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公司经营分析报告
一、分析报告主体主体是分析报告的主要部分,一般是写调查分析的主要情况、做法、经验或问题如果内容多、篇幅长,最好把它分成若干部分,各加上一个小标题;难以用文字概括其内容的可用序码来标明顺序主体部分有以下四种基本构筑形式
(1)分述式这种结构多用来描述对事物作多角度、多侧面分析的结果,是多向思维在谋篇布局中的反映其特点是反映业务范围宽、概括面广⑵层进式这种结构主要用来表现对事物的逐层深化的认识,是收敛性思维在文章谋篇布局中的反映其特点是概括业务面虽然不广,开掘却很深⑶三段式主体部分由三个段落组成现状;原因;对策如此三段,是三个层次,故称三段结构⑷综合式主体部分将上述各种结构形式融为一体,加以综合运用,即为综合式例如,用“分述结构”来写“三段结构”中的“现状”;用“三段结构”来写“层进结构”中的一个层次;用“总分结构”来写“分述结构”中的某一方面内容,等等
二、公司经营分析报告(通用5篇)在学习、工作生活中,报告有着举足轻重的地位,报告包含标题、正文、结尾等那么你真正懂得怎么写好报告吗?下面是小编整理的公司经营分析报告(通用5篇),希望对大家有所帮助公司经营分析报告1本公司为三产商贸企业,主要从事工业生产资料和工业产品的购销业务,本公司各业务财务数据均属民用产业20XX年上半年,按照年度计划开展业务,经济运行良好,完成营业收入
13428.8万元,利润
81.6万元,连续多年实现快速增长上半年经济运行情况分析如下
一、上半年主要经济指标情况
1、营业收入
13428.8万元,同比增长
73.9%;年计戈U18600万元,完成率
72.2%本公司主要业务板块完成情况为物资业务
6638.7万元;进出口(含部分内贸业务)
6043.9万元;汽车销售业务
701.9万元
2、利润总额加上今年上半年我市楼盘放量较少,导致贷款发放势头减缓四增值收益方面:今年上半年增值收益相比去年同期增加了4615万元,增幅达到
258.25%主要在于6月8日存、贷款利率下调了
0.25个百分点,调整了上年度7月到今年5月预提的“应付职工利息”达1000万元左右
三、公积金运行中存在的主要问题-贷款发放量的萎缩导致资金盈余量增加近期,宜宾楼盘放量较小,开发商捂盘、购房者持币观望,导致了宜宾楼市成交量下降,公积金贷款发放量出现萎缩相比前几年资金屡屡出现缺口的情况,今年上半年资金结余达
2.96亿元-政策因素对增值收益的影响应付职工住房公积金利息按每年6月30日的挂牌利率计付6月8日,央行下调了存、贷利率,因为利率调整时间点的原因,上年度7月到今年5月预提的“应付职工利息”做了一次性调整,比预计的利息少付L000万元左右,使增值收益相应增加了1000万元左右预计年内还有>2次降息,年末将会较大幅度地超计划完成增值收益
四、下半年的工作建议-关注国家调控政策的走势,评估对中心可能产生的影响从资金的使用方向和政策方面入手,积极稳妥地制定出相应措施,在未来有计划地降低资金的使用风险-归集方面一是有重点、有步骤地推行非公企业的建制;二是抓住经济效益好在岗人数多的民营企业,加大行政执法的力度,敦促经济效益好的民营企业建立住房公积金制度;三是加大公积金催缴力度,杜绝三期以上的欠缴情况发生三资金使用方面预计年内还有1-2次降息,利差空间进一步加大,增值收益会远远超过预期情况,应提前做好对增值收益的分配方案,高度关注利率走势,加强对全市资金使用方面的统筹安排,确保资金高效、安全运作
81.6万元,同比增长
447.7%;年计划240万元,完成率34%按照公司的行业特点,很多费用在下半年结算,因此下半年利润将会增长
3、进出口贸易收入
530.18万美元,其中出口
367.5万美元
4、存货及应收账款情况存货558万元,应收账款4672万元,均比去年同期大幅提高
二、本期经济运行特点L经济发展逐步增速一季度因刚起步并受两节影响,经济运行情况一般,
1、2月单月完成营业收入皆为1500万元左右三月份开始恢复,二季度逐步进入状态,增速显著连续4个月皆在2500万元以上,二季度环比增长
40.3%
