还剩8页未读,继续阅读
本资源只提供10页预览,全部文档请下载后查看!喜欢就下载吧,查找使用更方便
文本内容:
竭诚为您提供优质文档/双击可除财政监督检查整改报告篇一财政检查整改情况例文财政检查整改情况XXXX年XXX月,中央财政检查小组来我局进行XXXXX检查,检查期间共查出XXXX经我科室与所在户籍乡镇XXX工作人员联系,已全部追回多发放的养老金XXX元职工基本养老保险与新型农村养老保险重复参保人数XXX人,对重复参保人员经本人允许均已做注销处理,完成了检查组的整改任务二o一四年H■月二Hi日篇二财政票据检查整改报告关于开展财政票据管理和使用情况专项检查的报告中国地质调查局根据《中国地质调查局办公室转发国土资源部办公厅关于开展财政票据管理和使用情况20为国家级风景名胜区,垃圾填埋工程、污水处理工程的实施,增加了大量的工作经费
二、涉农项目实施及资金运行情况规划建设局实施的涉农项目主要是农村危房改造20XX年共实施2542户,分两期实施第期实施875户第二期实施1252户第一期改造资金1010万元和第二期改造资金
508.50万元及时拨付到有危房改造任务的乡镇20XX年第一批改造任务1023户,共需津贴资金1820万元,中央和省级津贴资金到位
571.15万元,地级补助资金未到位,县级津贴资金到位
305.93万元,到位的
839.42万元基本拨付到了19个任务乡镇,尚有板场、思渠两个乡镇共
38.38万元未拨(其中板场
21.32万元),规划建设局拟将这两个乡镇共
38.38万元危房改造资金返还县财政
三、“小金库”检查情况检查组对规划建设局20XX年以来预算外收入和支出账务及凭证、票据进行了认真核对,收支入帐登记清晰,经济往来明晰,严格执行“收支”两条线,没有发现“小金库”的存在县国土资源局
一、厉行节约方面的检查情况20XX年公用事业性支出办公费
98836.80元;印刷费
69903.50元;水电费
24738.001020专项检查的通知》(中地调办发[20XXU7号)文件要求,中心领导高度重视,组织单位有关人员认真学习财政票据管理相关政策规定,对本单位财政票据管理情况进行了清理自查,现将我中心自查情况汇报如下
(一)单位领购和使用财政票据所执行的文件依据是否合法有效,是否存在自理非税收入项目、擅自扩大征收范围、提高征收标准等现象
(二)时都严格执行财政票据管理制度L是否有专人管理财政票据,是否建立了票据登记制度设置了票据管理台账;.财政票据各栏目填写是否规范、准确、完整,票据填开金额与实际收取金额是否一致;.是都存在财政票据相互船用或者混用行为;.是都存在擅自印制或者买卖、转让、转借、涂改、伪造财政票据行为;.对使用完毕的财政票据,时都按顺序整理票据存根,并按规定妥善保管;.是都存在丢失损毁票据行为,如有丢失,是否及时申明作废,并向财政部财政票据监管机构备案
(三)是都存在用财政票据收取经营服务性收费行为
(四)收取的行政事业性收费、政府性基金、罚没收入220等非税收入是都按规定及时足额上缴国库或者财政专户,行政单位资产出租出借收入、行政事业单位资产处置收入是否及时上缴财政专户,实行“收支两条线”管理
(五)是否存在违反非税收入管理和财政票据管理规定的其他行为篇二财务中心检查整改报告财务中心检查整改报告根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发〔20XX〕109号,以下简称《“通知》”)的要求,xxx公司(以下简称“公司”)认真、全面地开展了规范财务会计基础工作的自查活动,形成为了《欣旺达电子股分有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告》(以下简称“《自查报告》”)20XX年8月,公司开始对《自查报告》中列示的问题及不足之处进行整改完善,逐项落实整改措施现公司完成为了各项整改工作,将本次专项活动的开展情况、自查发现的问题及整改情况报告如下:
一、规范财务会计基础工作专项活动的开展情况公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视,活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行,具体开展情况如下
1、20XX年6月25日,根320据《通知》要求,公司成立了以董事长为组长的专项活动小组,并对此次专项活动的前期工作做了相关部署
2、20XX年6月26日〜8月15日,财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动,并对自查活动的开展情况、自查内容及自查发现的问题进行总结分析,出具自查报告,提交审计委员会及董事会审议在此期间,对自查阶段发现的问题,财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题,依据相关法律法规要求,以及各级主管部门的指导意见,逐一落实整改方案,责任到人
3、20XX年8月16日〜20日,自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改情况以现场检查、问询等方式进行内部检查和落实
4、20XX年8月31日,出具整改报告,提交审计委员会和董事会审议
二、自查问题的整改情况根据整改方案,公司对《自查报告》中的问题进行了认真整改,包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等内容
(一)财务人员和机构设置基本情况
