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附件1XX年度行政事业单位内部监控报告单位公章单位名称:单位负责人(签章)分管内控负责人(签章)牵头部门负责人(签章)填表人:(签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期年月日第三部分单位内部监控存在问题和建议附表XX年度行政事业单位内部监控报告填报表
3.内部监控评价与监督部门组建状况第一部分单位内部监控状况总体评价本单位内控总体运行状况第二部分单位内部监控总体成果
一、单位层面内部监控XX状况
(一)内部监控机构组建状况
七、对当前行政事业单位内部监控工作的建议或意见或建议填写说明
一、填报要求此报告由各单位依据本单位内部监控XX状况照实填写各单位应依照本报告附表(XX年度行政事业单位内部监控报告填报表)在XX年度行政事业单位内部监控报告填报软件中填报相关内容,软件自动生成“XX年度行政事业单位内部监控报告二各单位报送的纸质版内部监控报告仅包括软件自动生成的内部监控报告,附表内容无需报送
二、封面填报方式.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示.单位名称填写单位全称;单位填报本级报告时,应在单位名称后加“(本级).电话号码填写填表人的联系电话号码.报送日期填写内部监控报告由单位负责人审批通过的时间.组织机构代码依据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写若单位只有社会统一信用代码,应填写其中的9位主体标识码(第9位至17位).隶属关系由“隶属关系”和“部门标识代码”组建,以9位代码表示其中,中心单位前六个空格均填零,后三个空格依据国家标准《中心党政机关、人民团体及其他机构代码》GB/T4657-xx编制;地方单位前六个空格依据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》GB/T2260-xx编制,后三个空格依照单位财务或归口管理的部门、机构,比照国家标准《中心党政机关、人民团体及其他机构代码》GB/T4657-xx填报.单位预算级次依据预算管理权限和经费领拨关系填写非预算单位此项填报“无二.预算管理级次依据单位预算分级管理的级次填写.xx年度支出总额依据xx年决算金额填写;金额单位为“元”,结果保留整数若单位在填报内部监控报告时点尚未统计出xx••♦•♦•年年度支出总额,则填列XX年年度支出总额,并在金额后标注,如“XX年度支出总额XX元XX”若未标记则默认为XX年支出金额
三、“附表XX年度行政事业单位内部监控报告填报表”填报方式一单位层面内部监控XX状况.内部监控机构组建状况1内部监控领导小组组建状况单位内部监控领导小组人数依据单位关于设立内部监控领导小组的制度资料文件填写需上传相关制度资料文件作为佐证材料单位内部监控领导小组中班子成员人数依据单位关于设立内部监控领导小组的制度资料文件填写需上传相关制度资料文件作为佐证材料单位内部监控领导小组组长依据单位关于设立内部监控领导小组的制度资料文件勾选,并填写组长姓名需上传相关制度资料文件作为佐证材料单位内部监控领导小组副组长依据单位关于设立内部监控领导小组的制度资料文件勾选,并填写副组长姓名需上传相关制度资料文件作为佐证材料其他班子成员是否在单位内部监控领导机构中任职依据单位关于设立内部监控领导小组的制度资料文件勾选如是,需详列姓名及行政职位需上传相关制度资料文件作为佐证材料2内部监控工作小组组建状况单位内部监控工作小组负责人依据单位关于设立内部监控工作小组的制度资料文件勾选,并填写负责人姓名需上传相关制度资料文件作为佐证材料内部监控牵头部门依据单位关于设立内部监控工作小组的制度资料文件勾选需上传相关制度资料文件作为佐证材料3内部监控评价与监督部门组建状况内部监控评价与监督部门依据单位关于内部监控评价与监督的制度资料文件勾选若多部门参加评价与监督,仅勾选最主要部门需上传相关制度资料文件作为佐证材料.