2、出口业务逐步成熟,增长迅速半年完成
367.5万美元,同比增长了
11.7倍,成为公司增长的主要因素之一
3、增长快,投入大,造成存货和应收账款同比大幅提高,加大了经营风险,须高度防范
三、存在问题
1、利润总额完成率不高主要原因为本行业信息透明,竞争激烈,购销差价空间极为有限,从近年来的实践看,营业收入利润率不足1%在确定年度指标时,高估了完成情况同时本公司经营资金绝大部分为融资而来,利息成本大幅稀释了利润,即使下半年多项费用结算后,如营业收入在2亿左右,利润总额也不会超过200万元
2、发展不平衡汽车销售业务从去年滑坡以来,至今未能实现好转,年初提出的调整目标也未能完全实现,主要原因为缺乏资源,基地原定给我们的原XXXXX场地至今未能落实,导致发展汽车衍生产品的设想落空,而资金、场地的制约,导致争取中端汽车品牌代理的努力很难实现
四、应对措施L针对利润总额完成率低的问题,一是,尽快结算各项费用,实现收入,提高利润;二是抓紧货款回收,加快资金流转,提高经济运行效率和经济效益
2、积极与有关部门协调,争取解决发展需要的场地和资金问题
五、三季度工作重点L努力发展各项业务,力争完成6000万元营业收入,60万元利润,为完成全年目标奠定基础
2、重点抓好进出口工作,一是根据基地领导的指示,努力搭建好基地的国际贸易平台;二是加大资金和人才的投入,进一步发展出口贸易,发展多品种、多渠道出口,争取季度出口额超过300万美元
3、高度防范经营风险,确保资金安全,促进经济平稳发展
六、全年经营目标分析预测
1、XX市公路建设的发展,给我们带来的商机加大,如果有大的投入,目前经营的建材项目有很大潜力同时出口业务的不断发展,业务量逐步增加,预计全年出口有望达1000万美元如这两项业务按预期发展,公司全年营业收入有望达
2.3亿以上
2、根据行业特点和融资经营的实际情况看,利润率难以提高,利润总额的提高,须大幅提高营业收入来实现,而公司目前的条件,也只能达到2亿多水平,预计全年利润总额难以超过200万元公司经营分析报告2
一、总体评述
(一)公司财务业绩概况根据公司发布的资产负债表和利润表的数据我们运用比率分析法和图表分析法等方法分析数据可以看出该公司2006年财务状况基本处于一般盈利状态相比去年有一定的增长
(二)各经济指标完成情况本年实现营业收入
45077995.4元,比去年同期有较大的提高,净利润也有较大的增加基本上完成了相应的指标
二、财务报表分析(-)资产负债表
1、企业自身资产状况及资产变化说明公司本期的资产比去年同期增长
33.76%.资产的变化中固定资产增长最多,为
1155032.02元企业将资金的重点向固定资产方向转移应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究流动资产中,存货资产增长的比重最大,为
43.66%在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度小于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将减弱信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般
2、企业自身负债及所有者权益状况及变化说明从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为
1.56长期负债和所有者权益的比率为
0.066说明企业资金结构位于正常的水平本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为
11.75%
13.09%该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望未分配利润比去年增长了355%表明企业当年增加较多的盈余未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低-利润及利润分配表附后L利润分析1利润构成情况本期公司实现营业利润
2015039.24元,利润总额
