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投资银行学试题及答案
1、按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求,上市公司应当在重大资产重组实施完毕后()年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况A、10B、7C、3D、5答案C
2、证券发行与承销业务也称为称为()A、证券交易业务B、证券做市业务C、一级市场业务D、二级市场业务答案C
3、收购人通过证券交易所的证券交易,持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的()时,继续增持股份的,应当采取要约方式进行,发出全面要约或者部分要约A、20%B、30%C、50%D、70%答案B
4、按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求,上市公司应当在重大资产重组实施完毕后()年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况A、5B、7C、3D、10答案C
5、首次公开发行股票并在主板上市的,持续督导期间为证券上市当年()A、剩余时间B、后两个完整会计年度C、剩余时间及其后一个完整会计年度
47、按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求,上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告H前20个交易日公司股票()A、最低成交价B、最高成交价C、交易均价D、最后收盘价答案C
48、按照产业链划分并购可以分为()A、善意收购与恶意收购B、协议收购与要约收购C、横向并购与纵向并购D、委托书收购与杠杆收购答案C
49、有下列哪种情形之一的为拥有上市公司控制权A、投资者为上市公司持股45%以上的控股股东B、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过20%C、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会2/3以上成员任选D、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响答案D
50、以下不属于解决并购问题的方式是()A、并购;商业计划组成部分B、成立以经营为核心的并购小组C、确保部门间信息交流顺畅D、并购资金的一次性投入答案D
51、发行人缴纳股款后,在()情形下可以抽回资本A、未按期募足股份B、发起人未按期召开创立大会C、公司章程未经创立大会通过D、创立大会决议不设立公司答案ABD
52、较狭义的投资银行主要指()A、证券发行承销B、证券交易C、企业兼并与收购D、企业融资答案ABCD
53、可转换公司债券的具体转股期限应根据()来确定A、可转换公司债券的存续期限B、可转换公司债券的发行总额C、可转换公司债券的利率D、公司财务状况答案AD
54、在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人曾存在()或股东数量超过200人的,应详细披露有关股份的形成原因及演变情况A、法人持股B、工会持股C、职工持股会持股D、信托持股答案BCD
55、综合类证券公司的设立条件()A、注册资本5亿元人民币以上B、主要管理人员和主要业务员必须具有证券从业资格C、有固定的经营场所和合格的交易设施D、有健全的管理制度E、规范的自营业务和经纪业务分业管理体系答案ABCDE
56、间接融资的局限性()A、隔断资金供求双方的联系B、期限不对称导致流动性不对称C、是银行陷入流动性困境引发系统性风险D、中小企业那一伙的商业银行的贷款支持答案ABCD
57、上市公司存在()情况之一的不得公开发行证券A、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正B、上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责C、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为D、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查答案AD
58、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定,上市公司向深圳证券交易所申请办理新股发行事宜时,应当提交的文件有()A、中国证监会的核准文件B、经中国证监会审核的全部发行申报材料C、发行的预计时间安排D、发行具体实施方案和发行公告答案ABCD
59、我国证券公司分类()A、综合类证券公司B、经济类证券公司C、混业类证券公司D、专业类证券公司答案AB
60、直接融资优势()A、资金供求双方联系紧密B、有利于资金快速合理配置提高资金的使用效率C、货币创造D、实现规模经济答案AB
61、投资银行的传统基本业务()A、证券承销B、证券经纪业务C、证券代销D、余额包销答案AB
62、证券发行可分为()A、平价发行B、溢价发行C、协议发行D、折价发行答案ABD
