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2023-2024中级银行从业资格之中级个人理财知识点归纳超级精简版
1、在健康保险的比例给付条款中,如果采用累进比例给付方式,则保险人承担医疗费的比例和被保险人的自正确答案C
2、随着高等教育产业化的发展,近年来高等教育收费水平越来越高韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金,也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用韩女士的儿子今年8岁,刚上小学二年级,学习成绩一直不错,预计18岁开始读大学由于对高等教育不太了解,同时也不太清楚教育规划的工具及其运用,因此想就有关问题向理财师咨询A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划正确答案D正确答案A
25、6年分期付款购物,每年初付200元,设银行利率为10%该项分期付款相当于购价为()元的一次现金支付
958.
161018.
201200.
641354.32正确答案A
26、长期教育投资规划工具可分为()和其他工具A.现代教育投资规划工具B.短期教育投资规划工具C.传统教育投资规划工具D.特殊教育投资规划工具正确答案C
27、团体保险是以团体为保险对象,以()的名义投保并由保险人签发一份总的保险合同,保险人按合同规定向其团体中的成员提供保障的保险A.个人B.公司
264、一个投资组合风险大于平均市场风险,则它的口值可能为()
0.
30.
911.1正确答案D
265、如果外汇交易员即期卖出日元3450000买入美元30000随后,又即期卖出美元20000买入欧元16500则两笔即期交易后,该交易员的头寸情况为()A.美元多头10000口元空头3450000欧元多头16500B.美元多头10000日元空头3450000欧元多头16500C.美元头寸轧平,日元空头3450000欧元多头16500D.美元多头10000日元空头3450000欧元空头16500正确答案B
266、()是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准,通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得A.预期投资回报率B.养老保险制度缺口C.退休金D.养老金替代率正确答案D
267、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成,组合的平均年收益率为12%标准差为
0.06同期一年期定期存款利率为
2.25%则该基金组合的夏普比率是
01.
481.
541.
631.82正确答案C
268、下列行为中,符合理财产品政策监管要求的是()A.银行根据理财产品的风险状况,设置了销售期限和销售起点金额B.理财师小王在向银行客户介绍某投资产品过程中,着重讲述了产品的收益性,对产品现在的风险进行了弱化C.银行将•般储蓄存款单独当作理财产品销售D.理财师小李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率的保证收益理财产品正确答案A
269、采用积累养老金方式的人群,往往忽略了一个非常重要的因素,那就是()对于储蓄金的侵蚀力A.通货膨胀B.通货紧缩C.财政赤字D.财政盈余正确答案A
270、在()的情况下,保险人有权解除合同A.投保人因过失未履行如实告知义务B.投保人故意隐瞒事实,不履行如实告知义务C.情况发生变化,保险人认为继续承保会对其造成重大损失D.投保人申报的被保险人年龄不实正确答案B
271、2015年3月,吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖,平均每人18012元公司为员工代扣代缴个人所得税520530540550正确答案C
272、()是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险A.责任保险B.财产保险C.人身保险D.健康保险正确答案A
273、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划根据教育对象不同,教育规划可以分为()两种A.职业教育规划;子女教育规划B.职业教育规划;素质教育规划C.基本教育规划;素质教育规划D.义务教育规划;高等教育规划正确答案A
274、下列关于保证的说法不正确的是()A.保险保证必须是书面的B.保险合同中均存在默示保证C.保险保证必须是保险合同的一部分D.在没有法律规定特别限制的情况下,保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证正确答案B
275、家庭的应急能力指标通过()进行衡量A.流动性资产额度除以家庭月支出B.总资产额度除以家庭月支出C.总资产额度除以家庭生活支出D.流动性资产额度除以家庭生活支出正确答案A
276、投资性负债占总负债的比例通常被称为()A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率正确答案D
277、以下公式中错误的是()A.资产-负债;净资产B.以市价计算的期初期末净资产差异二储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值(一资产评估减值)c.普通年金终值二每期固定金额x[(i+利率)期限-1]/利率D.复利现值二终值X(1+利率)期限正确答案D
278、个人和家庭进行财务规划的关键期是在个人生命周期的()A.建立期B.维持期C.稳定期D.高原期正确答案B
279、下列属于流动性资产的是()A.债券投资B.小额消费信贷C.基金投资D.活期存款正确答案D
280、对于受益人来说,()是索赔和获得保险保障的最高数额A.可保利益B.保险价值C.保险金额D.保险费正确答案CC.集体D.投保人正确答案C
28、关于商业银行的理财工作人员必须具备下列资格要求,其中错误的是()A.具备相应的学历水平和工作经验B.对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等,有充分的了解和认识C.理财业务人员每年的培训时间应不少于50小时,并取得相应理财师职称D.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则正确答案C
29、在()上,银行等金融机构之间进行短期的资金借贷,以调剂资金余缺A.同业拆借市场B.商业票据市场C.回购协议市场D.银行承兑汇票市场正确答案A
30、退休后需要花费的资金(即资金需求)和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金,即OA.退休规划的资金缺口B.养老金替代额C.客户预期投资回报额D.客户资产状况正确答案A
31、对于商业银行分支机构,《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定应迟在开始发住理财计划后()个工作口内,将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告35710正确答案B
32、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定,商业银行开展个人理财业务有下列情形,并造成客户经济损失的,应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任,但不包括()A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料B.商业银行未按客户指令进行操作C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品D.挪用单独管理的客户资产正确答案D
33、()是指当有规律性重复一件事的次数越多,所得的预估发生率就会越接近真实的发生率A.小数法则B.众数法则C.多数法则D.大数法则正确答案D
34、下列不属于投资收入的是()A.个人经营所得B.股息收入C.财产租赁所得D.基金盈利正确答案A
35、一般而言,客户子女已经成人独立,客户夫妻俩工作、收入长期稳定,保持()个月家庭生活开支水平的紧急预备即可3〜
48.2〜34〜5D.6正确答案A
36、根据《民法通则》规定,民事活动中最核心、最基本的原则是()A.透明原则B.公正原则C.公平原则D.诚实信用原则正确答案D
37、邹明,40岁,月工资8000元,参加了社会保险;妻子37岁,无工作收入;儿子13岁;一家三口目前月平均支出为2500元邹明的父亲67岁,母亲62岁由于父母亲单位有较好的福利,暂不需要邹明的经济支援A.定期死亡寿险B.定期生存寿险C.两全寿险D.终身寿险正确答案A
38、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视但随着教育费用越来越高,为了保证子女的上学费用,十分有必要做好子女教育规划客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿,就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询
24694.
4525167.
9125249.
5426714.78正确答案C
39、上官夫妇目前均刚过35岁,打算20年后即55岁时退休,估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长夫妇俩预计退休后还可生存25年,现在拟用20万元作为退休基金的启动资金,并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.1045558435397332D.79754正确答案C
40、2015年3月,吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖,平均每人18012元公司为员工代扣代缴个人所得税
1496.
21669.
21696.
