财务管理年终工作总结集合8篇

财务管理年终工作总结集合8篇财务管理年终工作总结集合8篇总结是对过去一定时期的工作、学习或者思想情况发展回顾、分析，并做出客观评价的书面材料，他能够提升我们的书面表达能力，让我们一起来学习写总结吧总结怎么写才干发挥它的作用呢？以下是为大家采集的财务管理年终工作总结8篇，欢迎阅读，希翼大家能够喜欢X年内，在全体员工的共同努力下，我部完成为了20xx年全面预算及今后五年资金预算的编制、完成为了公司制定的融资定额和降低融资本钱的目标任务等工作致力于从财务资料的者和提供者转变为对财务信息能量的释放者和推动者的角色转换，从提供多项任务和交易信息为主，转向为业务部门提供更多决策支持的信息分析；参预战略决策，做好全面预算管理工作，完成有关预算的编制，提供今后几年的财务报表测算情况及企业资本的流向、流程、流速、流量等财务信息，为公司领导发展决策提供依据完成年度会计决算工作，核对理顺往来帐务关系；对长期投资区分股权和债权发展核算，标准核算手续；配合税务稽查，积极敦促退回预交企业所得税；努力推进公司财务信息管理系统建立加强资金的方案管理和综合调度，做好公司各月资金方案、资金方案执行情况分析和检查工作，对资金使用效益、资金风险作事前的衡量，及时跟踪资金运行情况，发展资金控制，使集团能够对资金〃掌握有度〃；加强筹资管理，积极拓展融资渠道，调整公司负债构造，优化资本构造；争取到各银行赋予贷款优惠，使新增贷款的利率下浮10%降低筹资本钱，为公司节约财务费用识，将企业的管理方案深入人心，成为每一个员工的关键业绩指标KPIo科学标准、务实高效的财务管理，夯实了企业管理的根抵，使企业阻塞了管理漏洞、逃避了经营风险、提高经济效益、增强了核心竞争力，为集团的高速成长提供了强有力的支撑和保障在未来的开展中，我们将继续创新理念、标准程序、健全流程，使集团的财务管理工作实现更高层次上的跨越提升，为华勤集团打造全球知名的大型跨国企业作出更大的奉献！又将成为历史，今天站在这个发言席上，我多想骄傲自豪地说一声”一份耕坛一份收获，我没有辜负领导的期望”然而，近阶段的工作检查与仓库管理员的理论考试的结果，让我切切实实看到了财务管理的许多薄弱之处，作为财务部的主要责任领导，我负有不可推卸的责任“务实、求实、抓落实”，对照公司的精益管理高标准严要求，惟有先调整自己的理念，彻底转变观念，从全新的角度审视和重整自身工作，才干让各项工作真正落实到实处，下面本人查找问题如下其

一、年初至今，财务部整个条线人员向来没有得到过稳定，大事小事，压在身上，往往重视了这头却无视了那头，有点头轻脚重没能全方位地发展管理；其

二、人员的不够稳定使工作进入疲劳状态，恶性循环，导致工作思路不清晰，忽略了管理员的业务培训其

三、主观上思想有过动摇，未给自己加压，没有真正进入角色；其

四、忽略了团队管理，与各级领导、各个部门之间缺乏沟通;其

五、工作思路上没有创新意识，比方目标管理思路上不清晰，绩效管理上力度不够，浮现问题后处理力度不够；以上几点是我部门与个人存在的最主要的问题根源，财务部门作为公司的一个主要职能监视部门，“当好家、理好财，更好地效劳企业”是我财务部门应尽的职责在公司加强管理、标准经济行为、提高企业竞争力等等方面我们负有很大的义务与责任惟独不断的反省与总结，管理工作才干得到提高！“查找缺乏赶先进，立足根本争先进”，时值润发集团提出“树标兵、学先进、促开展、争效益”活动、润发机械又一度成为整个集团的标兵企业，“鑫宏企业与本公司发展对口红旗竞赛”的今天，作为个人我们要实现表达自己的人身价值，企业的兴衰直接关系到个人的荣辱，作为财务管理部门，为公司实现共同的目标我们要添砖加瓦，学习润机的六种精神艰辛创业精神、改革创新精神、拓展市场精神、精益管理精神、永不满足精神、顾全大局精神我们要把这六种精神贯通于详细的工作中中去，下半年工作作为财务部的主要责任领导，对于“如何提高自我，效劳于企业”这门必修课，我将不断地加强学习，完善自我，把“学习先进、赶超先进、争率先进”融入到工作中去，重点将放在加强仓库管理与财务分析这二块，下面就工作方案与思路向大会作一汇报

