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文本内容:
房地产有限公司资金调配与管控方法第一章总则第一条为保证XXXX(中国)房地产有限公司(以下简称集团公司)资金的合理调度,做好资金的猜测与分析工作,提高资金的使用效率,保证资金的平安,切实规范各公司银行账户设置、印鉴管理、资金调度、资金方案与猜测、集团银行信用与融资协议管理等工作,特制定本方法第二条本方法适用于集团公司及所属各中心、分子公司及关联公司(以下统称各公司)第二章银行账户管理第三条各公司的银行开户的基本户由总公司统一支配基本户设置由各公司财务部经理提出方案,经集团公司财务中心资金部经理审核,报集团公司财务中心总经理审批后设立第四条其他账户的设置和使用由各公司的财务部经理提出方案,经集团公司财务中心资金部经理审批后设立第五条银行贷款账户的设置由各公司依据与贷款银行的协议设置,同时报集团公司财务中心备案第六条各公司的财务印鉴与支票须分开管理印鉴须在集团公司机要秘书处办理备案手续,并严格依照集团公司印鉴管理方法保管使用第七条各公司的支票由出纳购买、保管,会计登记备案第三章资金调度第八条各公司支付工程款须依照公司的授权制度和资金方案执行第九条各公司内部自有银行账号间的资金调度依照下列规定执行
(一)100万元以下的,由财务经理审批,出纳进行资金划转;(-)100万元以上,1000万元以下的,由财务经理审核、主管副总经理或总经理审批,出纳进行资金划转;
(三)1000万元以上,5000万元以下的,由财务管理中心资金经理和总会计师审核,财务中心总经理审批;
(四)5000万元以上,1亿元以下的,由公司CF0审批;
(五)1亿元以上的由CEO审批
(六)内部保证金账户与结算资金账户之间的资金调度,由财务部经理审批后执行第十条各公司之间的资金调度依照下列规定执行(-)100%股权的分子公司5000万元以下的由集团财务中心资金经理拟定资金调度方案,总会计师审核,集团财务中心总经理审批,报集团CFO备案;5000万元以上,1亿元以下的,由财务中心资金经理拟定资金调度方案,总会计师和总经理审核,CFO审批;1亿元以上的,由CEO审批;(-)控股分子公司或非控股分子公司相互之间资金调度依据需求由各方股东商定;
(三)xxXXXX房地产有限公司的分子公司(物业公司、园林与计算机公司、经纪公司)与房地产类分子公司之间,依据资金调度需要,1000万元以下的由集团财务中心资金经理拟定资金调度方案,总会计师审核,财务管理中心总经理审批,报CFO备案;1000万元以上,XX万元以下的,由集团财务中心总经理审核,CFO审批;XX万元以上的,由CEO审批四xxXXXX和xx万众之间的资金调度,视同同一公司的资金调度第十一条资金方案与猜测-每周六上午,各公司向集团财务中心上报资金周报,次周一上午集团财务中心汇总,经总会计师审核后上报总经理、CFO和C00;-每月29日前,各公司填制下月资金使用方案,报本公司总经理审批后,上报给集团财务中心次月4日前,集团公司财务中心资金部经理、总会计师和总经理审核,经集团C00审批后于次月6日前下发给各分子公司执行;三每月29日前,各公司上报后6个月的资金猜测,分项目进行销售协议款猜测、销售回款猜测、工程及费用支付猜测、土地款猜测和税收猜测地产中心每月29日前上报各分子公司及其他地市的目标土地方案及投资方案第十二条融资协议与集团银行信用管理-各公司进行项目贷款,贷款额度和贷款银行由分子公司财务经理拟定,财务中心资金部经理审核,经财务中心总经理审批后进行项目贷款贷款协议的主要条款,由各分子公司的财务经理整理并报本公司总经理审批后,上报集团财务中心资金部经理、总经理、CFO、律师审定,待CEO审批后,方可协议签订;(-)各公司财务部经理负责建立银行贷款台账,每月30日前上报给集团财务中心;
(三)各公司应严格执行与银行签订的贷款协议,及时偿还银行贷款;
(四)各公司在项目贷款时,必需听从集团公司银行信用管理和当地银行信用管理的要求,保持集团及分子公司在银行中的优秀等级;
(五)与其他银行等金融机构或企业进行的融资活动,由各公司财务部拟定或审核协议条款并报本公司总经理审批后,上报集团公司财务中心总经理及律师审核,经集团CEO签批后,方可签署正式协议第十三条集团进展所需的资金需求调度(-)各公司在满意项目贷款协议的要求和月度资金需求外的资金余额,必需全部汇合到集团财务中心账号各公司资金余额(银行贷款下账后)原则上监控在1000万元以下;(-)在满意资金用度的条件下,各公司的剩余资金可以进行银行货币资金的理财方案,以提高资金的收益货币资金的理财方案,由各公司财务经理拟定,报本公司总经理审核和集团财务中心备案第十四条集团内部资金使用利息的考核集团与各公司间的资金划转按类别结算利息(不实际划转利息)集团给各公司间购买土地的资金,其利息由各公司在考核时进行核算,作为使用土地资金使用的利息支出,各公司不在财务上进行核算其利率依照资金供应方的银行贷款利率或平均贷款利率计算,计算的期限从该公司的资金全部划转给集团公司开始计算期间的利息支出以月度为公司核算,不足一月的不计算,利息作为当期财务费用的支出各公司对集团公司翦慧我司蠹需非贷款利率收取使用资金公司的利息,作第四章第十3条本方法自发布之日起执行第十六条本方法由集团公司财务管理中心负责说明。