内部监控机构运行状况1内部监控领导小组运行状况本年单位内部监控领导小组会议次数依据本年单位内部监控领导小组会议纪要勾选需上传会议纪要作为佐证材料♦*本年单位主要负责人参加内部监控领导小组会议次数依据本年单位内部监控领导小组会议纪要勾选需上传会议纪要作为佐证••材料本年单位内部监控领导小组会议中形成决议的会议次数依据本年单位内部监控领导小组会议纪要勾选需上传会议纪要作为佐••证材料其中,形成决议是指会议对单位内部监控XX工作作出决策部署••••本年单位内部监控领导小组会议所决议的“三重一大”事项个数依据本年单位内部监控领导小组会议纪要以及单位“三重一大”••制度勾选需上传会议纪要作为佐证材料2内部监控工作小组运行状况本年单位内部监控工作小组会议次数依据本年单位内部监控工作小组会议纪要勾选需上传会议纪要作为佐证材料*♦本年单位开展内部监控专题培训次数依据本年单位内部监控实际培训状况勾选需上传培训纪要、照片等作为佐证材料••本年单位内部监控风险评估覆盖状况依据本年单位组织开展风险评估工作以及出具的风险评估报告或其他资料文件,逐项勾选••已进行风险评估的方面需上传风险评估报告或其他资料文件作为佐证材料内部监控体系初期XX方式指单位启动(第一次开展)内部监控体系XX的方式若勾选“外部帮助”,需填写帮助单位名称需上传内部监控XX规划方案作为佐证材料内部监控体系本年XX方式对于XX年启动内部监控XX的单位,该指标与上一指标相同若勾选“外部帮助”,需填写帮助单位名称需上传内部监控XX规划方案作为佐证材料内部监控体系XX开展进度
①内部监控建立阶段是指单位正在建立或已履行建立六大经济业务领域内部监控制度体系,但未付诸实施的阶段;
②内部监控实施阶段是指单位依照已经建立的内部监控制度体系管控所有业务,但尚未采纳信息化手段的阶段;
③内部监控信息化阶段是指单位正在建立或已履行建立涵盖六大经济业务领域内部监控信息系统,且基本符合内部监控XX要求的阶段
(3)内部监控评价与监督部门运行状况本年是否开展内部监控考核评价内部监控考核评价是指单位自行或者由单位委托第三方对单位内部监控体系建立与实施状况进行检查,并出具考核评价报告(或同等作用的检查报告)需附内部监控考核评价报告、检查报告等作为佐证材料内部监控考核评价方式依据本年单位开展内部监控考核评价的实际状况勾选其中,“外部帮助”不包括由外部主体发起的内部•••监控检查行为,如财政监督、国家审计等若勾选“外部帮助”,需填写帮助单位名称内部监控考核评价实施范围依据本年单位开展内部监控考核评价工作以及形成的考核评价报告(或同等作用的检查报告)勾选,可多选若存在其他实施范围,可照实填写需附内部监控考核评价报告、检查报告等作为佐证材料内部监控考核评价结果应用
①若勾选“出具内部监控考核评价报告”,需附考核评价报告作为佐证材料
②“作为完善内部管理制度的依据”指单位依据内部监控考核评价发觉的问题,及时更新内部管理制度若勾选该项,需附内部监控考核评价报告以及已更新管理制度作为佐证材料
③“作为领导干部选拔任用的重要参考”是指单位将内部监控考核评价发觉的问题落实到各责任主体,并把考核评价结果作为领导干部选拔任用的重要指标若勾选该项,需附内部监控考核评价报告以及领导干部选拔任用标准作为佐证材料内部监控考核评价与其他监督结果运用效果依据内部监控考核评价报告、审计报告、巡视及纪检监察报告等报告,以及整改资料文件及成果等内容填写该指标仅考虑与内部监控单位层面及六大经济领域业务的相关内容“针对发觉问题建立内部监控措施”是指单位依据评价与监督发觉的问题,及时更新并实施内部管理制度以及完善内部监控信息系统等需附内部监控考核评价与其他监督报告以及内部监控更新成果作为佐证材料.组织机构改革状况1本年是否开展组织机构改革依照《深化党和国家机构改革方案》等制度要求,依据单位机构改革的实际开展状况勾选需附本单位机构改革方案等制度资料文件作为佐证材料2本年是否修订“三定”方案依据单位机构改革的实际开展状况以及“三定”方案调整状况勾选需附单位调整后“三定”方案作为佐证材料3开展组织机构改革原因依据单位机构改革的实际状况填写,可多选若存在其他原因,可照实填写4内部职责明晰程度依据本单位是否建立领导权力清单、部门责任清单、岗位职责清单勾选,可多选需附对应的清单资料文件作为佐证材料.权力运行制衡机制建立状况1分事行权依据单位内部监控体系实际xx状况勾选需附权力清单、职责清单等制度资料文件作为佐证材料2分岗设权依据单位内部监控体系实际xx状况勾选需附岗位职责说明书等岗位描述资料文件作为佐证材料3分级授权依据单位内部监控体系实际xx状况勾选需附分级授权相关制度资料文件作为佐证材料4定时轮岗依据单位内部监控体系实际xx状况勾选若单位不具备定时轮岗条件,但对关键岗位实施专项审计,等同于实行定时轮岗,可勾选“是“;若单位既未实行定时轮岗,也未实行专项审计,则勾选“否需附定时轮岗或专项审计相关制度资料文件以及轮岗或审计记录表作为佐证材料二业务层面内部监控xx状况.内部监控适用的管理业务领域依据单位内部监控体系对六大经济业务领域的实际适用状况勾选若内部监控XX覆盖上述六大业务领域以外的其他业务,可填写具体业务名称对于不适用的业务领域,应在佐证材料中加以说明.内部监控业务工作职责分别状况内部监控业务工作职责分别是指对于各业务环节中的不相容职责,不得由完全相同的人员承担该指标依据各业务环节中的工作职责支配与岗位设置状况勾选需附岗位职责说明书等制度资料文件作为佐证材料;对于不适用的工作职责分别状况,应在佐证材料中加以说明.