2016217.24元实现净利润150645L59JLo2利润增长情况本期公司实现利润总额
2016217.24元,较上年同期增长
19.3%其中,营业利润比上年同期增长
18.4%增加利润总额
326217.24元
2、收入分析本期公司实现主营业务收入
45077995.4元与去年同期相比增长
5.9虬说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大
3、成本费用分析本期公司发生成本费用共计
43156921.12元其中,主营业务成本
38240729.96元,占成本费用总额
0.89;营业费用
430998.04元,占成本费用总额
0.9%;管理费用
3951383.13元占成本费用总额
9.2%;财务费用
273588.97元,占成本费用总额
0.6%
4、利润增长因素分析本期公司利润总额增长率为
19.3%公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基础
5、经营成果总体评价公司与上年同期相比主营业务利润增长率为
18.4%其中,主营收入增长率为
0.06说明公司综合成本费用率有所下降,收入与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平主营业务成本增长率较低,说明公司综合成本率有所下降,毛利贡献率有所提高,成本与收入协调性很好未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平营业费用增长率较去年底,说明公司营业费用率有所下降,营业费用与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平管理费用少,说明公司管理费用率有所下降管理费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平,财务费用增长率为XX%说明公司财务费用率有所下降,财务费用与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平公司经营分析报告320XX年,我公司在分公司党委总经理室的领导下,以“严管控,防风险,抓队伍,促发展,优结构,增效益”的十八字方针为指弓L很抓业务发展,和公司文化建设,公司和各项工作均取得了一定的成绩,现将公司20XX年度的分析报告上报
一、业务完成情况分析从柱状图上分析,我公司20XX年的各项业务指标除短险外,均出现了大幅度的增长其中增幅较大的为总量全年实现XXXX万元,增幅为
18.9%首年新单实现XXXX万元,增幅为XXXX首年期交实现XXXX万,增幅达至IJXX%冠缴业务实现XXX万,增幅达到XX%但是短险业务令人感到惋惜,出现了负的增长,短险全年实现XXX万元,这是公司业务发展上的一个名显的不足,也是公司影响公司长期发展的一个短板,我公司将在今年的工作中,克服这一不足公司短险赔款XXXX万,培付率为XXX%
二、公司费用完成及执行情况费用提取情况费用支付情况从费用提取和支付情况分析公司的经营情况,公司今年亏损XX万元,但今年公司短险仅只完成XX万元,公司提取费用为XX万余元,若公司短险多发展XXX万元,在赔付率不变的情况下,公司经营就可以实现不亏的状态因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标,为公司经营扭亏为盈打下良好的基础从公司的工资性及统筹来分析,公司今年为XXXX万元而20XX年为XXX万,增长了XXXX%其中工资XXX年为XXXX万,20XX年为XXXX万增长了XXX%社会统筹保险费20XX年为XX万,20XX年为XXX万,增长了XXX%在公司发展的同时,让全体员工享受到发展的成果
三、人力发展情况分析公司人力去年也呈现出明显的增长的态势,总人力达到XXX人,较去年增长了36%其中个险XXX人,增长了24%中介XXX人,增长了470%实现了中介队伍的大发展在和同业队伍的比较上,我公司尽管在数量上仍占优势,但我们仍然感到压力,下同是同业人力的饼状图;从图上我们可以分析出,其它同业的发展也快,我们只有时刻保持对市场的警醒态度,敢于拼搏,千万不可麻痹大意,以老大自居,否则我们很快就会落后
