财务管理规定，财务审批与费用报销制度，备用金管理制度

财务管理办法为加强财务管理，规范财务行为，提高公司经费使用效益，特制定本管理制度

一、审批制度购置固定资产、单笔开支金额500元以上的低值易耗品及非日常业务性开支实行研究审批制度；日常财务开支实行分管副总经理、总经理审批制度；公司财务负责人负责审查、监督财务开支的有关事项审批程序经办人员填制报销单据一财务部门有关人员审核一分管副总经理审批一总经理签批一财务部报销，任何人不得违反程序

二、办公用品的报销制度公司需用的日常办公用品，由公司综合部门根据需要填制《请购单》，交供应部门经分管经理、总经理批准后统一购买，综合部门负责登记、管理、分发，月末报送财务科消耗表报销时，发票需附《请购单》及购买的办公用品清单，由公司分管经理、总经理签字后报销

三、通讯费用的报销制度

（一）公司固定电话统一由综合部门负责管理，并由财务部门按月缴费，所有电话不得拨打私人电话和与业务无关的信息台，如违反规定，加倍收取责任人的通话费用

（二）个人手机费用根据职务、岗位性质实行按人定额报销制度，超出部分由个人负担；外派驻厂人员，经经理同意后可在当地购买临时手机卡，生产结束回公司后，凭购卡单据并附通话清单，经财务人员审核，并由经理签字后报销与公司业务有关的通话费用带班、值班人员手机须24小时开机，日常手机须早

7.30-晚

10.00开机度

四、差旅费的报销制度一凡因公出差需经部门负责人同意，总经理或分管副总经理批准，并凭《出差审批单》到财务部预借差旅费预借差旅费数额按生活补助标准、住宿标准和往返车船票的金额预计，有特殊情况需超额借款的，应注明原因二出差人员绕道办私事的，其绕道办私事的车船费、住宿费、伙食补助费等均由个人自理三交通费用是指出差期间在城市之间的交通费用，此项费用所有人员都必须如实提供交通票据，乘车标准按出差地点的不同出差前由公司分管总经理确定，不报销候车茶座、火车茶座、客轮茶座及火车软卧票，乘车标准内的费用全额报销，原则上不报销出租车票四出差人员食宿补助包括市内交通费，本地区以外的差旅

（5）一般人员每人50元/夜出差期间，由公司统一按排食宿的，个人不再领取出差补助；公司外派驻厂技术人员，每人每天领取30元生活补助住宿费用凭发票，按标准报销，无住宿发票或超出标准部分不予报销

（五）本地区内的（不包括荷泽市区），因公出差超过4个小时以上且需在外就餐的，每人每天补助伙食费5元，需要住宿的，打电话报请分管经理或总经理批准，按当地情况，由分管经理或总经理确定住宿标准，每人每天补助伙食费10元，因特殊原因出差，经总经理批准，按实际费用报销者（含随行人员）均不准再报差旅费补助

（六）在本市内因公外出，原则上不得报销出租车票，如因特殊原因必须乘坐出租车的，经分管经理同意，在出租车票背后简述事由，经审核签字批准后方可报销

（七）出差天数的计算，根据出差审批单及车票往返日期和住宿单据日期进行审定车票无日期，无住宿单据，无法认定出发天数的，不计算补助（住宿单据附在差旅费报销单上）

五、业务招待费的报销制度业务招待实行先申报后招待的制度，由总经理批准任何部门和个人擅自接待，一律不予报销杜绝报销与公司无关的业务招待费

六、备用金的管理制度

1、因公出差需使用现金时，经办人填写出差审批单，经公司分管经理或总经理签字批准后，到财务部门办理借款手续因公出差的借款人在回公司后的一周内办理结算；

2、外出购物和办理其他业务需使用现金时，经办人员需填写采购物品请购单，经分管经理、总经理签字审批后，到财务部门办理借款手续，借款人应在发票时间后三日内办理结算，报销有关单据（发票应附请购单及入库单），归还有关借款，任何人不得留有尾款凡无特殊原因，不及时报帐者，从当事人工资中扣除

七、物品、物料消耗的管理办法日常消耗的物品、物料，经使用人申请，部门领导签字，报分管经理审批，仓储部负责领取、登记、管理，对物品的领取实行以旧换新制度，月末仓储部按要求填制有关报表