内部监控业务轮岗状况《中华人民共和国公务员法》(2017年xx月修订)明确提出公务员沟通制度,单位应有方案地对关键职位人员实行轮岗沟通归口管理人数依据各业务岗位轮换状况填写重点关注内部监控六大业务领域的归口管理人员轮岗状况(仅考虑编制内管理人•♦•员数量)上述人员轮岗人次依据各业务岗位轮换及专项审计状况填写每人每进行一次轮岗或专项审计,则计为1人次若单位内部轮岗,每次轮岗计为2人次;若与单位外部人员轮岗,每次轮岗仅计为1人次需附轮岗记录表、专项审计资料文件等资料文件作为佐证材料.建立健全内部监控制度状况业务环节(类别)适用状况依据单位内部监控体系对业务环节(类别)的实际适用状况勾选对于不适用的业务环节(类别),应在佐证材料中加以说明本年是否更新制度依据单位内部监控制度更新状况勾选若单位在以前年度已经建立对应业务环节(类别)的制度且本年进行更新,或者单位第一次建立对应制度,勾选“是”;若单位在以前年度已经建立对应业务环节(类别)的制度但本年未进行更新,或者单位仍未建立对应制度,勾选“否二需附各业务环节(类别)的内部监控制度作为佐证材料,并单独说明制度更新内容本年是否更新流程图依据单位内部监控制度流程图更新状况勾选若单位在以前年度已经编制对应业务环节(类别)的流程图且本年进行更新,或者单位第一次编制相应流程图,勾选“是”;若单位在以前年度已经建立对应业务环节(类别)的流程图但本年未进行更新,或者单位仍未编制相应流程图,勾选“否二需附各业务环节(类别)的流程图作为佐证材料,并单独说明流程图更新内容更新理由依据单位内部监控制度及流程图更新状况勾选,可多选;若还涉及其他理由,可照实填写制度及流程图更新时间依据单位内部监控制度及流程图更新状况,分别填写制度及流程图更新时间(具体到月份)制度关键管控点依据单位内部监控制度内容勾选需附各业务环节(类别)的内部监控制度作为佐证材料.内部监控制度执行状况依据单位内部监控管理制度、业务表单与资料文件、信息系统数据等材料填写所填数据中,金额类指标以“元”为单位需附•••••••表单数据、系统截图等作为佐证材料;对于不适用评价指标,应在佐证材料中加以说明各评价要点取数规则如下
(1)预算业务管理
①重大预算事项决策状况“重大预算事项数”,是指单位实际发生的且依照“三重一大”决策制度资料文件规定需要进行重大预算议事决策的事项数量;“执行集体议事决策规则的重大预算事项数量”,是指严格执行集体争论、专家论证和技术咨询相结合的议事决策程序的重大预算事项数;该指标建议参考“三重一大”制度、会议纪要等资料文件资料填写
②项目支出绩效目标设定比例“预算编制范围内全部预算项目数”,是指单位决算报表的《支出决算表》中支出功能分类科目的项级科目个数;“绩效目标申报项目数”,是指单位填报《项目支出绩效目标申报表》的项目个数••••
③单位整体支出绩效目标设定比例”支出预算金额”,是指单位预算报表中填写的支出预算合计数,包括年初预算数和调整预算数(单位元);“设定整体绩效目标的预算支出金额”,是指单位《部门(单位)整体支出绩效目标申报表》中填列的预算金额总额(单位元)
④预算批复细化程度”支出预算金额”,同上;“预算细化分解至各部门(或附属单位)项目的指标金额”,是指将支出预算细化至资金使用责任主体的金额(单位元),该指标建议参考单位“预算指标内部分解表”等资料文件资料填写
⑤预算执行管控程度依据预算管理要求,单位应至少每个月份开展一次预算执行分析,因此将“数据一”设定为12(个月)“执行预算分析的月份数”,是指按月份统计的预算执行分析次数;该月份内单位开展预算执行分析,则计数为1;同一月份内多次开展预算执行分析,也计数为1该指标建议参考预算执行分析报告等资料文件资料填写
⑥项目支出绩效目标履行状况“绩效目标申报项目数”,同上;“绩效评价达标项目数”,是指《项目支出绩效自评表》中项目绩效目标实际履行状况达到90%以上的项目个数
(2)收支业务管理
①收支分级授权实施状况“一般授权实施金额”,是指单位报告年度内在收支业务活动开展过程中实施的严格执行分级授权程序的一般授权金额(单位元);“特殊授权实施金额”,是指单位报告年度内在收支业务活动开展过程中实施的由负责人全权负责、不必执行分级授权审批程序的特殊授权金额(单位元)该指标建议参考支出审批单等资料文件资料填写
②非税收入管控状况“应上缴非税收入”,是指单位决算报表的《非税收入征缴状况表》中纳入预算管理的非税收入合计数(单位元);“实际上缴非税收入”,是指单位决算报表的《非税收入征缴状况表》中纳入预算管理的已缴国库合计数(单位元)••••
③收入入账管控状况“收入预算金额”,是指单位预算报表中填写的收入预算合计数,包括年初预算数和调整预算数(单位元);“收入实际入账金额”,是指单位决算报表中填写的收入决算合计数(单位元)