22096.2正确答案C
41、某民营企业的老板杨先生,现年40岁,年收入约30万元,但不稳定杨太太,现年38岁,某中学的特级教师,年收入在4万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年13岁杨先生的父亲与杨先生一家同住,现年70岁,无任何收入来源A.杨太太的身体B.杨太太的寿命C.杨太太的身体和寿命D.杨太太的身体.寿命和财产正确答案A
42、资产配置方面,下列指标中可以反映资产实际变现能力的是oA.资产负债结构B.可配置投资性资产比率C.融资率D.资产配置状况正确答案B
43、根据《民法典》规定,可以作为遗嘱见证人的是0A.限制民事行为能力人B.继承人C.与继承人、受遗赠人有利害关系的人D.完全民事行为能力人正确答案D
44、某民营企业的老板杨先生,现年40岁,年收入约30万元,但不稳定杨太太,现年38岁,某中学的特级教师,年收入在4万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年13岁杨先生的父亲与杨先生一家同住,现年70岁,无任何收入来源A.少儿两全险B.少儿健康险C.少儿医疗险D.少儿意外伤害险正确答案A
45、下列关于债券风险的说法,不正确的是()A.当市场利率上升时,债券的市场交易价格下跌B.发生通货膨胀时,投资债券的利息收入和本金会受到不同程度的影响C.一般通过信用评级表示公司债券的违约风险D.当市场利率上升时,投资债券面临的再投资风险增加正确答案D
46、2015年3月,吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖,平均每人18012元公司为员工代扣代缴个人所得税10%;1253%;010%;1053%;25正确答案B
47、怎样处理继承积极遗产和消极遗产、清偿死者遗留的债务,现代各国一般有多种做法下列关于遗产的处理方式,说法不正确的是()A.无限继承方式中,继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务,即使债务比所继承财产多也应无条件承认B.中国《继承法》实行限定继承,同时限制继承人自愿偿还超过遗产实际价值部分的税款和债务C.限定继承方式中,偿还死者遗留的债务,一律只以积极遗产的实际价值为限对超出遗产中财产权利的债务有权拒绝偿还D.《法国民法典》规定“遗产得被无条件接受或以有限责任继承方式接受”正确答案B
48、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支他准备采用教育储蓄的方式进行为此,他向理财师咨询有关问题21571227442300723691正确答案D
49、李护士长在医院工作多年,她告诉一名患脑溢血病人,当被保险人患有特定重大疾病时,可由保险人对所花医疗费用给予适当补偿这样的险种被称为()A.重大疾病保险一般疾病保险C.综合医疗保险D.补偿大病医疗保险正确答案A
50、袁先生与李女士结婚三个月,李女士怀孕,预计9个月后孩子出生A.保底账户B.保本账户C.保守账户D.进取账户或平衡账户
3、以下关于口头遗嘱的说法错误的是()A.危急情况过后能够用书面形式立遗则,所立I」头遗嘱仍有效B.遗嘱人在危急情况下,可以立口头遗嘱口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱口头遗嘱有两个以上见证人在场见证,才是有效的遗嘱正确答案A
4、如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具,那么,下列说法中正确的是()A.必须一次性存入款项B.存人的金额以后可以分期取出C.客户凭存折.身份证取款时即可享受利息税优惠D.教育储蓄提前支取时必须全额支取正确答案D
5、王某,男,60岁,李某,女55岁,二人均早年离异,王某有一个儿子小王30岁,常年在外地打工,李某有一个儿子小李,2014年王某与李某结婚,小李跟着他们在一起生活,婚后二人还领养一女小林,2015年李某因病去世,没有留下遗嘱A.非婚生子女对其生父母不享有继承权B.养父母离婚,养父母与养子女间的权利义务消除C.形成抚养教育关系的继父母与其继子女之间发生继承关系D.继兄弟姐妹之间没有继承权正确答案D
51、在向客户推荐产品时,银行从业人员应客观地向客户说明产品的各种要素,让客户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的了解这符合银行代理理财产品销售的()OA.适当性原则B.客观性原则C.避免利益冲突原则D.主观性原则正确答案B
52、以下不属于教育资金的来源的是()A.机构培训教育支出B.客户自身拥有的资产收入C.政府或民间机构的资助D.政府为家庭贫困的学生提供的专门的低息贷款正确答案A
53、对处在家庭成长期的客户而言,下列关于教育投资的表述中不恰当的是()A.教育是一种人力资本投资B.投资工具应选择高风险产品C.子女教育是一项长期的投资D.家庭财务规划中必不可少部分正确答案B
54、下列关于各种财富传承规划工具的说法,不正确的是()oA.人寿保险流动性不强,难以实现更多的功能,如赠养子女、事业传承等B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家,账户可指定受益人,可控制投资分配状况C.跨辈分贷款缺乏灵活性,只能让下一辈人来受益,不能受益于更远的后代D.赠与需要交纳赠与税正确答案D
55、金融期权的要素不包括()A.基础资产或标的资产B.期权的买方C.期权的卖方D.中介机构正确答案D
56、遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益下列属于公民遗产范困的是()A.公民的著作权、专利权中的财产权利B.国有资源的使用权C.抚恤金D.名誉权正确答案A
57、直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去,必须由自己负担的税种,下列不属于直接税的是()A.企业所得税B.个人所得税C.消费税D.房产税.正确答案C
58、白先生的儿子今年刚上初一白先生目前持有银行存款3万元他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划目前大学一年的费用为10000元,通货膨胀率为6以为此,他就有关问题咨询理财师A.44577B.45608C.46527D.47606正确答案D
59、假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元,票面利率为10%剩余期限为6年的债券,该投资者的当期收益率为()A.9%10%11%17%正确答案C
60、王先生购买自用普通住房一套,150平方米,房款共70万元,由于王先生目前积蓄不多,于是决定从银行贷款,贷款七成,采取等额本息方式还款,20年还清(假设贷款年利率为6%)12084168210正确答案D
61、根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》,下列表述错误的是()A.除法律法规另有规定,或经客户书面同意外,商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录B.一般产品销售人员可以向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划C.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施D.对于可以由第三方托管的客户资产,应交由第三方托管正确答案B
62、如今随着金融产品的创新和丰富,退休规划可以选择更多的理财工具下列不属于退休养老金的主要投资方式的是()A.银行理财产品B.债券C.基金D.现金正确答案D
63、安小姐在一家事业单位工作,每月获得收入1800元另外,安小姐为甲公司提供咨询服务,兼职所得为每月3000元120320C.401D.460正确答案C
64、车辆购置税的征税范围不包括()A.汽车B.摩托车C.电车D.自行车正确答案D
65、下列债券中,对市场利率最敏感的是()5年期,息票率8%10年期,息票率10%C5年期,息票率10%D.10年期,息票率摘正确答案D
66、保险原则是在保险发展的过程中逐渐形成并被人们公认的基本原则,其不包括()A.保险利益原则B.转移风险原则C.近因原则D.损失补偿原则正确答案B
67、货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品,主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具下列不符合要求的是()A.国债B.长期股权投资C.中央银行票据D.金融债正确答案B
68、关于单利和复利的区别,下列说法正确的是()A.单利的计息期总是一年,而复利则有可能为季度、月或日B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分,而复利就有现值和终值之分C.单利属于名义利率,而复利则为实际利率D.单利仅在原有本金上计算利息,而复利是对本金及其产生的利息一并计算正确答案D
69、商业银行在销售文件中应明确告知客户的内容不包括()A.产品募集期B.产品起始期C.产品清算期D.收益分配期正确答案D
70、基金宣传推介材料中可以登载的是()A.第三方专业机构的评价结果,但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期B.基金管理人管理的刚成立三个月的基金业绩C.其他单位或个人的推荐性文字D.预测该基金的投资业绩正确答案A
71、某零息债券到期期限
0.6846年,面值100元发行价
95.02元其到期收益率为()
3.24%
7.75%
6.46%
8.92%正确答案B
72、下列金融交易中,属于货币市场交易的项目是()A.你从银行获得了三年期贷款购买一辆小汽车B.你在银行购买了9800元的短期国库券C.普通股价格上涨,为此你买入100股这个公司的股票D.你获得了一笔收入,买入15000元证券投资基金正确答案B
73、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险根据保险合同的规定,孩子0岁到15岁期间为交费期,每年保费3650元.年初支付18岁至20岁每年领取15000元大学教育金,年初领取;21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,年初领取A.58000B.62000C.62050D.65000正确答案D