63、股份有限公司增加资本的方式有()A、向中小股东回购股份B、向现有股东配售股份C、向现有股东派送红股D、以公积金转增股本答案BCD
64、商业银行的资产业务()A、贷款B、投资贴现C、租赁业务D、吸收存款答案ABC
65、审计报告的基本内容应当包括()A、引言段B、管理层对财务报表的责任段C、意见段D、注册会计师的责任段答案ABCD
66、关于市净率法,下列说法中正确的有()A、市净率是指股票市场价格与每股收益的比率B、计算公式为:市净率二股票市场价格♦每股净资产C、通过市净率定价法估值时首先应根据审核后的净资产计算出发行人的每股净资产D、根据相关规则人为规定市净率答案BC
67、投资银行的行业特征()A、创造性B、专业性C、职业道德D、利益性答案:ABC
68、在上市公司发行新股的过程中,股东大会应当就本次发行证券的()进行逐项表决A、种类和数量B、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排C、定价方式或价格区间D、募集资金用途答案ABCD
69、竞价方法包括的形式有()A、网上竞价B、机构投资者法人竞价C、券商竞价D、市场询价答案ABC
70、投资银行的主要产品()A、金融方案B、服务执行力C、金融职能D、资本增值答案ABC
71、投资银行混业经营趋势的原因()A、许多国家具备了完善的金融风险防范体系B、金融创新和金融自由化推动C、金融业的激烈竞争D、混业经营科减低金融业的成本答案:ABCD
72、在香港创业板上市的企业,发行人必须依据()的法律正式注册成立A、中国内地B、中国台湾C、中国香港D、百慕大或开曼群岛答案ACD
73、重置成本法是在现时条件下被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的(),估算资产价值的方法A、实体性贬值B、经济性贬值C、功能性贬值D、重置性贬值答案:ABC
74、投资银行的专业性特征主要表现在()A、投资理论B、融资经验和渠道C、行业专场和业务能力D、市场洞察力E、公关技能答案ABCDE
75、投资银行培育核心竞争力的关键要素()A、创造性B、专业性C、职业道德D、利益性答案ABC
76、关于国债销售的价格,下列描述中正确的有()A、在传统的行政分配和承购包销的发行方式下,国债按规定以面值出售不存在承销商确定销售价格的问题B、在现行多种价格的公开招标方式下,每个承销商的中标价格与财政部按市场情况和投标情况确定的发售价格是有差异的C、如果按发售价格向投资者销售国债承销商就有可能亏损D、财政部允许承销商在发行期内自定销售价格随行就市发行答案ABCD
77、上市公司出现()的情况,证券交易所可暂停其可转换公司债券上市A、公司有重大违法行为B、发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用C、未按照可转换公司债券募集办法履行义务D、公司最近2年连续亏损答案ABCD
78、根据规定,公司债券的发行人应当召开债券持有会议的情形有()A、保证人或担保物发生重大变化B、拟变更债券受托管理人C、公司合并【)、拟变更债券募集说明书的约定答案:ABCD
79、保荐期间分为()两个阶段A、尽职推荐阶段B、持续督导阶段C、前端督导阶段D、后台督导阶段答案AB
80、下列属于公募发行的()A、股票B、债权C、投资基金D、养老金答案ABC
81、《上市公司证券发行管理办法》规定,发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格()A、正确B、错误答案A
82、证券发行业务也成为证券二级市场业务()A、正确B、错误答案B
83、由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别为了便于境外投资者了解企业的财务状况及其发展前景,充分保障投资者的利益以及适应不同募集地的要求需要国际会计师事务所参照国际会计准则对企业的会计报表进行调整,并公开披露()A、正确B、错误答案A
84、从历史上看货币市场先于资本市场出现,货币市场是资本市场的基础而资本市场的风险要远远小于货币市场()A、正确B、错误答案B
85、上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定,除申购代码外基本一致()A、正确B、错误答案A
86、发行价格区间向中国证监会报备后发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告()A、正确B、错误答案A
87、分离型模式的缺点是其限制了银行的业务活动制约银行的创新能力和发展壮大()A、正确B、错误答案A
88、律师事务所应对其出具的文件的真实性、准确性、充分性和完整性负责A、正确B、错误答案A
89、上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后4个月内完成股利(或股份)的派发事项()A、正确B、错误答案B
90、股份有限公司因公司合并或者分立需要解散的,可以解散()A、正确B、错误答案A
91、提交发行新股申请文件并经受理后上市公司新股发行申请进入核准阶段,此时保荐机构的尽职调查责任终止()A、正确B、错误答案B
92、由全能性银行直接经营投资银行业务的情况在欧洲较为普遍()A、正确B、错误答案A
93、市盈率等于每股收益除以每股价格()A、正确B、错误答案B
94、从机构的性质而言投资银行和商业银行同属于金融中介机构其职能都是为投资者提供投资机会,为资金需求者提供融资服务()A、正确B、错误答案A