四、个险业务发展及队伍现状分析L业务发展月线状图从线状图上分析个险业务的发展,表现在月发展上极不均衡,3月份,6月份的业务呈高峰状态,而4月,7月,10月份的业务发展又表现为低谷,反映出业务发展的不均衡分析其原因在于业务的发展依赖于公司推动,团队自主发展的意愿和建立良性的.业务发展循环系统是我们必须重视的问题
2、个险业务佣金及津贴柱状图从柱状图上分析,我公司直接佣金和津贴的绝对值不是最多的,但其增长率在全区却是最高的,分别达到18%和52%反映出公司全体伙伴在致富的路上又迈进一步在公司伙伴的收入中,高绩效XX人,人均首年佣金收入XXXX元,中级效人员为XXX人,人均首年佣金收入XXX元,低绩效XXX人均首年佣金收入XXX元,其中农村业务员低绩效人力占比过大人均产能过低,公司业务员人均收入达到XXX元关注低绩效人力的产能提升将是我们常抓不懈的工作公司经营分析报告4
一、生产平稳增长,产销基本平衡1-2月份,呢绒生产与上年同比增长较快,增幅明显高于上年水平,毛纱线生产累计同比增长
3.37%增幅略有下降(一
2.78个百分点)毛纺制品中的针织人造毛皮、毛毯、地毯生产1・2月份累计同比呈现明显增长的态势月份规模以上毛纺织、毛针织和毛纺制品业累计产销率分别为
96.35%(+
3.63个百分点)、
99.49%(-L67个百分点)和
96.18%产销基本平衡
二、固定资产投资初步统计,1-2月份毛纺织和染整精加工、毛制品制造、毛针织品及编织品制造行业固定资产实际完成投资同比均有较快增长,显然随着两个市场的复苏,行业投资升温
三、内外销市场
1、内销稳步回升内销是毛纺行业走出困境,提高自身应对能力最重要的支撑力量初步统计,「2月份全行业内销市场与上年同期相比明显好转,规模以上毛纺织企业、毛纺制品企业完成销售产值同比均有明显回升与上年相比分别增长
34.85和
29.86个百分点显现出较好回升势头其中,毛纺织业销售产值增幅略高于纺织业增幅毛针织企业销售产值同比增长1L7%比上年同期增长
6.59个百分点分行业产品的内销比重进一步提高,内销市场的拉动作用进一步增强观察1-2月份主要毛纺产品国内零售市场销售情况,全国重点大型百货商场的男西装销售同比提高
3.12%比上年提高了
41.49个百分点洋绒衫及羊毛衫销售同比下降.56%回落.54个百分点,与上年基本持平
2、外销明显复苏上年一季度毛纺产品出口形势极为严峻,出现了严重下滑,因此,与较低基数相比较,今年1-2月份多数毛纺大类产品出口数量呈现明显回升规模以上毛纺织、毛纺制品企业1-2月份完成出口交货值同比分别增长
15.58%和
13.5%但仍低于同期纺织业出口交货值平均增长
17.6%的水平据海关统计,1-2月份毛纺主要产品出口总额同比增长
27.3%提高
41.57个百分点各大类产品出口数量均出现明显的回升势头总的来说,由于上年基数较低,1-2月份出口相比去年同期的困难局面有显著的好转,以羊绒为主要原料加工的服装类上下游产品出口数量增长幅度尤为明显,只有羊毛地毯等个别品种出口数量出现下跌毛针织服装出口数量增长
7.84%回落了
19.43个百分点,单价同比增长
32.46%梭织服装及毛织物出口单价继续下跌1-2月份毛纺产品主要出口市场除日本外,出口金额同比提高显著,欧盟、美国主要毛纺产品出口金额同比分别上涨
24.17%和
26.61%但主要出口市场出口份额萎缩,欧盟、美国、日本、香港等主要出口市场所占总份额为
54.57%比上年下跌了近1个百分点从出口地区观察,出口额排在前五位、总额占比达
67.26%的江苏、浙江、上海、山东、广东等省市出口额均出现增长,其中浙江省回升速度最快,同比增长
45.64%
四、全行业效益1-2月份规模以上3841户企业共实现利润
9.6亿元,同比增长
11.25%高于纺织业
83.14%的增幅,行业效益明显好转亏损企业亏损额为
4.12亿元,同比减少了
22.82%比上年同期下降了
47.99个百分点,亏损面为
27.2%仍高于同期纺织业亏损面
