,在出纳的办公室办理回填手续办理回填手续应在5个工作日以内,所有备用金均采用报销回填的定额控制方法,使备用金固定在规定的额度,不得随意增减,所有备用金额度的变更,均须获总经理和财务经理批准.酒店所有费用的报销,均须经部门经理允许加签后送财务部办理审批手续经获批准后在出纳处领取或者退缴现金现金借款2)长途旅行普通乘坐火车或者汽车,夜间乘车每夜补贴25元.3)补贴天数的计算办法以机票/车票时间为准,出发当天,在12点之前出发的算1天12点之后出发的算半天;返程到达当天,不计算补贴天数4)出差人员趁出差方便,经上级主管批准就近回家探亲、办事,此间的交通费自理,并且该期间不享受出差补贴5)除以上规定外,出差人员不享受任何其他出差补贴
3、差旅预支款项1)对需预支款项的,需填写《借款申请单》,列明有关事项,由上级领导(部门经理或者以上)审核,总经理及财务经理批准批准时必须评估所需的款项与出差期及目的是否合理2)每一次预支金额不高于人民币5000元3)所有借款须在1个月内必须报销及结清,以《现金报销单》送达财务部为准确有特殊情况要延期,必须在到期前到财务部说明情况,方可延期员工报账时不退还《借款申请单》,由财务部开给申请人收款收据4)申请借款时须附审批手续完整的《外地出差申请表》复印件办理5)财务部必须及时记录所有预支款项,确保没有久未退还的预支款项6)在旅途中尚未使用的预支款项应在报销时交还财务部,禁止把款项保留或者转至其他员工.7)预支款项退还财务不应用委托他人传递的方式,若款项遗失,一切后果自负
4、交通工具1)选择最经济的交通工具是公司所需求的2)限制乘坐飞机、火车软卧普通员工需要乘坐飞机、火车软卧,应事先经总经理或者副总经理特殊批准3)经理及以上人员出差可乘坐飞机、火车软卧.4)机票/车票/船票的订购必须向指定的代理订取.5)不使用的机票/车票必须退回代理公司领回退款,不应保留作将来之用.
5、住宿安排1)酒店订房尽可能向指定的代理订房或者使用有优惠协议的酒店2)住宿费在限额内据实报销.3)多人出差至同一地点,应尽量安排至少两人住同一房间.不同级别的员工合住房间时,合用其中较高级别员工的住宿标准4)到外地参加会议、培训等活动,统一安排住宿的,住宿费可以据实报销5)不管是否合住房间,均应按人分别付款,分别开具住宿发票.第四条差旅支出报销及结算1)报支差旅费者必须在出差回来后两星期内到财务部办理报销手续2)报支外地差旅费者必须附相应的《外地出差申请表》的财务联及《出差工作报告》,详列每天行程及出差期间工作内容3)财务部应确保《现金报销单》上的预支款项金额与《外地出差申请表》上所预支款项相符,否则不受理差旅费财务报销手续4)差旅支出报销若不按公司的报销程序将均不受理,此情况包括,例如a)没有填写《现金报销单》或者《出差工作报告》b)《现金报销单》的资料不正确或者没有彻底地填写c)没有附上正本发票、信用卡支付存根联或者其他有关证明文件d)没有总经理或者副总经理的批准.e)没有一次性将本次的所有开支报销完毕第五条与其他部门协调1)财务部应通知两个月或者以上尚未退还预支款项的员工,尚欠余额将会在下期工资内扣除.2)对于离职/解聘的员工,人力资源部/行政部必须确保《离职手续表》中各项手续(其中包括办理偿还借支手续)已经完成才发出《员工保证金、工资领取通知书》,离职/解职的员工才干到财务部领取保证金及应领工资.第六条特殊情况若有特殊情况而不能履行以上条文,必须有总经理/副总经理的批准第五节发票管理办法为使酒店对发票的使用得到有效的管理制度,特制定本管理制度,酒店所有人员必须严格遵守执行,违反者除按违反酒店员工手册的规定赋予严格处分处,还将循《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定追究应负责任第一条开出发票
1、酒店使用由税务机关统一的税控发票,由指定发票管理员凭发票领购簿和规定的文件及财务专用章向税务机关领购发票,并负责保管和控制使用并向税务机关报送使用情况
2、所有发票由指定会计员设立登记本记录和控制作用.在加盖财务专用章后,由各岗位点的收银员向指定会计员直接办理领出和缴销
1、收银必须按照本管理制度的各项规定执行,并接受监督和指导,各岗位点的收银员要严格遵守发票的使用和缴销在发现有违反规定时,应即将通知指定发票管理员协同调查并报财务部经理处理.