95、作为证券做市商投资银行有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场,并维持市场价格的稳定()A、正确B、错误答案A
96、混合型模式的最大优点在于能够有效的降低整个金融体制运行中的风险()A、正确B、错误答案B
97、在我国,证券公司是指依照公司法规定经国务院证券管理机构审查批准的从事证券经营业务的有限公司或股份有限公司()A、正确B、错误答案A
98、商人银行指专门从事煎饼收购与某些筹资活动的投资银行()A、正确B、错误答案A
99、公司债券的发行人应当聘请具有企业债券评估从业资格的信用评级机构对其债券进行信用评级债券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任()A、正确B、错误答案A
100、发行新股的发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的应列表披露投资项目效益情况;项目实际效益与承诺效益存在重大差异的还应披露原因()A、正确B、错误答案A
101、混合型模式的核心功能是注重效率()A、正确B、错误答案A
102、投资银行在大多数亚洲国家被称为商人银行(Merchantbank)()A、正确B、错误答案B
103、股份有限公司如果是因资本过剩而减资减资生效后应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款,或者免除或减少股东缴纳股款的义务()A、正确B、错误答案A
104、经国家土地管理部门确认的土地评估结果是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础()A、正确B、错误答案A
105、上市推荐人应当保证公司债券发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏并保证对其承担主要责任A、正确B、错误答案B
106、混合型模式有利于提高竞争能力,扩大利润来源()A、正确B、错误答案A
107、分离型模式是中国金融业长期发展的必然选择()D、剩余时间及其后两个完整会计年度答案D
6、风险投资的对象()A、新型科技公司B、能源公司C、所有公司D、国有企业答案A
7、从19世纪末开始,以美国为代表的市场经济体共发生了()次系统性并购浪潮每一次并购浪潮都显著加快了经济结构的调整和经济发展方式的转变A、4B、5C、7D、6答案B
8、在资本市场中流动着巨额资金这些资金时刻寻找着有利可图的并购和什么机会?()A、项目整合B、股权收购C、新资金投入点D、杠杆收购融资答案D
9、下列属于私募发行的()A、债权B、养老金C、股票D、投资基金答案B
10、根据规模大小和业务特色美国的美林公司属于()A、超大型投资银行B、大型投资银行C、次大型投资银行D、专业型投资银行答案AA、正确B、错误答案B
108、我国证券公司申请从事证券自营业务应具有不低于人民币1000万元的净资产和不低于人民币2000万元的净资本()A、正确B、错误答案B
109、首次公开发行股票的发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的,应披露冠以此名的依据()A^正确B、错误答案A
110、地区性投资银行指以本国金融中心为基地专门为某些投资者群体或较小的公司提供服务的投资银行()A、正确B、错误答案B
11、投资银行的经营原则()A、收益性B、安全性C、流动性D、控制风险的前提下更重开拓答案D
12、按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求,上市公司发行股份购买资产应当保证上市公司最近一年及一期财务会计报告被注册会计师出具的是()审计报告A、无保留意见B、无法表示意见C、否定意见D、保留意见答案A
13、投资银行区别与商业银行的重要标志()A、属于金融服务业B、服务于资本市场C、服务于货币市场D、属于智力密集型行业答案B
14、可转换公司债券每张面值()元人民币A、30B、50C、90D、100答案D
15、关于投资银行的发展模式,以下国家采用综合型模式的是()A、美国B、英国C、德国D、日本答案C
16、公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平发行人将投标人的标价,自高价向低价排列,或自低利率排到高利率发行人从()选起,直到达到需要发行的数额为止A、高价或高利率B、低价或低利率C、高价或低利率D、低价或高利率答案C
17、从19世纪末开始,以美国为代表的市场经济体共发生了()次系统性并购浪潮每一次并购浪潮都显著加快了经济结构的调整和经济发展方式的转变A、6B、7C、5D、4答案C
18、通常,大型公司应该将并购规划确立为公司()的一部分,这样一来,每当出现并购机会时,公司就能有准备地迅速做出反应A、成本预算B、商业规划C、临时突发事件D、战略目标答案B
19、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的()日前置备于本公司,供股东查阅A、10B、20C、30D、45答案B
20、()负责组织企业的清产核资工作A、国有资产监督管理机构B、企业清产核资机构C、社会中介机构D、资产评估机构答案B