④支出管理精细程度”本单位适用的支出事项款级科目数”,是指单位预算报表所涉及的支出经济分类的款级科目个数;“已严格执行管监控度的支出事项款级科目数”,是指收支业务管理制度中已经明确支出标准并且严格执行的款级经济科目个数该指标建议参考支出业务管理内部监控制度、支出申请审批单等资料文件资料填写
⑤支出付款管控状况“支出预算金额”,同上;“实际付款的支出金额”,是指单位决算报表中的支出决算合计数(单位元).政府采购业务管理
①采购预算履行状况“本年方案采购金额”,是指本年单位预算批复中的政府采购预算金额和采购预算调整金额的合计数(单位元);“本年实际采购金额”,是指实际履行的采购金额,即采购决算金额(单位元)该指标建议参考采购明细表、采购协议、单位决算报表等资料文件资料填写
②采购协议匹配状况“本年实际采购金额”,同上;”协议商定的本年采购金额”,是指已签订采购协议中列示的需在本年内履行采购的项目金额(单位元)该指标建议参考协议台账等资料文件资料填写
③采购验收管控状况“本年实际采购金额”,同上;”已验收的采购金额”,是指符合政府采购业务管理内部监控制度中关于采购验收的要求,一般应由需求部门、采购部门、资产管理部门三方验收的采购项目金额(单位元)该指标建议参考采购协议、采购验收记录表、采购脸收报告等资料文件资料填写.国有资产业务管理
①资产账实相符程度“年末总资产账面金额”,是指单位决算报表《资产状况表》或单位国有资产报表中资产价值年末数(单位元);“年末资产清查总额”,是指单位资产清查报告中统计的年末单位资产价值总款项(单位元)
②固定资产验收管控状况“固定资产本期增加额”,是指单位国有资产报表《固定资产状况表》中本期增加的资产账面原值(单•••位元);“固定资产验收金额”,是指有资产管理部门参加验收的,固定资产配置(包括调剂、购置、捐赠等各种方式取得)项目总款项(单位元)该指标建议参考资产登记表等资料文件资料填写
③固定资产处置规范程度“固定资产本期削减额”,是指单位国有资产报表《固定资产状况表》中本期削减的资产账面原值(单•••位元);“固定资产处置审批金额”,是指严格依照单位国有资产业务管理制度中规定的资产处置审批权限及程序,实际审批的固定资产处置金额(单位元)(本指标考核范围不包含固定资产出租出借涉及的金额)该指标建议参考资产登记表、资产处置审批单、单位国有资产报表中的资产处置状况表等资料文件资料填写
④全部资产处置收益管理状况“资产处置收入总额”,是指单位国有资产报表《资产处置状况表》中的本期处置收入总款项(单位元)(本指标考核范围包含资产处置的全部方式);“实际上缴资产处置收入”,是指单位国有资产报表《资产处置状况表》中的本期处置收入中的已缴金额(单位元).xx项目业务管理
①项目投资方案履行状况“年度投资方案总额”,是指以预算年度为统计口径的项目方案投资金额(单位元),该指标建议参考••••投资方案表、项目概预算表等资料文件资料填写;”年度实际投资额”,是指本年度单位决算报表中基本XX类项目支出决算金额(单位•••元)
②项目资金管控状况“本年完工项目的预算金额”,是指对于在本年内履行竣工验收与决算的XX项目的预算批复金额与预算调整金额的合计值(单位元),该指标建议参考项目概预算报表、项目变更申请审批表等资料文件资料填写;“本年完工项目的决算金额”,是指XX项目决算报表中确认的总体项目决算金额(单位元).协议业务管理
①协议订立规范状况”协议订立数二是指单位本年度签订的全部协议个数;”经合法性审查的协议数”,是指在已签订的协议中,严格执行审核审批程序的协议,其中具有重大影响的协议需有法务人员参加审批并签字该指标建议参考协议文本、协议台账等资料•••文件资料填写
②协议执行规范状况“当期应履行协议数”,是指依照协议签订要求,本年度内应履行的协议个数;“到期履行协议数”,是指单位当期应履行协议总数中实际按期履行的协议个数,协议履行要以取得具体的协议成果验收证明为依据该指标建议参考协议台账、成果验收证明等资料文件资料填写