4、发票必须顺序、按时限使用,不得折本跳页(指:订本式),每次打印发票后必须检查印刷号码与输出号码是否相同管理员核销如发生丢失、损坏必须即时报告候查,因此造成损失的由当事人赔偿
6、发票不得转借、转让,不得为其他单位或者个人代开,只能对经营业务收取款项使用
7、任何情况不得拐带或者以任何方法将空白发票带离酒店
8、发票管理员必须定期检查发票的管理和使用情况监督和责成完善和防止可能浮现的疏漏
9、每班次结束后,收银员均要打印发票使用报告,附于营业收入报告之后第二条收取发票
1、购买商品和其他付款事项,应向收款方向取得发票,该等发票必须具税务机关规定的全国统一发票监制章,并由收款方加盖财务专用章或者发票专用章,并经开票人签字方可接受
2、发票必须符合有关税务规定,内容不得涂改
3、对不符合规定的发票,不得接受不得作为报销凭证.
4、所收发票金额应与交易事项的金额相符,在正常情况下,发票应直接开给酒店如有特殊情况,应具报告说明,并经财务经理批准,方可赋予报销
5、发票的商品或者服务内容应与交易事项相符,不得串通开票单位虚构作假,以相同金额发票抵充顶替.
6、财务人员应以交来发票核销各项报销事项,审核其真实性、合法性、完整性.第六节收据管理办法收据是财务部用以记录和证明业务事项的的书面凭证,开具收据的情况罗列如下收取客户的定金以后须退还得;借款人归还借款;员工缴纳的征服保管金;收回的赔偿款;收取支票、发票等一些重要的凭证资料;代收代之的款项;预收款.
1、确保开具收据的真实性和完整性未发生业务时不得开具,
2、酒店营业收据应确保合法有效,并由专人保管、领用、发放
3、收据填写要求项目齐全、字迹清晰、全部联次、一次复写,内容一致,
4、因工作失误或者其他原因开错的,要加盖“作废”章,并将全部联次与存根订在一起不可私自销毁
5、不得私自转借、转让、涂改或者擅自销毁收据收据使用完毕后,应及时把收据存根交回管理人统一保管.
6、收据按号码必须连续使用
7、所领用收据浮现问题,由责任人承担第七节收银员编班制度为了管理好收银的工作,建立编更制度,编更制度是根据营业运作需要而制定的,要求在月末制定下一个月的上班更次,首先由收银员个人根据休假数量,提出歇息请求(普通要求假期当月处理完毕,不累计到下个月,如由于营业需要可以调整),再由编更负责人综合情况,制定下月更期表,具体要求如下
1、排班表制定后,若有需要更改或者暂时调更,需请示领导批准
2、请休病假、事假的,需要出示医生开具的病假单或者请假条,并经批准
3、若因个人原因,需提前下班或者推迟上班的,需经批准方可执行,欠下的时间,以后补回
4、在工作未完成时不得无故提前下班、早退
5、在每一个月的排班表制定前,若员工有需要申请假期的,需提交申请条,并交财务领导批准后方可作准
6、当班人员负责起当班所有对付的工作责任
7、如遇上与人事部相关制度相抵触的,以人事部的相关制度作前提,作出修订第八节各种消费券(卡)管理在酒店用于替代现金支付住宿或者餐饮等其他服务,包括免费的消费凭证.