21、下列说法不正确的是?()A、由于股权支付方式的一个突出特点是塔对原有股权比例有重大影响,因而并购公司必须首先确定主要大股东在多大程度上可以接收股权的稀释B、并购方企业股东关注的是控制权力不被剥夺和每股收益的增加C、杠杆收购的一半举债结构可以非为次级债和优先债D、第一次并购浪潮发生在19世纪末到20世纪初,并购最为活跃影响最为深远的是英国答案D
22、哪种并购可以创造真正的经济附加值A、财务并购B、公司重组C、杠杆收购D、战略并购答案D
23、首次公司发行股票并上市,股票配售完成后,发行人及其主承销商应刊登()和网下配售结果公告A、价格公告B、开价公告C、定价公告D、配售公告答案C
24、现在,财务并购的增长速度超过了战略并购,()左右的交易属于战略并购A、1/4B、1/2C、3/4D、2/5答案C
25、根据关于企业并购成因的“价值低估论”,企业并购的主要动因是()A、提高市场占有率B、追求多元化经营C、实现规模经济【)、避免较高的新建成本答案D
26、下列哪项不是新一轮并购浪潮的特征A、财务并购的增长速度超过了战略并购B、越来越多的并购属于敌意收购C、跨国并购的比例越来越高D、国内并购的比例越来越高答案D
27、信息披露的()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分必须与自身的客观实际相符A、真实性原则B、完整性原则C、准确性原则D、及时性原则答案A
28、企业改组为拟上市股份有限公司应拟订总体改组方案,下列()不属于总体改组方案的内容A、发起人企业的经营范围B、资产重组的目的和原则C、选聘中介机构D、拟上市公司的筹资计划答案C
29、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的()但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外A、50%B、30%C、20%D、10%答案D
30、为了实现战略伙伴之间的一体化的资产重组形式是()A、收购公司B、收购股份C^公司合并D、购买资产答案C
31、上市公司新股股东大会就发行证券事项作出决议必须经出席会议的股东所持表决权的()以上通过A、1/3B、1/2C、2/3D、全票答案C
32、国债发行一般采用的方式()A、证券包销B、余额包销C、证券代销D、投标承购答案D
33、商业银行的主要资金来源()业务A、负债业务B、资产业务C、中间业务D、表外业务答案A
34、并购预期的能否实现,取决于()A、公司整合B、管理措施C、资源分配D、公司规划答案A
35、上市公司出现最近()连续亏损情形的证券交易所暂停其可转换公司债券上市A、2年B、3年C、4年D、5年答案A
36、保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程,保存期不少于()A、3年B、5年C、10年D、15年答案c
37、投资银行在欧洲国家经常被称作()A、商人银行B、证券公司C、华尔街金融公司D、投融资公司答案A
38、()投资银行最本源最基础的业务活动,是投资银行的一项传统A、证券承销B、兼并与收购C、证券经纪业务D、资产管理答案A
39、下列表述不正确的是()A、EVA是出去资本成本后的利润B、实体现金流量贴现模式所对应的收益贴现模式可用经济增加值评价指标来反映C、股利贴现模式适用于多数持股的公司评估D、市盈率评估法使用目标企业的预期市盈率乘以其预期均常收益答案C
40、下列关于可转换债券不正确的是()A、当股票市场猛涨而且高于普通股转换价格时,发行可转换债券会使公司遭受财务损失B、可转换债券是指可被持有人转换为普通股的债券或优先股C、可转换债券被持有人转换成普通股之后,需要支付现金D、可转换债券是一种极好的筹集长期资本的工具答案C
41、按照《上市公司重大资产重组管理办法》的要求,上市公司破产重整涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的,其发行股份价格由相关各方协商确定后,需提交()作出决议A、中国证监会B、董事会C、股东大会D、管理层答案C
42、首次公开发行股票的发行人运行不足3年的应披露()A、最近2年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表B、最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表C、最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表D、最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表答案C
43、公司债券交换为每股股份的价格,应当不低于公告募集说明书日前()个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价A、5B、10C、20D、30答案C
44、()是发行人发行股票时,就发行中的有关事项向公众作出披露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件A、招股说明书B、股票申请文件C、资产评估报告D、审计报告答案A
45、公募发行与承销的对象()A、社会公众投资者B、特定投资人C、投资机构D、银行答案A
46、目标公司的价值就是指被收购公司的()A、估算价值B、真实价值C、市场价值D、最高价值答案B。