(三)信息系统层面内部监控XX状况.本年内部监控信息系统XX阶段与投入资金规模依据单位内部监控信息系统XX状况,勾选并填写本年度单位用于内部监控信息系统XX的实际金额,以及用于系统维护的实际金额若未进行XX投入或运行维护,则填写金额为0需附内部监控信息系统XX方案、内部监控系统XX协议文本、内部监控信息系统更新/改造/升级方案、资金支付凭证等作为佐证材料.内部监控信息系统XX方式依据单位内部监控信息系统XX状况勾选若勾选“外部帮助二需填写帮助单位名称.内部监控信息系统覆盖状况依据单位内部监控信息系统xx状况勾选其中,对于只具有报表编报或信息记录功能的系统(模块),比如预决算报表系统、国库集中支付系统、资产管理信息系统、内部监控报告填报软件等,难以实现内部监控管理要求,不属于•••内部监控信息系统的组建模块需附内部监控信息系统说明书、系统截图等作为佐证材料.内部监控信息系统是否及时基于制度更新进行改造升级依据单位已履行的内部监控系统改造升级状况勾选,并填写系统模块更新时间(具体到月份),本年新建信息系统也纳入本指标统计范畴需附系统设计方案、系统说明书、系统截图等作为佐证材料.内部监控信息系统互联互通实现状况依据单位内部监控信息系统xx状况勾选模块关联是指不同业务的系统模块之间的数据信息能够同步更新与实时共享需附系统说明书、系统截图等作为佐证材料.内部监控大数据平台建立状况依据单位内部监控信息系统xx以及数据整合状况勾选内部监控大数据平台是指利用内部监控信息系统,搜集整合内部监控数据,并对数据进行分析,为管理决策提供信息支持需附系统说明书、大数据平台构思方案、系统截图等作为佐证材料
(四)阅历、问题、方案和建议.内部监控工作的阅历、做法及取得的成效填写单位在建立与实施内部监控的过程中总结出的阅历、做法,以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、xx项目管理、协议管理等业务领域中建立与实施内部监控后取得的成效.内部监控工作中存在的问题与遇到的困难填写单位在建立与实施内部监控过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发觉的问题以及工作中遇到的困难纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发觉的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、xx项目管理、协议管理等经济业务领域相关的内部监控问题,也应一并反映.下一步内部监控工作方案填写单位内部监控xx的工作支配,包括明确内部监控xx的主要方面和预期目标、人员与资金支配等内容.对当前行政事业单位内部监控工作的建议或意见或建议填写基于本年内部监控xx的阅历及问题总结,单位对于推动行政事业单位内部监控XX的建议或意见或建议,可以包括但不局限于内部监控XX的组织形式、基本方向、XX难点等内容业务类型评价要点评价指标结果/指标值
7.内部监控大数据平台建立状况
四、内部监控工作的阅历、做法及取得的成效
五、内部监控工作中存在的问题与遇到的困难
六、下一步内部监控工作方案
七、对当前行政事业单位内部监控工作的建议或意见或建议问题领域问题分类存在问题完善建议单位层面
1.内部监控机构组建
2.内部监控机构运行
3.组织机构改革
4.权力运行制衡机制建立预算业务管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行收支业务管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行政府采购业务管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行资产管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行XX项目管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行协议管理
1.工作职责分别
2.定时轮岗
3.建立健全内部监控制度
4.内部监控制度执行信息系统层面
1.信息系统覆盖
2.基于制度更新的信息系统改造升级
3.信息系统互联互通
4.内部监控大数据平台
一、单位层面内部监控XX状况
(一)内部监控机构组建状况
1.内部监控领导小组组建状况单位内部监控领导小组人数单位内部监控领导小组中班子成员人数单位内部监控领导小组组长单位一把手(法人)口分管财务领导口其他分管领导口组长姓名单位内部监控领导小组副组长分管财务领导口其他分管领导口未设置口副组长姓名其他班子成员是否在单位内部监控领导机构中任职是口否口如是,请详列姓名及行政职位
2.内部监控工作小组组建状况单位内部监控工作小组负责人行政管理部门负责人口财务部门负责人□内审部门负责人□其他□:未设置口负责人姓名内部监控牵头部门行政管理部门口财务部门口内审部门口其他部门□:未设置口内部监控评价与监督部门行政管理部门口财务部门口内审部门口其他部门□:未设置口
(二)内部监控机构运行状况
1.内部监控领导小组运行状况本年单位内部监控领导小组会议次数0次口1次口2次及以上口本年单位主要负责人参加会议次数0次口1次口2次及以上口本年单位内部监控领导小组会议中形成决议的会议次数0次口1次口2次及以上口本年单位内部监控领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数0个口1个口2个及以上口