1、酒店发出的消费券仅限用于自身酒店内
2、消费券上必须注明可消费金额.
3、消费券不能兑换现金,并且未使用的价值不被偿还.
4、消费券必须在消费前出示.
5、消费券上必须注明有效使用期限,过期作废
6、所有消费券由财务部按序号控制并保存.
7、所有消费券的使用需经财务部盖章后,方可生效.
8、酒店员工不能使用消费券,特殊情况例外
9、消费券在申请或者发放中,不得作假或者发放与此无关人员,一经查出,严肃处理免费的消费券上须注明,如持券人到酒店消费,需提前预订,以视客房及餐厅的消费安排情况申请免费消费券,应事先填写申请表,注明时间及原因,而后经部门经理及总经理批准任何消费券如延期使用,需由财务经理和总经理允许,并在消费券上签字确认,在原来的消费券上注明延迟的日期,方可生效所有消费券均由财务部保管、发放,任何部门需要领取销费券时,由财务部负责保管人员登记消费券号码、领取日期等资料,并由领取人签收消费券根据其发放的性质,相应作帐务处理
15、如果为IC卡,亦由财务部控制,包括制卡、更换、充值等等第九节采购制度采购制度的大原则是先审批,后购买;先验收,后付款为了加强酒店的成本控制,压缩不合理的费用支出,特制度本制度
(一)、请购制度
1、部门每月做好日常物品的采购计划,填写《采购申请单》后,部门负责人审阅后,送行政部审批,超越行政部审批权限的,应送总经办审批
2、在计划外和超计划的采购,要由总经办审批.
3、部门对于固定资产的申购,要按实际情况,提交扼要的报告,说明有关情况,由总经办审批.
4、更换原有的设备,要有专业部门的意见书.
5、一些特殊设备申购,涉及多个部门的,要互相进行沟通,完善方案.
(二)、采购实施采购物品由采购部负责,如是专业用品,应有相关的专业人员陪同专用物品、常用用品的采购普通通过供应商送货,并有一定范围的询价,选定两家以上的供应商固定资产的采购必须采取比价的方式进行,择优购买(参见《固定资产管理制度》有关固定资产的采购部份).采购物品先急后缓,营业部门优先.
(三)、验收制度收货必须掌握三个重要环节,即数量、质量和价格未经批准的采购定货单,而提前采购所列货品,收货部一律拒收收货记录上的金额应与发票金额相符,供应商名称应与采购申请单名称一致.对收到的食品原料和物品进行数量盘点,收货量应与订购数量相同.所采购的物品和原料应符合酒店质量要求,不合乎要求,收货部有权拒收实行双重验收制度,收货部为第一验收人,使用部门为第二验收人,必须各负其责货品验收后的收货单必须加盖收货章收货记录必须有收货人、仓管员或者使用部门双方签字,方可生效此外,贵重干货入库时,收货记录必须有使用部门的厨师长签名确认当天收货记录的汇总金额应等于收货日报汇总表的总计金额收货记录应于当天下班之前交与成本部审核入帐,确认无误后,转交对付部复核
10、工作时间以外,如使用部门需要的紧急货品,由使用部门通知采购部,货到后由使用部门主管级以上人员验收,同时填写相关的收货证明,签名后交给采购员,并在收货部上班后的第一个工作日内补齐相关手续
11、购买的物品如果有保修单、说明书的必须收齐,送成本部资产管理员
12、固定资产还要按固定资产管理制度操作
(四)、采购货款付款制度第三条凡购买“低值易耗品”或者“固定资产”的,均应先由行政部门、使用部门、财务部门分别办理“低值易耗品”或者固定资产”登记验收手续,然后再履行审批程序,办理付款或者核销.第四条供应商采取月结方式进行,经过对账确认后,按计划支付货款第五条货款以银行转账的形式为主.第六条采购员普通采取每星期一次结算货款,不能滞后报销时应分门别类进行报销第七条报销时如行借款,同时还款手续第八条付款时审核:发票是否完备,是否在计划期限,是否有完善的验收手续(包括验收单、保修单),是否经有关领导批准.第十节仓库管理制度
1、酒店仓库分别存放餐料和物料等用品,必须有效划分和管理编排位置代码方式,方便管理
2、仓库门口必须放置干粉灭火器两瓶易燃品单独存货
3、每日由仓库保管员去前台领取仓库钥匙检查封包钥匙信封是否开启.