一、完善公司内部管理制度；部门责任领导明确分工的职责，加强责任考核；内部管理制度通过将近一年多来的实施，仍然有许多不合理的地方，为使企业的管理制度更趋于完善，财务部将结团管理的要求，与有关部门发展修正部门责任领导之间明确分工职责按照年初签定的责任合同组织落实强化到位领导之间相互信任遇事不推委，搞好通力协助对分管内容加强责任考核力度，做到奖罚清晰；

二、针对此次袭击检查与仓库管理员的业务理论考试，合理调整组合人力资源，继续加强培训力度与仓库管理检查监视力度；今年以来人事方面至今向来未得到稳定财务部门的力量相比照拟薄弱通过近期袭击检查工作与仓库管理员的袭击考试我们将根据库房各位管理人员的特点一方面将对人员重新组合搭配发展高效有序的组织，另一方面继续加强培训I让每一位仓库管理人员都要做到对各库的业务熟悉真正做到驾熟就轻文化素质与业务管理水平都要有质的提高，今年3月电脑真正联网管理员的电脑操作水平还有待于进一步提高我们将在这方面加强培训I使每一位管理人员都能熟悉电脑、掌握电脑操作，扎扎实实提高每一个管理员的业务管理水平，会议之后我们将严格对仓库管理员实施目标管理与绩效管理，确定目标，达成目标，加强考核监视力度，与工资挂勾，真正做到奖罚清晰财务职能部门的作用作为财务部的责任领导，既是一位财务工作人员，也是财务管理制度的组织者，要有严谨、廉洁的工作作风和认真细致的工作态度，对条线人员要积极引导，做到上行下效，匡助条线人员解决问题，充分发挥团队的合作精神，学先进、赶先进、超先进，在条线中展开竞赛活动，发挥团队的力量，拧成一股绳，劲往一处使；在坚持原那末的同时，我们坚持“三个满意二个放心”，三个满意是“让客户满意、让员工满意、让各部门主管领导满意”，二个放心是“让集团公司领导放心，让公司的老总与各级领导放心”；

五、加大各项费用控制力度，充分发挥财务的核算与监视职今年是精益管理年、效益满意年、科技创新年，我们将继续加强各项费用的控制，行使财务监视职能，审核控制好各项开支，在财务核算工作中尽心尽职，认真处理审核每一笔业务；

六、搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据；我知道合理高效的财务分析思路与方法，是企业管理和决策水平提高的重要途径，并将使我们的工作事半功倍，在企业本钱分析上向沈科学习、向车间的老师傅学习、向书本学习，为企业的生产经营销售，做好保本点与规模效益、销售定价分析等等，量化分析详细的财务数据，并结合企业总体战略，为企业决策和管理提供有力的财务信息支持；

七、加强应收款催收管理力度，控制好库存材料与产品，提高资金的运行质量合理控制资金的使用公司开展至今，生产资金的筹集，向来是个头痛的问题，大家都知道资金就跟人体的血液一样重要，我们公司的主要特点是物资采购量大、生产批量大、销售批量大，筹集资金是财务的一个主要职能，良好的银企关系，是企业融资的一根纽带，目前我们只能在应收款管理与库存管理上发展控制，压缩库存，合理生产，控制资金的流向，使库存原辅材料在保证生产的同时控制到最底线，在资金尤其紧张的情况下财务部将从采购材料与产成品这一块有效地跟踪好资金的运作；