74、收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值,它以为标准,尽量不超过A.20%;40%30%;40%30%;60%D.40%;40%正确答案B
75、人身保险合同中,关于受益人的规定,下列说法错误的是?A.被保险人或投保人可以指定受益人B.投保人只能指定一人为受益人C.受益人如未指定,被保险人的法定继承人即为受益人D.受益人无偿享受保险利益,受益人不负交付保险费的义务,保险人也无权向受益人追索保险费正确答案B
76、为谋取不正当利益,给予国家工作人员财物的,属于()罪A.贪污B.诈骗C.受贿D.行贿正确答案D
77、《企业年金办法》规定()每年不超过本企业职工工资总额的8%A.员工个人缴费B.企业缴费C.企业和员工缴费合计D.企业年金投资运营收益缴费正确答案B
78、客户陈先生,系中国行业类500强企业区域负责人,妻子李女士,42岁,为家庭主妇,两人育有一个14岁女儿4年后,女儿将就读大学本科,当前本科学费和生活费全部费用为20万元,计划女儿本科毕业后出国留学攻读硕士,当前留学学费和生活费全部费用为120万元A.1500B.2000正确答案C
6、关于基本养老保险,下列说法错误的是()A.企业耿工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣除B.企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C.企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20%确需超过20%的,需报劳动部、财政部审批D.个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8%正确答案A
7、赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女,打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险,没想到保险公司拒保,其拒保的理由是()A.赵兰违反了最大诚信原则B.赵兰侄女年龄太小C.赵兰对其侄女不具有保险利益D.赵兰违反了损失补偿原则正确答案C
8、2015年,张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下,购买了一辆价值10万元的小轿车深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险投保后不久,张先生感觉投保金额太低,于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险,保险金额分别为10万元和15万元,这样张先生就“放心了”C.1200D.2200正确答案B
79、下列将导致委托代理、法定代理或者指定代理都终止的情形是()A.代理期间届满或者代理事务完成B.被代理人取得或者恢复民事行为能力C.被代理人取消委托或者代理人辞去委托D.代理人丧失民事行为能力正确答案D
80、从风险承受能力角度评价,以下不适合推荐给衰老期家庭的产品是()A.养老险B.退休年金C.股票型基金D.平衡型基金正确答案C
81、理财师为客户制定退休规划时,下列步骤中需最先开展的是()A.从退休后的支出角度预测资金需求B.计算资金缺口C.确定退休目标D.制定具体投资方案正确答案C
82、在家庭收支表中,下列属于工作收入的是()A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案A
83、周阳,38岁,月工资8000元,参加了社会保险;妻子37岁,无工作收入;儿子12岁;一家三口目前月平均支出为2500元周阳的父亲68岁,母亲65岁由于父母亲单位有较好的福利.暂不需要周阳的经济支援A.保险合同成立,该合同的受益人不是周阳的父亲B.保险合同成立,周阳的儿子还未成年C.保险合同不成立,该合同需要经过周阳儿子的同意D.保险合同不成立,周阳的父亲与周阳的儿子不具有保险利益正确答案D
84、随着通胀预期增加,客户找到理财经理小王,希望能够推荐一款具有抵御通胀影响的寿险产品,小王应推荐该客户购买()A.保额递减定期寿险B.定额定期寿险C.定额不定期寿险D.保额递增定期寿险正确答案D
85、下列说法不正确的是()A.在教育投资规划的原则中,专款专用是教育金筹备过程中的首要原则B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言,所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报,而是着重在分散风险、安全稳健的基础上,力求长期的预期收益和教育规划目标的实现C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好,在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划bl标的前提下,认真制定积极稳妥的储蓄投资计划D.设立教育资金专门储蓄、投资账户,可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时,中途把教育金用于其他用途,造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况正确答案A
86、工程承包人应当向劳务分包人提供的条件不包括()A.具备劳务作业开工的施工场地B.劳务作业需要的安全生产防护用品C.生产、生活临时设施D.工程资料正确答案B
87、下列关于终身寿险的描述错误的是()A.终身寿险根据缴费方式的不同可以分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、速交终身寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险正确答案B
88、流动资金管理措施不包括()A.编制Y〃金预算,加强资金调控B.加强投资方案评价,积极防范投资风险C.采取融资渠道多元化,确保现金流充盈D.合并会计与出纳职能,确保资金安全正确答案D
89、下列关于各种财富传承规划工具的说法,不正确的是()oA.人寿保险流动性不强,难以实现更多的功能,如赡养子女、事业传承等B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家,账户可指定受益人,可控制投资分配状况C.跨辈分贷款缺乏灵活性,只能让下一辈人来受益,不能受益于更远的后代D.赠与需要交纳赠与税正确答案D
90、李某是名富商,有3个弟弟,其父亲健在李某年轻时经历过两段婚姻史,与两任配偶各生个了一个女儿,目前与第二任配偶一起生活另外他还有一个非婚生儿子某日李某突然被检查出罹患癌症,为了避免家庭财产纠纷,他打算对自己咨询了理财师A.造成「整个遗嘱无效正确答案C)是指其财产或者人身受保险合同保障,享有保险金请求权的人A.保险人B.投保人C.被保险人D.受益人正确答案C
93、下列关于金融市场构成要素的说法,不正确的是()A.金融机构是资金融通活动的重要中介机构,是资金需求者和供给者之间的纽带B.政府参与金融市场,主要是通过发行各种债券筹集资金C.在金融市场上,企业是最大的资金供给者D.中央银行参与金融市场的主要目的不是为了筹措资金获利,而是为了实现货币政策目标,调节经济,稳定物价正确答案C
94、个人理财顾问服务的风险管理的原则是()A.事先防范、事中控制、事后损失最小化原则了解客户并符合商业银行利益最大化了解客户和符合客户最大利益的原则D.谨慎原则正确答案C
95、掌握中小企业财务分析的主要指标和方法,对理财师了解该客户群体、提供相关专业咨询服务非常有益中小企业基本财务比率分析的内容不包括()A.偿债能力分析B.资产运营能力分析C.获利能力分析D.融资能力分析正确答案D
96、美国的高中是()年123D.4正确答案D
97、()是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人A.现金红利B.增额红利C.派发新股D.其他正确答案A
98、()是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险A.责任保险B.财产保险C.人身保险D.健康保险正确答案A
99、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支他准备采用教育储蓄的方式进行为此,他向理财师咨询有关问题6309699372568439正确答案A
100、贷款安全比率的合理区间(包括房贷)是()A.小于50%B.小于30%C.小于40%D.小于20%正确答案A
101、下列关于学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款三种贷款利息的说法,正确的是()A.学生贷款没有利息B.国家助学贷款利息全免C.国家助学贷款利息最低D.一般商业性助学贷款利息最低正确答案A
102、某民营企业的老板杨先生,现年40岁,年收入约30万元,但不稳定杨太太,现年38岁,某中学的特级教师,年收入在4万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年13岁杨先生的父亲与杨先生一家同住,现年70岁,无任何收入来源A.杨先生B.杨太太C.杨扬D.杨先生的父亲正确答案A
103、根据货币的时间价值理论,在期末年金现值系数的基础匕期数减1系数加1的计算结果,应当等于OA.递延年金现值系数B.期末年金现值系数C.期初年金现值系数D.永续年金现值系数正确答案C
104、变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是,即居民消费价格指数GDPGNPCPIPMI正确答案C
105、某投资项目现金流如下初始投资20000元,第一年年末收入5000元,第二年年末收人10000元,第三年年末收入15000元,投资人要求的投资收益率为19%该项目是否值得投资?A.收支相抵,无所谓值不值得投资B.收支相抵,不值得投资C.收支不平衡,不值得投资D.值得投资2万元、2万元、235元5万元、1万元、0万元1万元、2万元、3万元3万元、6万元、12万元正确答案B
9、王先生夫妇今年都刚过40岁,年收入20万元左右,打算60岁退休,估计夫妇退休后第一年生活费为10万元,考虑到通货膨胀的因素,夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长预计两人寿命可达80岁,并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金夫妻俩均享受国家基本养老保险,退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金夫妻俩在退休120180200250正确答案A