4、如封包钥匙被开启,请通知财务经理同时检查仓库货物存放情况是否异常出库入库餐料及物料必须立刻登记进电脑,仓管员并在单据上签字.
6、每日检查餐料是否有过期、变质,发霉等情况对快过期餐料要提前三个月书面通知使用部门
7、每日检查存货情况,及时填写《采购申请单》补充存货.
8、每日关仓之前整理物货堆放,清洁仓库卫生,关闭电源.
9、仓库钥匙必须使用信封包装封存,由库管员在信封封口签字并住明日期关仓后保存在前台钥匙箱并登记在册,每月末仓库由财务经理组织和监督货物盘点,并记录《仓库盘点表》成本控制负责核对盘点数量是否一致发现问题及时汇报财务经理.公司严格控制现金借款确因业务需要而必须借款时,借款人应填写《借款申请单》一式三联,见附表一,公司人员借款由总经理审批.借款人申请暂时借款时,应填明估计还款日期除特殊情况外,普通借款不得超过25个工作日出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况,并向借款人发送暂借款催款单接到催款单后既不说明原因又不归还借款者,财务部有权扣发其工资,直至结清借款为止结清借款前再也不赋予第二次借款.第二节用款管理制度本制度合用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出零星的费用采购或者费用的开消,另订立报销制度
一、用款分类本用款管理制度将用款项目划分为五类
1、建设项目.包括工程项目、设备的大修.
2、购买固定资产
3、特殊费用项目包括差旅费每次超过5千元、业务款待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费
4、日常经营项目工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用
5、财务类支出包括银行贷款利息、,代收代付款,支付供应商货款等本用款管理制度未涉及的支出项目,有合同的按合同所规定的程序付款;无合同的,相关责任部门必须提交相应的专题报告,报送总经理批,审批后予以付款
二、用款的管理
1、建设项目合同款项的支付1经办部门根据合同条款以及项目的进度情况,填写《工程项目审价报告书》,经由合同部、监理公司审核确认后,连同《用款申请单》一起上报总经理审批;总经理批示付款意见后,财务部签字后对外支付2用款达100万元以上的,需要报集团总裁审批
2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用1开业定购的固定资产和用品,在预算的范围内,择优与供应商签订合同,根据合同的支付条款,如果是预付款,由经办部门填写《用款申请单》,经总经理批准,财务部门支付款项;如果是货款,财务部根据验收记录和发票的收取情况,支付款项购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报.如果用款达100万元以上的,需要报集团总裁审批2使用部门根据营业情况,对需新添置的固定资产,提交报告,连同《用款申请单》送财务部;对于日常经营用品的支出,只需要提交物品申购单;对于日常费用按相关定额或者要求,填写《用款申请单》;送财务部审核后,报总经理批准,批准后的进行采购或者付款3设备大修计划首先报总经理审批,根据维修情况和合同付款的要求,填写《用款申请单》附审批报告一份副本,经总经理批准后付款
3、特殊费用项目用款特殊费用的用款,应由经办部门提交报告,报总经理批准,批准后填写《用款申请单》,连同批准后的报告送财务部,完成付款审批手续后付款如差旅费每次超过5千元、业务款待费、礼品费每笔超过2千元,依照集团有关规定送总裁审批
4、日常经营费用按采购制度进行祥见《采购制度》.