八、继续做好各部门工资奖金的核算工作今年公司对各部门都签订了责任合同，我财务部将继续严谨细致而认真地按照责任合同严格审核结算工资，并组织资金确保工资的发放；以上工作是我财务部下半年的主要工作，还有与集团搞好过渡衔接、废品的管理、标准财务核算程序等一系列工作都是我财务的一些本职工作，“查找缺乏赶先进，立足根本争先进”，这不是句空话，号角之声响起我们就要付诸与行动，利用团队精神集思广益，财务条线所有人员重点思量如何在管理上创新，如何在实施本钱控制上做文章！总之，今后的工作中，还是年初责任领导会议上的那句话我将不断地总结与反省，不断地鞭策自己并充实能量，提高自身素质与业务水平，以适应时代和企业的开展，与各位共同进步，与公司共同成长最后祝公司兴旺兴旺，蒸蒸日上！以上发言，如有不当，请在坐的各位领导批评指正！回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩固然，在取得成绩的同时也还存在一些缺乏，下面我一一向各位领导和同仁汇报组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来我们在年初即发展了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的、根抵，使财务工作上了一个新的台阶财务部向来人手较少，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作这是财务部最寻常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持根本上满足了各部门对我部的财务要求公司资金流量向来很大，特别是在XX月至XX月收缴销售款的期间，现金流量宏大而繁琐，财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、子细、严谨”的工作作风，各项资金收付平安、准确、及时，没有浮现过任何过失全年累计实现资金收付达XX万元企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力财务部全年审核原始单据XX张，处理会计凭证XX张，准确无误地出具各类会计报表无数制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度长天公司从无到有，从当初的三两人到今天的上百人，标准各项经济行为已日益成为企业管理的主题在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度为完善公司各项内部管理制度，建立财务管理内外环境尽了我们应尽的职责财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达本钱单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系与外部建立并保持良好的联系本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成为了对统计、工商等各部门有关资料的申报资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要今年工程建立全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟资金需求日益增加特别在X-X月份工程未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了宏大的资金压力我部根据工程建立和公司开展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起筹画、合理安排调度资金同时财务部还全面承担了X月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼保证了市场建立的顺利进展，及时归还了银行到期贷，全年累计完成投资XX亿元，归还到期贷xx万元资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东方公司“AAA资信企业”的良好形象自工程启动以来，向来有多家银行向公司发展信贷营销为了公司的长足开展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期到达积累企业信誉的目的我部于X月一X月向银行申请房地产开辟贷xx万元期间采集、了大量资料，编制各类贷报告，与银行人员商谈贷工作，屡次接待银行各级领导的视察，在完成贷工作的同时与银行建立了良好的合作火伴关系，同时使我们对贷工作有了全面的了解，学到了新的业务知识招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和开展财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查全面参预了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩根据财务统计数据截至XX月XX日，门店销售XX个、住房销售XX个，成交率XX%成交额XX万元，实收房款XX万元，尚有未收房款XX万元，资金回收率为XX%;预定门店XX套，收取定金XX万元出租自有门店XX套，收取定金XX万元，出租率XX%o在这XX个月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，特别是在审批至XX月XX日的按揭贷中，表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风当月工行东塘支行向公司发放按揭贷XX万元，创该行月发放按揭贷的最高记录确实取得了骄人的业绩时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史一年中，财务部有不少应做而未做、应做好而未做好的工作，比方在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在标准财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺在财务工作中我们也发现公司的根抵管理工作比较薄弱；日常本钱费用支出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格详细科学的要求；要末就是执行乏力；也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等这些应该是XX年财务管理要重点思量和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、效劳企业所要思量和改进的必修课作为财务人员，我们在公司加强管理、标准经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的开展，与各位共同进步，与公司共同成长完毕了四年的夸姣大学生活，我踏上了迈入社会的道路，开始了我一辈子生活的征程经过了公司的层层面试和考验，在众多的面试者之中，我有幸成为了集团股分安宁分公司的一员，从此，迈开了我走向社会的里程碑按照公司的要求，我抛却了最后和大学同学聚会的夸姣时光于20xx年6月15日到安宁分公司报到，经过领导的安排，我被分到财务管理部任出纳，开始了紧张和繁忙的工作我的岗位工作职责是负责现金收付、银行结算、货币资金的核算、开具增殖税发票和现金及各种有价证券的保管等重要任务刚刚开始的时候，让我担任出纳工作，我感到很委屈，我简单的认为出纳工作好似很简单，无非是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作但是当我真正投入工作，我才知道，我对出纳工作的认识和了解是错误的，其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才干掌握并且刚刚从学校走出来，毕竟理论和实践是有一定的差距的，理论很难和实践相结合，这就对实际工作造成为了很大的艰难，很是我以前很难彻底意料到的况且我对公司的情况不是彻底的了解，对公司的运作方式也还不熟悉，处理起来不是很顺畅，因此，工作的效率很普通，对工作形成为了难度，还好的是，在各位公司领导、同事和指导老师的指导下，知道了如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何发展帐务处理等问题，通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高经过了将近3个月紧张的工作实践和总结，知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容，出纳工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，出纳工作是会计工作不可缺少的一个部份，它是经济工作的第一线，因此，它要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风，作为一个合格的出纳，必须具备以下的根本要求