10、与其他企业相比,中小企业的融资需求具有较为明显的个性特征一般具有的特点A.周期长、频率高、额度小B.周期长、频率低、额度小C.周期短、频率低、额度小D.周期短、频率高、额度小正确答案D
106、主要确定企业的各个工程项目范围内的培训需求属于()层次分析A.企业B.工程项目C.工作长]位D.项目部正确答案B
107、商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告和相关报表应于下一年度的()月底前报中国银行业监督管理委员会123D.4正确答案B
108、邱先生在购买保险的时候,发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险A.概率论中的大数法则B.高等数学C.利息理论和数理统计D.概率论和利息理论正确答案A
109、下列关于企业融资的说法错误的是()A.债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷B.银行借款具有节税功能C.企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式D.民间借贷具有很强的操作空间正确答案C
110.股票按股东承担风险和享有权利情况来划分,可以分为()A.记名股票和无记名股票B.面额股票和无面额股票C.流通股票和非流通股票D.普通股股票和优先股股票正确答案D
111、彭教授准备将自己多年来的学术成果交给一家出版社出版,预计稿酬所得为18000元A.798B.10506721008正确答案A
112、甲股票基金风险溢价为8%标准差为18%王某是一名金融理财师,在他的建议下,某客户将40000元投资于甲股票基金,同时将另外60000元投资于短期国债已知国债利率为4%则该客户的资产组合期望收益率与标准差分别为()12%和18%
7.2%和
7.2%12%和
7.2%
7.2%和18%正确答案B
113、关于劳务管理计划的目标的确定,说法正确的是()A.劳务管理的目标只确定总目标B.劳务管理的目标不应将总目标和分目标分别设置C.劳务管理的目标应分为总目标和分目标D.劳务管理的目标只设置分目标正确答案C
114、下列事件中,属于由非系统性风险造成证券价格变化的是(.)A.受欧债危机影响全球股票市场均出现不同幅度下跌B.人民币升仍趋势明显热钱加速流入,受此影响某银行股票价格大幅上涨C.中国人民银行突然宣布提高基准利率受此影响某地产公司股票价格大幅下跌D.某上市公司因财务造假被证监会立案调造受此影响该公司股票价格大幅卜跌正确答案D
115、某企业2015年9月初资产总额为600万元,如果该月发生以下经济业务
(1)收到外单位投资40万元存入银行;
(2)用银行存款支付购入材料费12万元;
(3)以银行存款归还银行借款10万元,那么2015年9月末企业资产总额为()万元618630636648正确答案B
116、基金产品作为教育投资的工具,以下不属于其优势的是()A.投资门槛低B.品种选择多C.专家理财D.灵活方便正确答案A
117、风险管理的方法及风险管理的技术,可分为()和财务型两大类A.非财务型B.控制型C.评估型D.预测型正确答案B
118、某建筑公司招聘了孙某(男)和赵某(女)两大学生分别在项目部担任施工员和在公司担任文职工作,均签订了为期3年的劳动合同在合同内约定,试用期3个月,试用期工资1800元(当地最低工资标准是1770元),转正后工资为3600元刚从学校毕业的两人,急于找工作,均对以上合同约定无异议参加工作1个月以后,因孙某谈恋爱开销大,1800元的工资在当地根本无法生活下去,孙某觉得自己己经能够完全胜任目前的工作,于是孙某去找领导希望提前转正,同工同酬;但被告知,公司发给他的工资高于当地的最低工资标准,完全合法,公司的规定不能为了某个人而破先例一年以后,赵某怀孕自从有了身孕以后,赵某的整个工作态度都改变了,之前兢兢业业地工作的她变得有占懒散,很多事情都不情愿从事了,失去了工作的积极性和责任心2015年3月,该公司与一家房地产开发公司要签订一份合同,由赵某进行记录打印;因时间紧,该公司安排怀孕3个月的赵某延长工作时间加班整理合同在打印过程中,赵某把双方合同约定的工程款由1500万美元打印成了1450万美元,导致该公司与房地产开发公司签订的合同受到了一定的损失之后公司查明是由于赵某失职造成的这样结果,因此公司立即与赵某解除了劳动合同但赵某认为自己是在孕期,公司是没有权利解除自己的劳动合同的双方因此应发了争议A.违反用人单位的规章制度B.由于本人失职,营私舞弊,给用人单位造成一定损失C.劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系,对完成本单位的工作任务造成严重影响,或者经用人单位提出拒不改正D.被依法追究民事责任正确答案C
119、某投资者以4元的价格买入一张执行价格为92元的某公司股票看涨期权合约,同时以2元的价格卖出一张执行价格为96元的该公司股票的看涨期权合约,每张期权合约对应的股票数量为1股,两张期权合约到期,到期时该公司股票的价格为100元,那么他的利润为()元62C.8D.-2正确答案B
120、马先生今年40岁,打算60岁退休,预计他可以活到85岁,考虑到通货膨胀的因素,退休后每年生活费大约需要15万元马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初),并打算以后每年年末投入一笔固定的资金马先生在退休前采取较为积极的投资策略,假定年回报率为9%;退休后采取较为保守的投资策略,假定年回报率为6%A.560441B.1278336C.1355036D.1917503正确答案D
121、理财师为客户制定退休规划时需最先开展的工作是()A.计算资金缺口B.确定退休目标C.制定具体投资方案D.以退休后的支出角度预测资金需求正确答案B
122、消极遗产是指()A.非法遗产B.归属权不明的遗产C.债权D.死者生前所欠的个人债务正确答案D
123、()是反映证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性,是衡量证券承担系统风险水平的系数A.B系数B.证券组合的期望收益率C.证券各自的权重D.证券间的相关系数正确答案A
124、每期中小企业私募债券的投资者合计不得超过()人50100200500正确答案C
125、根据资本资产定价模型的假设,投资者将不会选择()组合作为投资对象A.期望收益率18%、标准差32%B.期望收益率9%、标准差22%C.期望收益率11%、标准差20%D.期望收益率8%、标准差11%正确答案B
126、保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的,这体现的是保险合同的()A.射幸性B.双务性C.附合性D.单务性正确答案A
127、冬天下雪高速公路上结冰,交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施,因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失,关于损失的说法正确的是()A.损失是必然发生的B.损失是预期的经济价值的减少C.损失只包括直接损失D.损失可以用货币来计量正确答案D
128、季风先生是•位35岁的国企中层领导,家庭年总收入在25万元以上,他一直比较重视投资理财的重要性,经过一段时间的投资摸索,目前的金融投资资产中共持有股票35万元,股票型基金15万元,企业债券与国债30万元由于投资过程中的经验和教训,李先生更加意识到专业性的重要,但苦于没有时间和精力来进行深入研究,于是邀请了理财师为其进行科学的投资计划A.系统性风险B.非系统性风险C.潜在风险D.操作性风险正确答案A
129、客户的资产在现金类、债权类、权益类、商品及衍生品等资产上的分配和决策过程是()A.投资组合B.资产配置C.投资D.投资规划正确答案B
130、下列会造成结构性产品浮动收益部分变化的是()A.央行公布的贷款基准利率B.市场利率C.所挂钩标的资产的利息D.所挂钩标的资产的表现正确答案D
131、中小企业由于生产经营小,资金规模小,中小企业融资困难的核心原因是()A.利润率不稳定B.流动资金不足C.信用级别低D.经营时间短正确答案D
11、期末年金是指在一定时期内每期()等额收付的系列款项A.期初B.期末C.期中D.期内正确答案B
12、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期,其中,王先生今年50岁,为某公司高级管理人员;冯女士今年45岁,待业;儿子王华今年16岁,高中一年级学生一家三口均身体健康,无家族病史A.王先生作为家庭绝对主要收入来源,应追加购买商业补充保险B.冯女士并非家庭收入的主要来源,可以不考虑商业补充保险C.王先生双方父母享有国家基本保险保障,可适当考虑增加意外伤害和医疗保险D.对于财产保险,可建议王先生对房屋、车辆及其他财产考虑投保正确答案B
13、保险合同与一般合同相比较,保险合同具有其特殊性,因此是一种特殊类型的合同,下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为()A.双务合同B.附合合同正确答案c
132、张先生夫妻目前均40岁,预计退休年龄均为60岁,儿子12岁,目前读初一家庭年税后收人为30万元,张先生20万元,妻子刘女士10万元家庭目前有房屋(市值)100万元,汽车(折旧)10万元,目前储蓄15万元,家庭无负债,家庭年生活费用开支为12万元其中,张先生个人年生活支出为4万元,张先生家庭的理财目标有准备应急基金6万元,教育基金现值30万元,退休基金夫妻二人计120万元A.孩子还有6年就要开始动用教育金,应选择初始费用低且较为稳健的投资工具B.考虑到家庭的未来,该方案应该优先考虑子女的寿险需求和双方父母的寿险需求C.小王所属的保险机构最近主推投连险,因此小王主要向张先生家庭推荐该保险D.经济下滑的情况下,理财师不应该给张先生家庭配备过多的寿险产品,以免该家庭财产遭受冲击造成损失正确答案A
133、张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划,下列投资中比较适合的是()A.有较高风险的股票基金B.平衡型基金C.短期存款D.教育金信托正确答案B
134、小明离上大学的时间还有10年,四年大学毕业后准备在美国读2年硕士,以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元,在美国读硕士年学费现值20万元,若国内学费涨幅以4%估计,美国学费涨幅6%假设投资报酬率为8%入学后每年学费保持不变,小明父母现有生息资产30万元
3.
502.
452.