5、财务类支出1财务类费用依照有关合同或者规定,填写《用款申请单》,报总经理批准,批准后付款2月结的供应商货款,根据验收单,核对清晰后,报总经理批准,批准后安排付款3月结的供应商货款,根据验收单,核对清晰后,报总经理批准,批准后安排付款酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法,有关控管方法按以下程序执行,所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定,违反者将受纪律处分以至追究法律和经济责任
1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清晰,并完成各该班的营业收入报告账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点,以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作.现金部份应于下班前在见证人的见证下投入投放式保管箱内
2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中,属找零备用金的部份取出,清点清晰后移交到下一更收银员,如属于最后班次(除大堂外),即将其交到指定的保管处在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入则按上述的规定,投入投放式保箱内
3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合.如有任何差异应即时查明,差异部份不管是超出或者是短款均应如属填报,记录在收银员报表内的现金超短栏内上报,不得隐满如投款包含了找零备用金,也要清晰地记录在缴纳袋上,同时在交班记录本上注明,方便下一班次同事接收.
4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证,点算清晰后(假设条件许可,以下相同),随即在缴纳封袋上如实填写清晰,并在袋口骑缝加签然后即时投入投放式保险箱中.收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签所有封袋必需使用香糊,或者胶水封口,不许使用透明胶或者订书机钉上作为加封,未依循本项规定进行者除对因此引起的所有后果负全部责任外并将被视作蓄意违反本管理办法,遭受纪律处分
5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱,不得以任何理由迟延,缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签,对不按规定操作而引致的后果,双方均负同等责任,受同等处分
6、对于不按规定要求,在没有见证下,独自封袋投箱者,除此而引致的后果全部由其个人负责外,还应按违反规章制度论处初犯者予口头警告蓄意再犯者赋予书面警告,以至最后警告
7、缴纳人和见证人不按规定,没有当面点核,或者不认真点算清晰而造成的过失,按第6项的规定同等处分.
8、收银缴纳登记簿的每一栏,均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写,并在规定的栏目位置加签不得有遗漏、错填其中因错写需要更正的,应用横线画去,再在其上方写上正确数据,然后由缴纳及见证双方加签,违反本项规定者按与第6项相同的程度赋予处分
9、所有收银员必须办妥缴纳现金收入,并完成各该班次的报表及账务后,方可下班大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查,并对浮现不完善的情况即时查明原因,并将情况通知在班的上一级主管人员,若当时未有直属上级主管时,应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告
10、收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况,由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写.实际数量或者封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时,若当时办公室还有第三者在场时,应请第三者(前台收银处24小时均有人员当值)作证并在第一时间报告上级主管处理
11、若当天所有缴纳封均未有破损时,破损封数目的栏位应加“/〃斜线删除若有封袋破损时,应将该等破损封袋的情况注明,并按10项的规定处理
12、出纳及见证人均须在登记表上加签,任何一方漏,另一方未能予以提醒,均属疏忽责任
13、收益审核每天均应在出纳完成缴款点算后,检查经出纳和见证人加签的登记簿,并与收入报告的现售总额核对保证该天的现金收入确已无误入库如有差异应即时与出纳共同查明原因切不可迟延,以致增加核查的难度
14、出纳在点算所有缴款后,应将各项收银员的缴款情况,据实在出纳的每日现金日报表内加以记录并将副本送审核组作账务处理.