一、学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的政策水平

二、出纳工作需要很强的操作技巧打算盘、用电脑、填支票、点钞票等都需要深厚的根本功作为专职的出纳员，非但要具备处理普通会计事物的财务会计专业根本知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力

三、做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德

四、出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失

五、出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工效劳，坚固的树立为人民效劳的思想以上都是我将近3个月工作以来的一些体味和认识，也是我不断在工作中将理论转化为实践的一个过程在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以从严控制委托贷款和担保业务的开展，强调按规定程序办理，完善有关手续；参预起草鹿化脱困方案，协助化解公司的财务风险致力于为业务部门提供决策支持的信息分析，为公司决策提供信息支持；完成可研性工程的财务分析及财务评价工作；实施事前控制，对公司拟投资工程发展资料的采集、、分析，并提出了财务方面的评价和建议，为领导决策提供参考意见；加强投资工程的财务管理和财务监视；配合业务部门做好退出工程的前期方案制定转眼，送走了20xx年，迎来了20xx年，过去的一年里，财务部人员构造有较大的调整，根本上都是新人、新岗位，感到自己的担子重了，压力大了，在领导正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我扎扎实实地开展完成为了各项工作，下面我就20xx年度各方面的工作情况作简单的总结和汇报通过对财务管理细那末的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关在出纳环节中，坚持原那末、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地发展了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人发展了反响；以物对账、以账查物，查清资产、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类为了更好的与部门沟通，在完本钱职工作的同时，我积极配合XXXX顺利完成为了XXXX年XXXX的工作，为随后XXXXXX年审做好7后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工效劳，和公司和全体员工一起共同开展！在此，我要特殊感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中赋予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓励，我真诚的表示感谢！铺垫为了配合XXX部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，为医院完成年度方案提供依据

1、圆满完成20XX年度财务决算工作，实施报表年报的审计

2、完成20xx年度医院所得税的汇缴工作

3、顺利实施了20xx年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成20xx年度正常的会计核算和税务申报工作

4、根据医院管理要求，发展本钱测算，并编报相关报表及分析材料

5、按时并准确填报各类对外统计月报表

6、积极办理其他各项涉税事务财务总监年终工作总结

7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理

8、进一步加强了会计根抵工作的建立力针对当前的经济环境，积极推动医院内控管理工作，加强内部审计工作20xx年工作重点是积极推进内控制度建立；积极开展以经济责任、基建及设备引进等为审计对象的内部专项审计工作财务资产管理处组织召开了全院各个系陪B、处、室、中心）一把手和资产管理员参加的资产管理工作会议，方勇同志作了发动，学院资产清查工作正式开始资产清查工作是评估工作的一个重要部份，但其性质和内涵却远远超出本次评估工作的工作需要，弄清学院的家底是学院各级领导和全院教职工多年的愿望本次资产清查共分三个阶段，第一阶段是对帐和提交审核阶段，按方案在XX年5月22日前完成对帐和提交工作，5月31日前完成审核工作第二阶段的任务是各部门对有关资产做清帐和补帐处理第三阶段的任务是做好相关资产的报废处理工作根据学院XX年本科教学水平评估的要求，部署了学院固定资产（主要是仪器设备类和家具类固定资产）的清查内容、清查方式、工作流程、时间安排等，并根据评估工作的安排和院长办公会的要求对清查时间和进度发展了调整按照财务资产管理处下发的时间安排表，各部门分别对有帐的资产做了清查，多数部门已和资产科联系提交审核，根本上做到了与方案同步从部门来看，截止到5月8日，图书馆、人事处、科研中心、研究生办、纪委办、学工部、采购中心、老干处8个部门已顺利完成对帐和审核提交阶段的工作；已经完成对帐正在发展的提交有12部门;没有完成对帐和发展的提交有9个部门;没有对帐和清查的有1个部门从总金额及数量来看，截止到XX年5月8日，学院除房屋、土地及图书和部份办公家具外，其余总固定资产共约7400万元、约