562.78正确答案B
135、下列关于艺术品投资的说法,不正确的是()A.流通性好B.保管难C.价格波动较大D.一般是中长期投资正确答案A
136、李某是名富商,有3个弟弟,其父亲健在李某年轻时经历过两段婚姻史,与两任配偶各生个了一个女儿,目前与第二任配偶一起生活另外他还有一个非婚生儿子某日李某突然被检查出罹患癌症,为了避免家庭财产纠纷,他打算对自己咨询了理财师A.李某购买的人寿保险无效B.李某的保险金应该归属于他的大女儿C.李某的保险金应该由他的3个子女平分D.李某的保险应退保成为法定继承的部分财产正确答案B
137、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支他准备采用教育储蓄的方式进行为此,他向理财师咨询有关问题
4776.
15293.
95493.
06388.6正确答案A
138、自用性负债比率表现出客户家庭的财富积累情况A.直接B.间接C.不能D.通过与其它比率相结合正确答案B
139、遗产的特征不包括oA.必须是公民死亡时遗留的财产B.必须是公民个人所有的财产C.必须是合法财产D.必须是有确定继承人的财产正确答案D
140、下列因素中,不影响获得国家基木养老金水平的是()A.退休前最后一个月的工资水平B.当地上年度职工月平均工资水平C.本人指数化月平均激费工资水平D.缴费年限和退休年龄正确答案A
141、留学贷款不能用于()oA.支付留学人员本人的学费B.支付留学人员配偶的基本生活费C.支付留学人员旅行的费用D.支付留学人员子女的基本生活费正确答案C
142、有的教育保险提供教育金,还提供()A.医疗费B.安家费C.生育费D.婚嫁金正确答案D
143、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险根据保险合同的规定,孩子岁到15岁期间为交费期,年交保费3650元,年初支付18岁至20岁每年领取15000元大学教育金,年初领取;21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,年初领取A.60367B.62479C.65140D.67406正确答案D
144、当事人为了重复使用而预先拟订,并在订立合同时未与对方协商的条款是()A.无效条款B.附加条款C.免责条款D.格式条款正确答案D
145、采用积累养老金方式的人群,往往忽略了一个非常重要的因素,那就是()对于储蓄金的侵蚀力A.通货膨胀B.通货紧缩C.财政赤字D.财政盈余正确答案A
146、个人生命周期中探索期的主要理财活动是()A.偿还房贷、筹教育金B.量入节出、存自备款C.求学深造、提高收入D.收入增加、筹退休金正确答案C
147、瓦工操作时,下列哪项规定是错误的?A.站在墙上行走B.脚手架上堆放的工具和材料不宜过多C.在高处作业时,严防接触电线D.上下脚手架应走斜道正确答案A
148、下列事件中,属于由非系统性风险造成证券价格变化的是(.)A.受欧债危机影响全球股票市场均出现不同幅度下跌B.人民币升仍趋势明显,热钱加速流入,受此影响,某银行股票价格大幅上涨C.中国人民银行突然宣布提高基准利率受此影响某地产公司股票价格大幅下跌D.某上市公司因财务造假被证监会立案调造受此影响该公司股票价格大幅下跌正确答案D
149、下列关于艺术品投资的说法,不正确的是()A.流通性好B.保管难C.价格波动较大D.j般是中长期投资正确答案A
150、下列关于实质性重要事实的说法正确的是()A.指保险人认为重要的事实B.指被保险人认为重要的事实C.以某一个特定保险人的看法为标准D.对保险人而言,是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实正确答案D
151、李海浪的儿子今年10岁,他打算8年后送儿子去英国读4年大学已知李海浪目前有生息资产20万元并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用就目前来看,英国留学需要花费30万元教育费用每年增长8%资金年化投资报酬率4%A.刚好满足B.能够满足,资金还富有
2.76万元C.不能满足,资金缺口为
8.60万元D.不能满足,资金缺口为
9.73万元正确答案D
152、下列对综合理财服务的表述,错误的是()A.综合理财服务中,商业银行可以自行决定投资方式B.私人银行业务属于综合理财服务中的一种C.综合理财服务中,银行可以让客户承担一部分风险D.与理财顾问服务相比,综合理财服务更强调个性化正确答案A
153、一般来说,女性的退休养老金需求高于男性,退休规划也应该更早制定,其原因不包括()A.女性平均寿命高于男性B.女性在工作期间平均收入低于男性,形成收入差距C.女性工作时间比男性短D.女性的风险偏好程度较低,更愿意选择保守的投资理财方式正确答案C
154、()美国经济学家哈里?马柯维茨发表了《资产组合选择一投资的有效分散化》论文,成为现代证券组合管理理论的开端1965年8月1952年3月1964年1月1963年6月正确答案B
155、非全日制用工劳动报酬结算支付周期不得超过()A.七B.十四C.十五D.二-一正确答案C
156、李刚的生父早年去世,留下遗嘱,将20万元遗产留给李刚三年后李刚母亲改嫁给王某,此时李刚的姐姐已经出嫁,与王某未形成抚养教育关系,李刚随母亲搬到王某家住,并由王某继续抚养李刚至成人15年后,王某去世,去世时与李刚母亲共有财产60万元,未留遗嘱王某去世后,王某与前妻的孩子王林中请继承王某的遗产,王林在王某离婚后一直与母亲居住在一起A.王林能够继承李刚母亲的遗产B.李刚能够取得20万元遗产C.李刚的姐姐不能继承该笔遗产D.李刚能够取得15万元遗产正确答案B
157、在劳动统计中,劳动时间通常是以()作为计量单位A.分钟B.“小时”或“天”C“工日”和“工时”D.月份正确答案C
158、理财师为企业介绍企业年金制度,企业年金中企业也需要缴费,但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()C.最大诚信合同D.实定合同正确答案D
14、如确有需要,一般产品销售人员可以(),但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则A.随时向客户提供理财投资咨询顾问意见B.向客户销售任何理财计划C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务D.替客户进行投资操作正确答案C
15、因劳务分包人原因造成作业期限延误的,劳务分包人应承担由此给()造成的损失A.承包人B.工程业主C.专业分包人D.其他第三方正确答案A
16、对中小企业而言,其理财目标与普通企业的区别在于()oA.使资金最大限度地提升1/31/41/61/12正确答案D
159、在制定退休规划前,首先应对家庭及个人()充分了解A.投资目标B.人生规划C.理财计划D.现有资产状况正确答案D
160、投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源如果投资资产比率较低,其他类资产比率-定比较高是缺乏投资观念或消费不合理的表现;同时投资资产比率低也意味着理财收入较少,会影响未来的财务目标的实现因此投资资产比率应保持在()以上,以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率40%50%60%65%正确答案B
161、周阳,38岁,月工资8000元,参加了社会保险;妻子37岁,无工作收入儿子12岁;一家三口目前月平均支出为2500元周阳的父亲68岁,母亲65岁由于父母亲单位有较好的福利.暂不需要周阳的经济支援A.保险合同成立,该合同的受益人不是周阳的父亲B.保险合同成立,周阳的儿子还未成年C.保险合同不成立,该合同需要经过周阳儿子的同意D.保险合同不成立,周阳的父亲与周阳的儿子不具有保险利益正确答案D
162、个人理财在国外的发展过程中,()通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期20世纪30年代到60年代20世纪60年代到70年代20世纪60年代到80年代20世纪60年代到90年代正确答案C
163、在借贷金额方面,家庭债务管理力主()A.量入为出B.量力而行C.保证较多的结余D.保证生活的品质正确答案B
164、王先生与赵女士相识,并确定了恋爱关系,2015年12月二人到当地婚姻登记机关申请结婚登记,婚姻机关经过审查,准予登记,但因客观原因没有领到结婚证王先牛.外出旅行时因意外身故,则赵女士()A.不可以继承王先生的遗产,因为二人没有结婚证B.不可以继承王先生的遗产,因为没有完成正式结婚登记手续C.可以继承王先生的遗产,因为婚姻登记机关批准了二人的登记申请D.可以继承王先生的遗产,因为王先生是因意外身亡正确答案C
165、()是指当义务人不履约而使权利人遭受损失时,由保险人提供经济赔偿的一种保险,它的投保人是权利人,义务人为被保险人A.财产保险B.人身保险C.信用保险D.保证保险正确答案C
166、公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是()A.民事行为B.商业交换行为C.权利义务行为D.民事法律行为正确答案D
167、总体而言,银行实施客户关系管理的最终目的是()A.把握客户的消费动态,及时了解客户需求B.提供个性化服务,客户价值最大化C.做好客户服务工作,实现银行收益最大化D.尽可能多的收集客户信息,了解客户情况正确答案C
168、按金融产品的交割时间对金融市场进行分类,可分为()oA.现货市场与期货市场B.一级市场与二级市场C.货币市场与资本市场D.股票市场与债券市场正确答案A
169、个人理财在国外的发展过程中,()通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期20世纪30年代到60年代20世纪60年代到70年代20世纪60年代到80年代20世纪60年代到90年代正确答案C
170、关于资本资产定价模型中的8系数,下列描述正确的是()B系数越小,则证券或证券组合的系统性风险越大B系数越小,则证券或证券组合的总体风险越小B系数的绝对值越大,则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的敏感性越大B系数的绝对值越小,则证券或证券组合的非系统性风险越大正确答案C
171、()是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人A.现金红利B.增额红利C.派发新股D.其他正确答案A
172、中小企业闲置资金理财主要投资于()A.高收益的产品B.低风险性的产品C.高流动性的产品D.低流动性的产品正确答案C