2.内部监控工作小组运行状况本年单位内部监控工作小组会议次数0次口1次口2次及以上口本年单位开展内部监控专题培训次数0次口1次口2次及以上口本年单位内部监控风险评估覆盖状况(可多选)未评估口单位层面组织架构口运行机制口关键岗位口制度体系口业务层面预算业务口收支业务口政府采购业务口国有资产业务口XX项目业务口内部监控体系初期XX方式单位自建口外部帮助口帮助单位名称内部监控体系本年XX方式单位自建口外部帮助口帮助单位名称信息系统口协议业务口其他业务口内部监控体系XX开展进度内部监控建立阶段口内部监控实施阶段口内部监控信息化阶段口
3.内部监控评价与监督部门运行状况本年是否开展内部监控考核评价是口否口内部监控考核评价方式单位内部自我评价□外部帮助口帮助单位名称内部监控考核评价实施范围(可多选)财务报告质量状况口经济责任落实状况口国有资产管理状况口内部监控执行状况口其他内部监控考核评价结果应用(可多选)出具内部监控考核评价报告口作为完善内部管理制度的依据口作为领导干部选拔任用的重要参考口其他内部监控考核评价与其他监督结果运用效果内部监控考核评价发觉问题总数针对发觉问题建立内部监控措施数量审计发觉问题总数针对发觉问题建立内部监控措施数量巡视、纪检监察发觉问题总数针对发觉问题建立内部监控措施数量
(三)组织机构改革状况
1.本年是否开展组织机构改革是口否口
2.本年是否修订“三定”方案是口否口
3.开展组织机构改革原因(可多选)落实党和国家机构改革要求口满意内部管理需求口其他
4.内部职责明晰程度(可多选)建立领导权力清单口建立部门责任清单口建立岗位职责清单口
(四)权力运行制衡机制建立状况
1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督,是否明确分工、相互分别、分别行权是口否口
2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位,是否依职定岗、分岗定权、权利义务明确是口否口
3.分级授权对管理层级和相关岗位,是否分别授权,明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权利义务任、一般授权与特殊授权界限是口否口
4.定时轮岗对重点领域的关键岗位,是否建立干部沟通和定时轮岗制J度是口否口
二、业务层面内部监控XX状况
(一)内部监控适用的管理业务领域预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产业务管理XX项目业务管理协议业务管理是口否口是口否口是口否口是口否口是口否口是口否口是否XX其他业务是口否口具体业务名称
(二)内部监控业务工作职责分别状况预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理国有资产业务管理XX项目业务管理协议业务管理
1.预算编制与审核
1.收款与会计核算L采购需求提出与审核L货币资金保管、稽核与账目登记
1.项目立项申请与审核
1.协议拟订与审核是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口
2.预算审批与执行
2.支出申请与审批
2.米购方式确定与审核
2.资产财务账与实物账
2.概预算编制与审核
2.协议文本订立与协议章管理是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口
3.预算执行与分析
3.支出审批与付款
3.采购执行与验收
3.资产保管与清查
3.项目实施与价款支付
3.协议订立与登记台账是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口
4.决算编制与审核
4.业务经办与会计核算
4.采购验收与登记
4.对外投资立项申报与审核
4.竣工决算与审计
4.协议执行与监督是口否口不适用□是口否口不适用□是口否口不适用□是口否口不适用口是口否口不适用口是口否口不适用口
(三)内部监控业务轮岗状况预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理国有资产业务管理XX项目业务管理协议业务管理归口管理人数(编制内,下同)归口管理人数归口管理人数归口管理人数归口管理人数归口管理人数上述人员轮岗人次—上述人员轮岗人次—上述人员轮岗人次—上述人员轮岗人次—上述人员轮岗人次—上述人员轮岗人次—
(四)建立健全内部监控制度状况业务类型环节(类别)不适用本年是否更新制度本年是否更新流程图更新理由(可多选)制度更新时间(年月)流程图更新时间(年月)制度关键管控点预算业务管理