1.7万台（件）；截止到5月8日清查审核通过的有2200万元，6000余台（件）还有有约5200万元、近

1.1万台（件）的资产没有清查完，发展不到一半资产清查的前半程工作量比较大，进度较慢，需要有详细的检查和对帐，是一循序渐进的过程但是在清查工作发展中确实还存在一些问题有少数部门领导对资产清查工作重视不够，个别部门至今无动于中，造成不能及时提交，影响了学院资产清查工作整体进度;有些部门工作不够细致，提交后审核不能通过，反复屡次导致效率低下现在离第一阶段工作的最后期限还有不到二周的时间，提请各部门领导重视资产清查工作，加快清查、对帐和提交审核进度，保证在5月22日前完成第一阶段的工作希翼各部门能再接再砺，以饱满的工作热情，一鼓作气，争取在预定的时间内完本钱次资产清查工作，积极响应学院提出的“以评促建，以评促改，以评促管”的号召，为学院在本科教学水平评估取得良好成绩打下必要的根底在学校党支部，校委会的正确领导下，在镇财政所的正确指导下，较好的完成为了本学期的收支方案，保证了学校的日常工作的顺利发展，现将本学期的财务工作总结如下财务人员能自学的参加学校的一切政治学习，认真作好学习笔记，不断的提高财会知识和政策水平，能认真贯彻执行执行财务政策，方针、制度，使学校的财会工作能按照国家的政策、法令进展，从而保证财会工作顺利完成学校下达的各项工作后勤工作将影响到学校的一切工作，学校制定了财务制度和上报审批程序，财会人员要做到账目清晰，下账要字迹工事下账时，对学校血口要做到细致明了，为学校要节约每一分钱，本学期积极配合学校完成为了年度收支方案，为学校做好强有力的保障本年度虽然完成学校的各项工作，但还存在一定差距，如上缴财政各项款项后，申请却很艰难，一时半晌申请不回来，耽误了学校的正常工作，使学校工作受到一定的影响，要想工作做得好，要手勤、眼勤、多动脑筋，要替领导分担一些艰难，把后勤工作做好一个企业的快速成长，离不开科学高效的企业管理作为企业管理的根抵和核心，财务管理更是对企业的开展有着重要的引领和助推作用长期以来，我们高度重视财务管理工作我们采用国际的财务管理理念和运行系统，建立了科学高效的财务管理体系，保证了集团公司的安康、稳定、高速开展我们集团的管理以财务管理为核心，财务管理以资金和本钱管理为重点每年度，集团各部门共同参预年度管理方案的制定，从销量到产量，从产品本钱到各项费用，做出详细而具有可行性的方案，报请董事会批准后，成为整个集团公司共同奋斗的目标这些目标被细分成不同的关键业绩指标KPI与各部门的业绩考核挂钩财务部每一个月负责将实际数据及各项指标与年度方案发展详细比对，找出原因，在月度总结会上通报给高层管理人员及各部门负责人对于浮现的问题，要求各相关部门即将拿出解决方案并在下个月度会议上反响问题解决的措施和效果这样就使管理方案不脱离现实情况，更具有可行性整个财务管理都以方案为导向，任何的投资、开支都必须有据可循虽然严格但是不失灵便性，一旦市场发生意外情况，我们会及时调整方案和策略，以应对市场的变化下面就从三个方面介绍一下我们集团的财务管理工作固定资产投资是企业的重大支出，惟独通过严格标准的管控，才干确保资金安全、准确地使用在各个关键工程上在这方面，我们通过事前精密方案、事中严格控制、事后认真核查的方式，实现了对投入的有效控制和管理集团公司设有投资决策委员会，负责对重大投资工程的决策与管理每年年初，由投资决策委员会确定当年的固定资产投资方案之后，每月召开一次投资委员会审批会议，会上，各部门提出下个月固定资产的采购申请，委员会根据年度投资方案和实际需求情况对各项申请做出批示惟独经投资委员会批准的工程，方可在ERP系统中建立内部定单并分配相应核准的投资金额然后，采购部发展初步询价，将询价结果通知各申请部门申请部门将初步询价结果通过EBP系统再次向主管上级领导报批批准后EBP系统自动向ERP系统传输获批的采购申请，采购部门根据获批的采购申请发展采购当固定资产到达后，除了日常入库工作，每一个月投资管理人员都会向申请部门核实资产实际使用情况，以便及时资本化月底完毕，投资管理人员会准备详细的投资方案和实际情况的分析表，以供高层管理人员了解投资方案的执行情况为了减少库存对资金的占用，我们严格控制库存的周转天数，建立起库存的合