173、今年陈先生和公司另一名同事携一项课题研究成果参加科研比赛,获得了二等奖获奖金共计10000元每人平均5000元陈先生这5000元应按照()项目申报个人所得税A.特许权使用费所得B.偶然所得C.劳务报酬所得D.稿酬所得正确答案B
174、商业银行在理财产品存续期内所投资的非标准化债权资产发生变更或风险状况发生实质性变化的,应在()日内,向投资人披露5710D.13正确答案A
175、刘明强今年65岁,立下遗嘱“大女儿读完大学,已经找到工作,有固定工资收入小儿子大专刚毕业,目前待业没有生活来源,我百年之后,所遗两居房屋,在XX路XX号,由小儿子继承”刘明强亲自签名,记某年月日,不久其去世关于本例,()说法正确A.刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则,无效B.刘明强的遗嘱无见证人,无效C.刘明强的遗嘱未经公证,无效D.刘明强的遗嘱符合法律规定正确答案D
176、下列违规行为中,不受银行业监督管理机构处罚的是()A.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策,进行变相高息揽储的B.提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的C.商业银行未按客户指令进行操作,或者未保存相关证明文件的D.未按规定进行风险揭示和信息披露的正确答案C
177、从客户等级来看,()客户范围相对较广,但服务种类相对较窄A.理财顾问服务B.财富管理业务C.私人银行业务D.理财业务正确答案D
178、公民或法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为是()A.民事行为B.商业交换行为C.权利义务行为D.民事法律行为正确答案D
179、某民营企业的老板杨先生,现年40岁,年收入约30万元,但不稳定杨太太现年38岁,某中学的特级教师,年收入在4万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年13岁杨先生的父亲与杨先生一家同住,现年70岁,无任何收入来源A.失业保险B.基本医疗保险C.重大疾病保险D.机动车交通事故责任强制保险正确答案C
180、李某为自己投保一份人寿险,保额100万元指定其妻为受益人,李某有一子9岁,李某的母亲60岁且自己单独生活若李某因故身亡,则该份保险金依法处理的方式为()A.李某的妻子获得50万元,其余50万元由李某的孩子,母亲和妻子平分B.李某的妻子获得50万元,其余50万元由李某的孩子,母亲平分C.李某的妻子获得100万元D.李某的妻子,孩子和母亲平分100万元保险金正确答案C
181、家庭收支管理以()作为管理对象A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自有结余正确答案C
182、()是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.评估风险管理效果正确答案A
183、企业年金是企业在国家政策的指导下,()的一种补充性养老保障制度A.国家强制实行B.企也自主实行C.雇员要求实行D.国家和企业共同实行正确答案B
184、不属于家庭财产保险中的不保财产的是()A.金银古玩B.货币票证C.室内家庭财产D.汽车正确答案C
185、关于企业年金基金的管理办法,下列叙述错误的是()A.职工变动工作单位时,企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时,可以按照被减少的年金比例提取年金;并且在该职工达到国家退休年龄后,被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金,可根据本人要求一次性支付给本人B.保证资金安全,规避资金风险C.企业和个人风险的有效隔离D.保证资金流的充足性正确答案C
17、信息收集的来源和方法不包括()A.开户资料B.调查问卷C.面谈征询D.邻居洽谈正确答案D
18、下列关于定期寿险说法错误的是()A.如果被保险人在保险期限结束时仍然生存,保险公司不承担保险责任B.定期保单具有终身有效的性质C.只有当被保险人在保险期限内死亡,且此时保险合同还有效时,保险公司才会向受益人支付保险金D.可在保险合同中约定合同生效至被保险人的某一特定年龄(如65周岁)为保险期限正确答案BD.职工或退休人员死亡后,其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取正确答案B
186、2011年6月何先生与王女士结婚,2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险,同时王女士为唯一受益人二人婚后无子女,何先生的父母尚在一个有约束力的合同必须包括合法的对价王女士为何先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同中,王女士支付的对价是()A.合同约定的保费B.合同的违约金C.合同约定的保费的利息D.保费及其利息正确答案A
187、下列不属于中小企业私募债特征的是()A.中小企业私募债的•大关键特点是不用行政许可,直接由证券公司自己做方案,就可以推向市场,证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响B.募集资金用途没有任何限制,非常灵活,可以偿还贷款C.中小企业私募债,不可补充企业流动资金D.中小企业私募债发行主体为中小微企业,发行资质要求低,发行条件宽松正确答案C
188、丁克家族是由英文“Dink(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来意指夫妇双方都有收入,但是不愿意生育子女,不需要为后代留下遗产,经济压力小,生活方式比较现代这呈现现代人的一种生活方式上官夫妇就想有这样的生活方式,他俩还有30年退休,估计退休后会生活25年考虑到各种因素,退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出另外,假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算,假设收入出现在年初)目前上官夫妇的房产价值8万元,房产价值的增长率为每年7%待退休时,上官夫妇准备将房产变卖,租房居住为积累退休养老的基金,上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金,同时构建了每年增长7%的投资组合A.444912B.637593C.543893D.369093正确答案B
189、下列说法中,错误的是()A.可赎回债券降低了投资者的交易成本B.提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的偿付方式C.违约风险又称信用风险,是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金及支付利息的风险D.债券的到期时间越长,利率风险越大正确答案A
190、.王先生夫妇今年都刚过40岁,年收入20万元左右,打算60岁退休,估计夫妇退休后第一年生活费为10万元,考虑到通货膨胀的因索,夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长预计两人寿命可达80岁,并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金夫妻俩均享受国家基本养老保险,退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金夫妻俩在退休A.20197226362390325015正确答案C
191、赵先生的两个儿子均已参加工作,经济独立,但和妻子两人均未退休,此时赵先生的家庭处于()A.形成期B.成长期C.成熟期D.衰老期正确答案C
192、()以金融资产为交易对象,对经济活动的各个方面都有着深刻影响A.法律环境B.技术环境C.商品市场D.金融市场正确答案D
193、对于想让子女出国接受高等教育的家庭来说,可以申请出国留学贷款留学贷款不能用于(A.支付留学人员本人的学费B.支付留学人员的基本生活费C.支付留学人员旅行的费用D.支付留学人员的必需费用正确答案C
194、某民营企业的老板杨先生,现年40岁,年收入约30万元,但不稳定杨太太,现年38岁,某中学的特级教师,年收入在4万元左右,收入稳定,参加了社会保险女儿杨扬今年13岁杨先生的父亲与杨先生一家同住,现年70岁,无任何收入来源A.以人的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意B.以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人同意C.杨太太的侄子与杨太太不具有保险利益D.杨太太是为异地的侄子投保正确答案C
195、以下关于终身寿险的说法错误的是()A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡,保险公司都将支付死亡保险金B.保单现金价值只来源于所缴保费的积累值C.终身寿险具有储蓄价值D.终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及是交终身寿险正确答案B
196、马先生今年50岁,计划10年后退休已知投资回报率一直为6%通胀率为3%假设马先生的预期寿命为80岁,目前年开支额为10万元那么如果马先生目前持有的牛.息资产的现值为80万元,那么其养老金的缺口为o
25.
365415.
863918.
236535.8639正确答案D
197、下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人,如果弃权,将来均不得重新主张C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为,保险人可拒绝承担责任D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生正确答案C
198、个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,确定计发月数所依据的因素不包括A.城镇人口平均预期寿命B.社会平均工资C.利息D.本人退休年龄正确答案B
199、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成,组合的平均年收益率为12%标准差为
0.06同期一年期定期存款利率为
2.25%则该基金组合的夏普比率是
1.