15、收银员缴纳报告(缴款封)应予保存不少于12个月,收银缴纳登记簿应予保留少于18个月.出纳每日现金日报表应作为辅助帐表并由出纳加以保管
16、收益审核应对在岗收银员进行不定期的现金(包括备用金和当时的营业现金)检查,所有检查均应按营业情况考虑,避开高峰期,在不预先通知的情况下进行此项检查每月应进行2次以上
17、各项检查均应留有记录,记录应有检查人和收银员双方的加签,以确证当时的检查结果为保证检查在公正和认真的情况下进行,所有的现金检查,均应具备第三者作为见证整个检查过程应在见证人监督下进行并由见证人在双方人员在检查记录上加签后最后加签证明
18、营业的各种报告及营业帐单在下班后交到夜审办公室第四节报销管理制度第一条单据的处理
1、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续,方可报销.经手人、领导批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况不许自审、自批自己开支的费用,一律报上一级核批(如,副总经理的支出报总经理核批,总经理的支出由董事长或者执行董事核批)
2、所有开支一律须经有关领导审批、指定的财务人员复核后方能付款
3、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出,依据必须是正本,并加盖对方发票章,复印件将不受理发票、信用卡支付存根联、收据或者其他证明文件必须粘在报销凭证后如果是报销采购物品的,在有保修单、说明书的情况下,也应附上
4、各人自行支付、报销自己发生的费用.多人参如的活动(如用餐、乘坐出租车等),应由其中职级最高者报销
5、对员工实行现金周报制度.上周发生的各项现金报销费用,应于本周内一次性填写“现金报销报告”办理报销手续,普通不允许跨月报销.报支差旅费者,必须在出差回来后两星期内,到财务部办理报销手续财务部实行每周两次报销单据,时间分别为每星期二下午、星期四下午,除此以外的时间普通不受理报销申请对外(指外单位及外部人士)付款不受报销时间限制.
6、报销申请人首先将所有发票整理分类定额小尺寸发票(如车票、餐饮发票)应分类粘贴在一张或者多张票据粘贴单上,并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单(保修单是附上,而不是粘上);车票、机票上应注明起讫地点、时间;所有接待、应酬费用必须每次结账,不可以月结的形式报销.在填写《现金报销单》时要包括姓名、部门、用途、金额、附件张数等,经部门经理审核后,送财务部审核员办理报销手续.
7、审核员核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等如果有疑问,或者发现不应报销的项目,应及时向申请人落实及说明审核员审核无误,经财务经理审批后,按审批权限规定,呈送总经理/副总经理审批未经财务部审核员、财务经理签署的报销单据,不得送总经理或者副总经理审批.审核员普通应在三天内办妥审批的手续,并交由出纳员付款
8、出纳员应及时通知报销申请人领款,付款时收款人应在收款栏签名及填写日期.付款之后出纳员应在发票、《现金报销单》盖上“现金付讫”章第二条本地差旅费
1、报销市内交通车费时,应在报销报告附件上注明每次行程的事由、起止地点及费用.
2、严格控制市内的的士费报销市内办事搭乘的士,应取得总经理/副总经理/部门经理的批准,方可报销对弄虚作假者,一经查出将从严处理如没有总经理或者副总经理批准凡搭乘“的士”的费用一律不予报销.
3、现金报销实行周报制度,即上周发生的各项现金报销费用,应于本周规定的时间内办好报销手续差旅费填于《现金报销单》,经审核签批后于每周规定的报销时间交财务部报销普通不允许跨月报销
4、出差并当天往返的视同市内出差办理,不能当天往返的作为异地出差第三条外地差旅费
1、出差审批1)所有业务到外地出差,必须由员工本人填写《外地出差申请表》经部门经理审核后,由总经理或者副总经理批准,方可出差外地.2)《外地出差申请表》一式二联行政联及财务联.在出差前2天,必须把手续完备的申请表行政联交行政部考勤及订票等使用,而保留财务联直到报销为止.
2、出差补贴/费用报销标准(包括住宿、交通、伙食等)规定住宿费标准、伙食补贴标准1)交通工具机场至市区往返乘大巴,市区可以乘坐出租车.级别住宿标准(元/天)伙食补贴标准(元/天)普通城市大城市省内省外其他总经理10060副总经理8030经理/业务部职员6060101010职员6060。