2.2%的.水平L毛纺织行业1-2月份规模以上1499户毛纺织企业实现主营业务收入182亿元,同比增长
27.97%;利润总额
5.71亿元,同比增加
2.89亿元+
12.12%效益明显提高
2、毛针织行业1-2月份规模以上214户毛针织企业主营业务收入126亿元,同比增长
18.54%;生产与销售增长较快,相应的企业营业费用及管理费用同比增长产成品同比下降了
1.29%应收账款同比减少了
2.9%资金周转加快规模以上企业实现利润总额
3.21亿元,同比增加
1.54亿元(+
92.13%)行业运行质量同期显著提高,回升势头进一步增强
3、毛纺制品行业1-2月份规模以上238户毛纺制品企业实现主营业务收入
19.62亿元,同比增长
32.51%;利润总额.68亿元,同比涨幅高达
147.9%该行业复苏并恢复快速增长,效益提高
五、毛纺业原材料市场今年1-2月份国际市场羊毛价格增长较快,随着全球经济形势好转,主要羊毛出口国汇率走高,也助长了羊毛价格上涨据海关提供数据,1-2月进口羊毛
4.94万吨,同比增加
29.48%(+
49.24个百分点)市场需求旺盛
六、上半年行业运行走势展望
1、利好因素1)内外销市场回升向好内销市场潜力巨大,国际市场明显复苏,一季度全行业运行各项指标均明显好于上年同期2)围绕《纺织工业调整和振兴规划》出台的关于企业管理、品牌建设等指导意见得到推进落实有利于行业进一步加快调整步伐3)企业积极应对危机,增强了自身的应对能力企业更加重视节能减排、技术改造、营销渠道建设、科学管理和信息化建设,注重提升内涵将成为企业的自觉行动
2、不确定因素1)随着出口形势的好转,国内通胀预期增加,人民币升值压力将不断加大2)人民币货币政策较上年有所收紧,有可能影响企业融资3)羊毛生产供应不足,羊毛价格可能继续上涨随着国内生产的进一步恢复,煤、电供应紧张,企业燃料动力方面的成本压力较上年明显上升4)劳动力成本进一步上升进入新的一年,行业产销稳步回升,运行质量稳定一季度运行情况表明行业已开始走出上年的困难局面但就当前情况看,由于国际市场变化难以预测等不确定因素的存在,上半年整体情况仍需进一步观望毛纺企业应密切关注两个市场的变化,调整产品结构,开发适销对路的产品,不断开拓新的销售市场,努力扩大内需,转变营销方式,加快市场化经营模式形成,进一步巩固取得成果,确保行业平稳发展公司经营分析报告5
一、主要业务指标完成情况-归集方面当年新增归集额97938万元,较上年同期增加18930万元,增长
23.96%住房公积金缴存余额501976万元,全市住房公积金缴存总额
80.31亿元全市建制单位3654个,人数243969人当年新建制单位95个,新增建制人数9866人,月增归集额350万元-提取方面当年为31673人次办理提取41531万元,较上年同期减少1466万元,降幅
3.41%O其中购房提取5270万元,偿还贷款本息提取23588万元,退休提取6171万元,装修自住住房提取L698万元,大病提取141万元,其他销户提取4663万元三贷款方面当年为3512户职工发放48568万元住房贷款,较上年同期减少337万元,降幅达到
0.69%当年个贷本金回笼21738万元,个贷余额已达429113万元,个贷比为
85.48%个人贷款逾期额
75.60万元,逾期率为
0.18%全市个人住房贷款总额626829万元四业务收支方面业务收入1L414万元,较上年同期增加3501万元,增长
44.24%;业务支出5012万元,较上年同期减少1114万元,降幅达
18.18%五增值收益实现增值收益6402万元较上年同期增加4615万元,增幅达
258.25%
二、主要业务的运行特点-归集方面:住房公积金归集额平稳增长主要是由于一是公积金缴存基数上调,归集额有所增加;二是新增单位和缴存人数较大-提取方面上半年提取额相比去年同期下降了1466万元,是因为去年上半年为支持屏山县移民搬迁购房提取7300万元,而今年已无此项提取今年的还贷提取额度较上年同期增加了5770万元三贷款方面:个贷率平稳回落,贷款发放力度相比以前年度有所下降,资金的使用风险降低,可控程度提高主要是与整个房地产市场的限购等抑制投资性需求的政策有关,再。