481.
541.
631.82正确答案C
200、在客户家庭基本信息这个环节里,理财师首先要oA.知道客户的居住地址、联系方式B.知道客户的职业以及职务了解客户家庭的主要成员了解客户理财的需求和目标正确答案C
201、从人才需求推动行业发展的角度看,支持个人理财业务发展的原因不包括()A.大众自身缺乏必要的金融知识,难以制定适合自身特点的理财方案B.大众对于选定的金融工具很难正确应用,很难获得较好的投资收益或合理分散风险,必须借助专业金融人士的帮助C.专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势,更具专业性,能为大众提供便利D.大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资产配置正确答案D
202、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是()A.企业的组织形式B.所处行业地位C.融资方式D.资产总值正确答案D
203、()是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险A.人寿保险B.人身意外伤害保险C.健康保险D.生存保险正确答案A
204、以下理财产品中主要投资于信用级别较高,流动性较好的金融工具的是()A.货币型理财产品B.股票类理财产品C.债券型理财产品D.新股申购型理财产品正确答案A
205、商业银行个人理财业务的特点不包括()A.风险低B.管理简单C.业务广D.经营收益稳定正确答案B
206、签订劳动合同的主体是()A.施工劳务企业与劳务人员B.总承包单位与劳务分包单位C.项目部与劳务人员D.总承包单位与劳务人员正确答案A
207、下列关于保本类理财产品的说法中,错误的是()A.投资者投资于保木基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构B.存在收益损失风险C.不存在本金损失风险D.保本基金可以在保本期间开放申购正确答案C
208、证券投资基金反映的是()关系A.产权B.所有权C.债权债务D.委托代理正确答案D
209、QDII为()A.合格个人投资者B.合格境外机构投资者C.合格境内机构投资者D.合格机构投资者正确答案C
210、一些低端的CRV系统开始拥有一定的客户群,一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受,这是处于客户关系管理在中国发展的()A.跟风阶段B.摸索阶段C.成熟阶段D.回归创新阶段正确答案B
211、上官夫妇目前均刚过35岁,打算20年后即55岁时退休,估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长夫妇俩预计退休后还可生存25年,现在拟用20万元作为退休基金的启动资金,并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.724889B.865433C.954634D.
108826619、下列不属于银行代理产品的是()A.保险B.结构性存款C.基金D.信托产品正确答案B
20、王先生夫妇年龄相差不大,打算购买年金型的保险则王先生夫妇购买(A.最后生存者年金B.共同生存年金C.最后死亡者年金D.共同死亡年金正确答案A
21、根据经验法则,如果债务负担率超过()对生活品质可能会产生影响20%30%40%50%正确答案C正确答案D
212、市民李某喜迁新居,想安装一台淋浴热水器他跑遍市场,咨询数家后,决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故,厂家推说是顾客安装不当,安装公司又说是产品质量不过关,谁也不愿负责,倒霉的只能是消费者李某想我买你上了保险的品牌,找专业公司来安装,严格按说明书操作,万一有意外,也算有办法讨回公道于是他这么做了,结果用得很放心A.安装公司B.李某C.生产厂家D.保险公司正确答案C
213、以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件.且给付金额不变的年金保险为0A.个人年金B.最后生存者年金C.联合年金D.联合及生存者年金正确答案B
214、劳务分包企业施工队伍须配备不低于注册人数()的管理人员8%10%12%15%正确答案A
215、欧美国家的学校注重培养学生的能力中不包括(?)A.独立思考能力B.动手能力C.沟通能力D.创造能力正确答案B
216、根据我国《合同法》的规定,下列对格式条款理解不正确的是()oA.格式条款和非格式条款不一致时,应采用格式条款B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定,并在订立合同时未与对方协商C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务D.合同订立方应采取合理的方式正确答案A
217、下列关于证券投资基金的说法,正确的是()A.由于进行专业管理分散投资、规模经营等,证券投资基金可以被认为是无风险的B.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低系统风险C.投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金D.基金托管人负责管理和运用基金资产正确答案C
218、张先生夫妻目前均40岁,预计退休年龄均为60岁,儿子12岁,目前读初一家庭年税后收人为30万元,张先生20万元,妻子刘女士10万元家庭目前有房屋(市值)100万元,汽车(折旧)10万元,目前储蓄15万元,家庭无负债,家庭年生活费用开支为12万元其中,张先生个人年生活支出为4万元,张先生家庭的理财目标有准备应急基金6万元,教育基金现值30万元,退休基金夫妻二人计120万元A.
②④③①B.
①③②④C.
④②③①D.
③①②④正确答案A
219、张女士分期购买一辆汽车,每年年末支付10000元,分5次付清,假设年利率为5%则该项分期付款相当于现在一次性支付()元(答案取近似数值)A.55250B.43250C.55260D.43290正确答案D
220、某投资者年初以10元/股的价格购买某股票1000股,年末该股票的价格上涨到11元/股,在这一年内该股票按每10股10元(税后)方案分派了现金红利,那么,该投资者该年度的持有期收益率是多少()o10%20%30%40%正确答案B
221、下列各项不属于保险人的法律特征的是()A.是保险基金的组织、管理和使用人B.履行赔偿损失或者给付保险金义务C.是依法成立并允许经营保险业务的保险公司D.享有保险金请求权正确答案D
222、()指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产正确答案C
223、在服务行业,尤其理财师整天与客户打交道,难免工作有失误,出现客户投诉现象在客户投诉及处理上,理财师应该认识和掌握的要点不包括()A.充分认识到正确处理好客户投诉的重要性B.把危机转化为机会C.正确处理好客户投诉D.优先解决高端客户问题正确答案D
224、以下选项中,不属于退休规划原则的是()A.收益最大化原则B.尽早性原则C.谨慎性原则D.平衡原则正确答案A
225、分包合同价款的支付形式必须采用()形式办理A.现金B.银行转账C.支票D.网上支付正确答案B
226、()是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.工作收入C.理财收入D.其他收入正确答案A
227、选择基金产品用于教育投资的优点不包括()A.长期积累B.买卖灵活方便C.本金安全D.投资多样化正确答案C
228、信用条件可以使应收账款的资金成为增加利润的积极因素,下列关于信用期的制定的说法,不正确的是()OA.信用期的制定可以分为三步B.首先应该计算延长信用期所增加的利润C.最后计算放宽信用条件而需增加的资金占用额D.信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准正确答案C
229、下列不是构建退休规划的首要目标的是()A.过理想的生活B.退休后财务自由C.确保子女有生活保障D.退休后不需要再工作正确答案B
230、下列选项中,属于中小企业主性格特征的是()A.以自我为中心B.做事科学C.决策复杂D.时间观念差正确答案A
231、老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金,以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿到3000元的生活费,如果他的收益率能够达到4%则他需要在退休的时候储备()元的退休基金
495065.
57496715.79C.
570251.97D.
568357.45正确答案C
232、订立合同时,投保人对被保险人不具有保险利益的,合同无效下列各项符合保险利益构成要件的是()OA.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益B.政治利益C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益D.刑事责任正确答案C
233、在得知客户以及拥有商业保单的情况下,理财师最恰当的做法是()A.认真评估已有保单,如发现保障不足的,建议客户在原有保单的基础上进行加保B.建议把原来不合适的旧保险退保,再开始投保新的产品C.夸奖客户很有保险意识D.忽略客户在转换新旧保单中可能存在的损失或负担的成本正确答案A
234、下列在中国境内无住所的外籍人员中,属于居民纳税义务人的是()A.甲2016年10月1日入境,2017年4月5日离境B.乙来华学习100天后返回C.丙2016年1月1日入境,2017年1月1日离境D.T2016年1月1日入境,2016年5月25口离境正确答案C
235、石先生今年48岁,每月税后工资为4500元,他妻子高女士43岁,每月税后工资为3000元,他们有一个孩子小石,今年16岁,2年后就要上大学他们目前居住的三居室的房子市价为56万元,二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金,另外家里还有20万元的存款目前大学四年的学费共计5万元,另外生活费共计8万元,学费上涨率为每年5%如果石先生的基金投资收益率为4%二人的存款年收益率为
2.5%目前不算孩子,二人每月生活费为3000元,通货膨胀率为每年3%假设考虑退休,石先生夫妇预计寿命都为85岁,石先生60岁退休,高女士55岁退休,二人退休后无其他收入来源,届时的基金收益率调整为每年3%A.300042774803D.4032正确答案B
236、是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案A
237、医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件,为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险卜.列不属于医疗保险中的医疗费用A.护理费用B.手术费用C.住院费用D.治疗费正确答案D
238、债务负担率超过时,会影响客户家庭的生活品质25%40%
22、何先生的儿子今年7岁,预计18岁上大学,根据目前的教育消费,大学四年学费为5万元,假设学费上涨率为6%何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金,这笔资金的年投资收益率为10%
487.