1.预算编制与审核□是口否口是口否口外部法律环境变化口内部监控手段失效口实际执行成本过高口□预算项目库入库标准与动态管理□预算编审主体、程序及标准内设机构发生调整口内部运行流程变更口识别新的运行风险口其他
2.预算执行与调整□是口否口是口否口同上口预算执行分析次数、内容及结果应用□预算调整主体、程序及标准
3.决算管理□是口否口是口否口同上□决算编审主体、程序及标准□决算分析报告内容与应用机制
4.绩效评价□是口否口是口否口同上□绩效评价形式、标准及结果应用收支业务管理
1.收入管理□是口否口是口否口同上□本单位财政收入种类与收缴管理
2.财政票据管理□是口否口是口否口同上□财政票据申领、使用保管及核销
3.支出管理□是口否口是口否口同上□本单位支出范围与标准口各类支出审批权限
4.公务卡管理□是口否口是口否口同上□公务卡结算范围与报销程序□公务卡办卡及销卡管理政府采购业务管理
1.采购申请与审核□是口否口是口否口同上□采购审核分级授权机制□业务归口部门与财务归口部门审核内容
2.采购组织形式确定□是口否口是口否口同上□本单位采购组织形式及范围标准
3.采购方式确定及变更□是口否口是口否口同上□本单位采购供应商选择标准
4.采购验收□是口否口是口否口同上□采购验收主体、程序及结果应用国有资产业务管理L货币资金管理□是口否口是口否口同上口本单位银行账户类型,开立、变更、撤销程序及年检
2.固定资产管理□是口否口是口否口同上口本单位固定资产类别与配置标准口固定资产清查人员构成、范围及程序口固定资产处置标准与组织机构代码□□□□□□□□□隶属关系(国家标准隶属关系-部门标识代码)□□□□□□□□□单位预算级次口单位所在地区(国家标准行政区划代码)□□□□□□单位基本性质口口(
10.行政单位
21.参照公务员法管理事业单位
22.财政补助事业单位
23.经费自理事业单位
90.其他单位)预算管理级次口□(
10.中心级
20.省级
30.地(市)级
40.县级
50.乡镇级)支出功能分类内设机构数量XX年度支出总额(单位元)年末实有人数单位编制人数审批权限
3.无形资产管理□是口否口是口否口同上□本单位无形资产类别、登记确认、价值评估及处置
4.对外投资管理□是口否口是口否口同上□本单位对外投资范围、立项及审批权限口对外投资价值评估与收益管理XX项目业务管理L项目立项、设计与概预算□是口否口是口否口同上□xx项目立项依据与审批程序
2.项目采购管理□是口否口是口否口同上□xx项目采购范围、方式及程序
3.项目施工、变更与资金支付□是口否口是口否口同上□项目分包监控□项目变更审批权限及程序
4.项目验收管理与绩效评价□是口否口是口否口同上□项目验收主体、内容及程序□工程绩效评价形式与内容协议业务管理
1.协议拟订与审批□是口否口是口否口同上□协议审核主体、内容及程序□法务介入条件与环节
2.协议履行与监督□是口否口是口否口同上□协议台账设置及管理要求□本单位协议章种类、使用权限及使用范围口协议执行监督机制
3.协议档案与纠纷管理□是口否口是口否口同上□协议归档制度其他业务领域管理是口否口是口否口同上
(五)内部监控制度执行状况业务类型评价要点不适用数据一数值数据二数值预算业务管理
1.重大预算事项决策状况□重大预算事项数执行集体议事决策规则的重大预算事项数量
2.项目支出绩效目标设定比例□预算编制范围内全部预算项目数绩效目标申报项目数
3.单位整体支出绩效目标设定比例□支出预算金额设定整体绩效目标的预算支出金额
4.预算批复细化程度□支出预算金额预算细化分解至各部门(或附属单位)项目的指标金额
5.预算执行管控程度□12(个月)执行预算分析的月份数
6.项目支出绩效目标履行状□绩效目标申报项目数绩效评价达标项目数况收支业务管理
1.收支分级授权实施状况□一般授权实施金额特殊授权实施金额
2.非税收入管控状况□应上缴非税收入金额实际上缴非税收入金额
3.收入入账管控状况□收入预算金额收入实际入账金额
4.支出管理精细程度□本单位适用的支出事项款级科目数已严格执行噌监控度的支出事项款级科目数
5.支出付款管控状况□支出预算金额实际付款的支出金额政府采购业务管理
1.采购预算履行状况□本年方案采购金额本年实际采购金额
2.采购协议匹配状况□本年实际采购金额协议商定的本年采购金额
3.采购验收管控状况□本年实际采购金额已验收的采购金额国有资产一业务管理
1.资产账实相符程度□年末总资产账面金额年末资产清查总额
2.固定资产验收管控状况□固定资产本期增加额固定资产验收金额
3.固定资产处置规范程度□固定资产本期削减额固定资产处置审批金额
4.全部资产处置收益管理状况□资产处置收入总额实际上缴资产处置收入XX项目业务管理