八、本办法自公布之日起执行财务部FinancialManagementDepartment全文目录

一、部门简介1

二、岗位职责1

三、工作内容2

四、工作流程2

五、部门机构设置3

六、部门重要人物介绍3

七、晋升通道4

八、岗位基础4

九、考核制度4

十、费用使用流程5

十一、财务经验库5

十二、其他6

一、部门简介财务部是公司中极为重要的一个部门，不可或缺，主要负责公司中现金流的运营我们的目标是让公司价值实现最大化

二、岗位职责财务部经理负责组织方青卓越成长管理模拟分公司的财务活动和会计活动，全面管理和领导模拟分公司财务工作和会计工作，处理财务关系，组织部门成员学习，前期在思维上给予引导，工作能力成长上给予指导预测、决策、计划和控制公司的财务，核算和监督现金流运转情况，为公司资金的循环和运转提供理性的决策依据财务主管全面管理和领导模拟分公司财务工作，做好成本控制和经费使用监督会计主管全面管理和领导模拟分公司会计工作，制作财务报表报告资产管理员全面管理公司的固定资产，做好设备、课程等资产的出入登记，清查，安全维护可利用物品和资源数据处理员分析数据，制作资产负债表、利润表、现金流量表收支员理财，负责公司现金的收入、支出相关工作，整理发票、收据等凭证统计员收集市场情报，物品价格信息等，统计并整理数据

三、工作内容

1、找钱（筹资管理）根据项目策划、培训计划等企划方案，组织编制财务预算，向创就业联盟申请资金或相关设备

2、花钱1）投资管理组织讨论项目实施的必要性和可行性，投入相宜的人力、物力、财力2）营运资金管理编写模拟分公司经营管理状况的财务分析报告，统计和整理数据，监督项目实施的落实情况和资金流向

3、分钱（利润分配管理）组织业务考核和评价，根据部门绩效和净利润分发相应薪酬4淇他模拟分公司公司总经理授权或交办的其它工作以及协助其他部门的工作

四、工作流程审批一一预算一一筹资一一实施监督一一评价一一薪酬分配

五、部门机构设置

六、部门重要人物介绍马金胺一一方青卓越成长管理模拟公司首席财务官（CFO）现就读于防灾科技学院工程管理专业在校期间担任成才与创业协会实践部长，研发了大学生生理和心理素质拓展训练实战活动；担任大学生服务队外联部负责人，研发了社会实践攻关赞助商项目；担任万木青防灾部校园经理，组织防灾学子参加农大千人峰会、帮扶大学生创就业联盟启动仪式、北大软实力论坛等，防灾部荣获“优秀模拟分公司”称号缘梦轩大学生成长管理联盟创始人之一王想想-一方青卓越成长管理模拟公司财务部会计主管，现就读于防灾科技学院会计专业李川一一方青卓越成长管理模拟公司财务部实习生，现就读于防灾科技学院电气自动化专业

七、晋升通道前提在校成绩优异，在公司表现优秀，在所在部门有一定的贡献考核累计得分达到优秀（90分以上），每升一级必须在之前的岗位上工作大一个月以上，并且基本满足相关岗位基础通道实习生一部门专员……部门主管——部门经理财务部也会根据实际用人需求，提拔财务部成员担任相应职务，并在人力资源部备案，主管以上级别用人需与人力资源部、总经理共同审核

八、岗位基础部门经理有大局观、领导力、决策力和好口才，有财务和会计两方面的实践操作能力财务主管熟悉财务管理过程，能够做财务预结算表会计主管熟悉财务会计，会制作财务报表资产管理员会整理，会办公软件数据处理员能读懂报表，并做分析和数据处理收支员有会计收支出纳实操能力，会做帐统计员爱观察，喜欢收集信息、数字，会办公软件

九、考核制度I、考勤每周一次以上部门例会，一次全体例会每参与一次加1分，不参加未请假扣3分，不参加请假两次扣1分

2、工作参与度财务部门上级领导分配的任务，完成速度和质量评分按1-----10分给予奖励

3、部门贡献值为财务部建设作出了相应的成绩，按1—5个等级给予加分

4、学习成绩学习成绩在班上前五名的加10分，前十名的加5分，前15名的加2分挂一科扣20分，挂两科职位降一级

5、公司其他相关规定遵循公司的一切规定，按等级给予1—5分的奖励

十、费用使用流程原则精细算，节省花，开凭证，走流程，多循环注意事项

1.各部门每天向财务部汇报当天收支情况以便财务部登记，过期一天不报开销费用自己承担

2.每一笔开销必须有原始凭证，能开发票尽量开发票，可以多支付3%-

3.8%的税在开不到发票的情况下，开方青卓越官方版收据（收据中必须盖章）X年区月耳日NO.xxxxxx今收到方青卓越后勤部收交来第二期班长特训营活动邀约话术打印费人民币柒圆伍角整据

7.50收款单位（公章）收款人XXX交款人XXX注意

1、时间日期

2、哪个部门什么费用多少钱写清楚

3.公章4落款卜

一、财务经验库

1、资金利用度在采用平均先进水平的前提下，尽量少购一次利用物品，多购二次或多次利用物品购买一次利用的物品，尽量降低成本

2、品类化物品把花费进行分类，把财务相关报表更加清晰化

十二、其他

1、职位未填补的，其一切工作内容有财务部经理安排相关人负责

2、各部门工作中需用资金，必须经财务部门审批待正规程序下发后，按照程序申报

3、财务制度会根据实际情况进行完善和更改，请留意模拟分公司的最新版本财务制。