理储藏量对于原材料，我们按照采购周期，核算出应有的安全库存量，并录入ERP系统公司方案员每周将生产方案录入系统，并每日运行MRP系统会根据实际耗用需求及库存情况发展分析，一旦库存低于安全库存时，自动产生采购申请，通知采购部及时补充库存对于产成品，我们集团根据不同公司的业务性质，制定了相应的管理要求例如输送带业务，普通产品都是按需生产，在接到销售定单后开始排产，让产成品库存量保持在非常低的水平轮胎业务，虽然做不到按需生产，但是我们也是在建立安全库存的前提下，尽可能降低库存和周转天数通过努力，我们的原材料周转天数从原来的35天降低到28天，产成品的周转天数也由原来的30天，降低到21天，这样大大减少了资金占用，提高了资金使用效率在应收账款的管理上，我们有专门的系统与ERP系统对接，每一个月定时自动从ERP系统取数，按不同销售渠道分别计算出应收账款的周转天数控制人员每月对不同销售渠道的周转天数波动情况发展分析发现有异常情况，及时与销售部门协调沟通，以找到应对方案，及时降低周转天数其中，业绩最为突出的是集团下属轮胎公司配套市场的应收账款这个市场的惯例账期普通都比较长我们通过努力，以小幅折扣换取更短的收款期限，付款方式也从商业承兑改变为银行承兑由于银行承兑的流通性和变现能力都较商业承兑大大提高，这样一来，通过背书和贴现，我们应收账款的周转天数由原来的220天大幅缩短到80天资金的安全和本钱的节约已远远超过小幅折扣带来的损失，这给企业带来了很大的收获对于对付账款，我们通过周转天数与资金预测相结合的方式进展控制每一个月我们都会根据销售现金回流预测、对付账款周转天数需求，结合到期账款情况等做出资金需求方案，并相应做出最低本钱的筹资方案另一方面，对付账款的周转天数也是采购部的关键业绩指标KPI之一根据年度方案要求，他们会改善付款条件和方式，以到达年度的目标目前，通过采购部的努力，20%的付款方式能通过承兑汇票发展在本钱控制方面，我们主要是从料、工、费、废品率等方面进展严格管理我们密切关注主要原材料的价格，每月做出价格趋势变动图，一旦发现价格趋于下降，我们会及时调低安全库存量，反之，那末调高安全库存量，从而降低原材料本钱对于原材料消耗，研发部通过SMS系统及时录入最新的配方，ERP系统根据原材料标准价和最新配方，核算出产品的标准本钱当生产实际消耗数量输入系统后，自动分析出原材料消耗的数量差异和配方调整差异，以供生产、研发和财务共同研究，及时加以控制和调整对于维修、动力等主要加工费，我们每月跟踪产品的加工费率变动，一旦发现异常，及时要求生产部立找出原因，制定措施对于生产的废品率，我们通过先进的PCS系统，随时掌握在制品、产成品入库数及废品情况质控部每天通报每一批次、班次的废品情况，财务部做出相应的本钱分析，并发送相关部门通过这些方式，实现了对本钱的有效控制，废品率由原来的6%下降至2%产品的本钱也下降了10%摆布对于运输费用，我们实行单独立项管理按照费用性质，我们将其区分为变动费用和固定费用对变动费用部份，我们根据每种车型的运输量，制定每次运输的装载方案，测算出每批运输的最低本钱对固定费用部份，主要通过严格的投资控制，来降低固定费用对于市场部费用，也实行单独立项管理年初高层市场部管理人员会配合当年销售的需要核准市场部费用预算本钱控制员会分项以内部定单形式录入ERP系统每次实际发生费用时，市场部人员需要先通过EBP软件向市场部管理人员申请批准，一旦获批后，系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成，系统收货并完成发票校验后，本钱控制员会按内部定单分项分析费用的使用情况，及时和市场部人员沟通方案执行情况，以防止超支浮现对于其他的费用，我们普通是以本钱中心为单位来发展控制每一个本钱中心对当年的费用做出详细的预算，经高层审批后录入ERP系统每次实际发生费用时，各部门人员仍要经过严格的EBP审核系统的批准，一旦获批后，系统自动传输到ERP系统并产生采购申请当采购完成，系统收货并完成发票校验后，本钱控制员每个月对各部门费用使用情况做出差异分析表对于超支工程和部门，财务部要求其即将采取措施，在其他工程上将超支部份弥补过来通过这一系列的严格控制，让每一个人员都有本钱控制的意。