1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换,会计人员420任用实际采取了回避,但未形成书面制度整改情况公司已修订了财务管理制度,明确会计人员的工作岗位实行定期轮换,规定关键岗位会计人员每2年轮岗;明确会计人员任用回避制度,如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作
(二)会计核算基础工作规范性情况
1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理整改情况加强了会计档案调阅的管理,拟订了《会计档案调阅申请单》,会计档案调阅和复印时申请人填制申请单,履行财务负责人签字批准手续
(三)资金管理和操纵情况
1、未对支票购买、注销进行记录整改情况加强了对票据的管理,出纳已建立支票登记簿,对支票购买、注销进行了登记记录
(四)财务管理制度建设和执行情况
1、公司财务管理制度中没有对重大会计差错更正制定相应的责任追究条款整改情况完善公司财务管理制度,520追加了包括重大会计差错更正在内的追究责任条款
2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程序,暂无明文规定会计重大差错更正、估计负债等或者有事项、资产减值的确认流程、审批程序整改情况修订并完善了财务管理制度体系,明确了会计政策变更、会计估计变更审批程序,明确会计重大差错更正、估计负债等或者有事项、资产减值的确认流程、审批程序
三、本次专项自查活动工作总结规范财务会计基础工作是一项长期的工作,公司将以本次专项活动工作为起点,继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度,进一步增强财务会计基础工作规范的意识,继续健全和完善公司各项财务会计制度建设,不断提高规范运作意识和水平,不断提高了财务人员基本素质和财务管理水平,巩固此次活动效果,切实维护公司及全体股东合法利益,为公司长远健康发展奠定坚实的基础XXX公司董事会20XX年9月9日篇三财政检查工作报告财政检查工作20报告县财政检查工作领导小组根据沿纪通[20XX]23号文件安排,第二检查组于20XX年8月23日——9月9日分别对县林业局、县规划建设局、县国土资源局、县民政局、县供水公司、沙子镇政府、沙子中学和一完小共8个单位在厉行节约工作落实情况、强农慧农项目实施及资金运行情况、“小金库”管理情况方面采取听单位领导汇报,查看财政津贴资金使用明细账簿和票据凭证的方式进行了监督检查,现将检查情况汇报如下县林业局
一、厉行节约方面的检查情况20XX年公用事业性支出办公费
97827.00元;印刷费
11437.00元;水电费
3459.00元;邮电费
60019.16元;交通费
14180.00元;差旅费
41660.40元;培训费
7044.00元;款待费
497851.00元;福利费
228676.00元;专项工作经费
50229.00元其他
43464.00元全年累计支出
1055846.56元20XX年元--7月公用事业性支出办公费
47869.35元;邮电费
33712.00元;交通费
54769.84元;差旅费
17205.00元;会议费
597.00元;培训费
8430.00元;款待费
533587.00元;其他
2055350.00元元一-7月累计支出
751520.19yGo同期比较,20XX年元——7月比20XX年元一-7月公用事业性支出增长
135610.19元主要原因是涉农项目实施工作量大,工作费用增加;上级检查工作频繁,各级审计等监督检查机关多次审计,接待费大幅度增长
二、涉农项目实施及资金运行情况林业局实施的涉农项目有2个,即巩固腿耕还林成果和天保工程20XX-20XX年两个涉农项目累计到位资金
3741.7万元,累计拨付资金
2713.59万元,尚有
1028.H万元项目资金没有拨付的原因是工程由多部门实施,工程进度缓慢,工程未完工,没有结算;20XX年两个涉农项目累计到位资金
489.49万元,累计拨付资金
233.6万元,尚有
255.89万元项目资金正在组织兑现17个乡镇的退耕还林户20XX年11月30日14号凭证拨入的
1189900.00生态补偿资金,年终结转专项结余,20XX年3月31日47号凭证拨入工作经费
60000.00未列支县审计局20XX年在对县林业局退耕还林资金审计发现挤占退耕还林工程专项资金
82015952.00元,县林业局已将
15952.00元退耕还林专款归还到退耕还林专户,但还未兑现到退耕还林户,检查组要求即将整改,并将整改情况书面报告检查组
三、“小金库”检查情况检查组对林业局育林基金、罚没性项目收入和支出账务进行了认真核查,育林基金、罚没性项目收入均使用财政事业性收费票据和罚没收据,其资金全额上缴财政,没有发现“小金库”的存在规划建设局
一、厉行节约方面的检查情况20XX年公用事业性支出办公费
85773.30元;水电费
11045.00元;邮电费
19768.00元;会议费
109078.00元;差旅费
77741.50元;款待费
704665.00元;交通费
19768.00元全年累计支出
723717.04元20XX年元一-6月公用事业性支出办公费
50769.20元;水电费
8752.00元;邮电费
6021.00元;会议费
6116.00元;差旅费
30524.00元;款待费
645460.00元;交通费
41848.00元元一-6月累计支出
789490.00元同期比较,20XX年元一-6月比20XX年元---6月公用事业性支出增长
427631.50元主要原因是业务量增大,特殊是乌江山峡风景名胜区申报20。