1.项目投资方案履行状况□年度投资方案总额年度实际投资额
2.项目资金管控状况□本年完工项目的预算金额本年完工项目的决算金额协议业务管理
1.协议订立规范状况□协议订立数经合法性审查的协议数
2.协议执行规范状况□当期应履行协议数到期履行协议数
三、信息系统层面内部监控XX状况
1.本年内部监控信息系统XX阶段与投入资金规模□xx投入金额□运行维护金额
2.内部监控信息系统xx方式单位自建口外部帮助口帮助单位名称
3.内部监控信息系统覆盖状况(可多选)预算业务管理口收支业务管理口政府采购业务管理口国有资产业务管理口XX项目业务管理口协议业务管理口其他口未覆盖口
4.内部监控信息系统是否及时基于制度更新进行改造升级预算业务管理是口否口本年最近更新时间(年月,下同)收支业务管理是口否口本年最近更新时间政府采购业务管理是口否口本年最近更新时间国有资产业务管理是口否口本年最近更新时间XX项目业务管理是口否口本年最近更新时间协议业务管理是口否口本年最近更新时间其他是口否口本年最近更新时间
5.内部监控信息系统互联互通实现状况内部监控信息系统模块联通状况是否联通政府会计核算模块是口否口
6.内部监控大数据平台建立状况是否建立内部监控大数据平台是口否口如否,是否有规划口
四、内部监控工作的阅历、做法及取得的成效
五、内部监控工作中存在的问题与遇到的困难
六、下一步内部监控工作方案
1.单位内部监控领导小组人数
2.单位内部监控领导小组中班子成员人数
3.单位内部监控领导小组组长
4.单位内部监控领导小组副组长
5.其他班子成员是否在单位内部监控领导机构中任职
6.单位内部监控工作小组负责人
7.内部监控牵头部门
8.内部监控评价与监督部门
(二)内部监控机构运行状况
1.本年单位内部监控领导小组会议次数
2.本年单位主要负责人参加会议次数
3.本年单位内部监控领导小组会议中形成决议的会议次数
4.本年单位内部监控领导小组会议中形成决议的“三重一大”事项个数
5.本年单位内部监控工作小组会议次数
6.本年单位开展内部监控专题培训次数
7.本年单位内部监控风险评估覆盖状况(单位层面)
8.本年单位内部监控风险评估覆盖状况(业务层面)
9.内部监控体系初期xx方式
10.内部监控体系本年xx方式1L内部监控体系xx开展进度
12.本年是否开展内部监控考核评价
13.内部监控考核评价方式
14.内部监控考核评价实施范围
15.内部监控考核评价结果应用
16.内部监控考核评价结果运用效果(发觉问题建立内部监控措施比率)
17.审计结果运用效果(发觉问题建立内部监控措施比率)
18.巡视、纪检监察结果运用效果(发觉问题建立内部监控措施比率)
(三)组织机构改革状况
1.本年是否开展组织机构改革
2.本年是否修订“三定”方案
3.开展组织机构改革原因
4.内部职责明晰程度
(四)权力运行制衡机制建立状况
1.分事行权
2.分岗设权
3.分级授权
4.定时轮岗
二、业务层面内部监控XX状况
(一)内部监控适用的管理业务领域
1.内部监控适用的六大管理业务领
2.其他业务领域xx状况域
(二)内部监控业务工作职责分别状况L预算业务管理
2.收支业务管理
3.政府采购业务管理
4.国有资产业务管理
5.xx项目业务管理
6.协议业务管理
(三)内部监控业务轮岗状况
1.预算业务管理
2.收支业务管理
3.政府采购业务管理
4.国有资产业务管理
5.xx项目业务管理
6.协议业务管理四建立健全内部监控制度状况
1.内部监控制度更新环节
2.内部监控制度更新理由
3.内部监控流程图更新环节
4.内部监控流程图更新理由
5.制度关键管控点1预算业务管理2收支业务管理3政府采购业务管理4国有资产业务管理5xx项目业务管理6协议业务管理7其他业务领域管理五内部监控制度执行状况预算业务管理
1.重大预算事项决策状况
2.项目支出绩效目标设定比例
3.单位整体支出绩效目标设定比例
4.预算批复细化程度
5.预算执行管控程度
6.项目支出绩效目标履行状况收支业务管理
1.收支分级授权实施状况
2.非税收入管控状况
3.收入入账管控状况
4.支出管理精细程度
5.支出付款管控状况政府采购业务管理
1.采购预算履行状况
2.采购协议匹配状况
3.采购验收管控状况国有资产业务管理
1.资产账实相符程度
2.固定资产验收管控状况
3.固定资产处置规范程度
4.全部资产处置收益管理状况XX项目业务管理
1.项目投资方案履行状况
2.项目资金管控状况协议业务管理
1.协议订立规范状况
2.协议执行规范状况
二、信息系统层面内部监控XX状况
1.本年内部监控信息系统XX阶段与投入资金规模
2.内部监控信息系统xx方式
3.内部监控信息系统覆盖状况
4.基于制度更新的内部监控信息系统改造升级领域
5.内部监控信息系统模块联通状况
6.是否联通政府会计核算模块。