62510.
90523.16D.
540.81正确答案D
23、当事人为了重复使用而预先拟订,并在订立合同时未与对方协商的条款是()A.无效条款B.附加条款C.免责条款D.格式条款正确答案D
24、某人希望在5年后取得本利和1万元,用于支付一笔款项若按单利计算,利率为5%那么,他现在应存人()元A.80009000C.9500D.980050%60%正确答案B
239、张翠花,从事传媒行业,45岁,离异,无父母,无子女,不打算再婚目前张翠花拥有净资产500万元每年收入50万元,预计工作到55岁退休近期,张翠花与金融理财师程明进行了多次沟通张翠花希望在55岁退休时拥有600万元的退休金按照张翠花的愿望,为了不影响其他生活开支与理财规划,程明建议,张翠花可以从目前500万元净资产中分配40%用于退休规划,每年再从50万元收入中拿出30%用于退休规划金融理财师程明为张翠花制定资产配置方案时,程明预先挑选了风险高低不等的一系列资产一只股票型基金(记为基金W);一只公司债券(记为债券A)票面利率为
9.5%10年期,每年付息一次;一只国债(记为债券B)票面利率为
7.5%10年期,每年付息一次A.
466095.71B.
524743.26C.
386968.45D.
396968.45正确答案A
240、客户陈先生,系中国行业类500强企业区域负责人,妻子李女士,42岁,为家庭主妇,两人育有一个14岁女儿4年后,女儿将就读大学本科,当前本科学费和生活费全部费用为20万元,计划女儿本科毕业后出国留学攻读硕士,当前留学学费和生活费全部费用为120万元A.20B.
21.
223.
522.5正确答案D
241、参加高级鉴定的人员必须是取得中级技能证书至少()年以上1235正确答案D
242、甲有三个儿子,妻子尚在,甲死后留下房屋8间,在没有遗嘱和其他特殊情况之下,甲的妻子可以分到房屋()间23C.4D.5正确答案D
243、下列系数间关系错误的是()A.复利终值系数=1/复利现值系数B.复利现值系数=1/年金现值系数C.年金终值系数二年金现值系数X复利终值系数D.年金现值系数=年金终值系数X复利现值系数正确答案B
244、下列关于被保险人的特征,说法错误的是()A.被保险人是保险事故发生时遭受损失的人B.在人身保险中,被保险人是其生命或健康因危险事故的发生而遭受直接损失的人C.被保险人也可以是无民事行为能力人D.在人身保险中,只有三代以内直系亲属才可以为无民事行为能力人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险正确答案D
245、退休养老规划是理财规划中至关重要的部分,下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是()A.及早规划B.坚持平衡原则C.应本着谨慎性原则,多估退休后收入,少估退休后支出D.避免过于乐观估计正确答案C
246、下列关于有形市场和无形市场的描述,错误的是()A.有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的有组织的市场B.无形市场是在证券交易所进行金融资产交易的统称C.典型的有形市场是交易所D.无形市场没有集中、固定的交易场所,通过现代化的电信工具和网络实现交易正确答案B
247、下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是()A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失B.酒后驾车导致的第三者责任损失,保险人不负责赔偿C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失,也在保险责任范围内D.是一种强制保险正确答案B
248、一般而言,被称为退休后生活的第一道防线的是()A.企业的年金收入B.国家的社会养老保险C.个人储备的退休养老基金D.房产变现收入正确答案B
249、邹明,40岁,月工资8000元,参加了社会保险;妻子37岁,无工作收入;儿子13岁;一家三口目前月平均支出为2500元邹明的父亲67岁,母亲62岁由于父母亲单位有较好的福利,暂不需要邹明的经济支援A.邹太太无工作收入,因此不需要为其投保B.需要为邹明优先投保C.邹明的儿子是家庭的希望,需要优先考虑投保意外险和高额人寿险D.邹太太不外出工作,没有意外风险正确答案B
250、在进行子女教育规划时,下列选项中一般不将其计算在规划工具中的是()A.教育储蓄B.国家助学贷款C.教育保险D.奖学金正确答案D
251、关于个人理财业务,下列说法不正确的是()A.个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系B.金融市场是理财的基本环境,利率市场化、浮动汇率制度、低利率环境和波动性市场有利于个人理财业务的发展C.大众需求是理财服务的持续驱动力,从单一的某一类产品的需求到整体支持,精通产品设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财业务必不可少的宝贵资源D.经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件正确答案A
252、随机漫步论点的本质是A.股价是可以预测的B.股价在一定条件下是可以预测的C.股价是不可预测的D.股价的预测结果是随机的正确答案C
253、的价值受主体和发行量的影响较大,和鉴赏能力、题材炒作等高度相关,和金价的关联度较小A.纯金币B.纪念金币C.条块现货D.黄金基金正确答案B
254、在建筑业从事()的人员,必须年满十八周岁以上A.繁重体力劳动和高空作业B.高空作业和野外作业C.野外作业和接触有毒有害物质D.接触有毒有害物质和繁重体力劳动正确答案D
255、作为经营者,中小企业主的社会生活与以薪资为主要生活来源的上班族不同,他们面临的环境不同,思考的问题更多,群体特征明显下列关于中小企业主家庭特征说法不正确的是()A.带有浓厚的企业特征B.企业建立初期一家人共同打拼C.步入正轨后,企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭成员中有所分工D.家庭重组现象较少正确答案D
256、某运输公司有从事营运的客车、货车若干辆某日因骤降暴雨造成路面积水,行车困难,该运输公司一辆在长江大桥上行驶的货车与相向驶来的一辆轿车相撞,造成双方车辆损失严重和轿车车上人员伤亡该运输公司货车上虽然侥幸无人员伤亡,但由于车辆损失严重,无法继续履行其承运合同,因而,不得不临时租赁一辆货车A.财产损毁B.折旧C.公司信誉降低D.公司职工对车祸的恐惧正确答案A
257、为谋取不正当利益,给予国家工作人员财物的,属于()罪A.贪污B.诈骗C.受贿D.行贿正确答案D
258、总包商资金部门支付工程款项,支付形式为网上转账,()集中办理一次A.每年B.每季度C.每月D.每周正确答案C
259、根据税法规定,下列说法错误的是()A.取得应税所得,没有扣缴义务人的,应当按规定办理纳税申报B.扣缴义务人包括企业(公司)、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户等单位或个人C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务,必须依法履行D.年所得12万元以上的纳税人,如果取得的各项所得已足额缴纳了个人所得税,则无须在年度终了后再办理纳税申报正确答案D
260、关于单利和复利的区别,下列说法正确的是()A.单利的计息期总是一年,而复利则有可能为季度、月或日B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分,而复利就有现值和终值之分C.单利属于名义利率,而复利则为实际利率D.单利仅在原有本金上计算利息,而复利是对本金及其产生的利息一并计算正确答案D
261、王先生夫妇今年都刚过40岁,年收入20万元左右,打算60岁退休,估计夫妇退休后第一年生活费为10万元,考虑到通货膨胀的因素,夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长预计两人寿命可达80岁,并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金夫妻俩均享受国家基本养老保险,退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略,假定回报率为6%退休后采取较为保守的投资策略,假定回报率为3%A.909286B.899286C.889286D.879286正确答案D
262、商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告和相关报表应于下一年度的()月底前报中国银行业监督管理委员会A.1B.2C.3D.4正确答案B
263、上官夫妇目前均刚过35岁,打算20年后即55岁时退休,估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的牛.活费用)考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长夫妇俩预计退休后还可生存25年,现在拟用20万元作为退休基金的启动资金,并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退A.1045558435397332D.79754正确答案C。