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文本内容:
(3)部门程序执行程序情况检查统计表填表时间—年—月—日档案名称政策号码部门财务部主题***饭店各部门现金支出申报程序政策加强资金预算管理,严格控制各项开支,避免不必要的浪费,保证各项经营工作顺利运行目的明确现金支出的申报程序及每期各项开支的范围,使资金管理制度化、程序化、规范化程序
一、编制资金支出计划表
1、每月月初5日之前,各部门根据实际需要按财务部提供的预算表格及要求编制出本部门的各项开支预算“项目名称”栏填写需购置的物品或付费项目名称“计划金额”栏填写需购置的物品及付费项目的金额,凡能确定计划开支金额的可由部门填写,凡需购置的物品,价格金额不能确定的须提前报采购部门予以询价,之后计算出计划金额并填在“计划金额”栏“摘要”栏填制所购物品的用途及相关内容
2、资金支出计划表编制完毕后,部门经理须认真核对,力求全面、细致、符合实际,确认签字后报财务经理审核
3、财务经理须严格审核各项开支内容,对不符合要求的及与预算不符的项目可要求部门修改或取消,财务经理审核无误并签字后上报总经理审批
4、总经理签字确认后上报业主审批
5、业主同意并批准后,财务部即可按此预算执行
6、在预算执行过程中,对预算之外的各项开支且部门认为必须购置的需打报告说明原因并上报业主审批后方能支出
二、编制资金支出计划执行情况表每月各部门要编制上期资金支出计划执行表,对超预算支出的要说明原因财务部对各部门上报的资金支出计划执行表进行审核后汇总,将当期的资金支出计划表及上期的资金支出计划执行表于每月10日前上报业主审批
三、现金及支票申请程序
1、预算内各项开支
2、提出申请申请人部门经理预算外各项开支提出申请审批转―财务经理审批转总经理审批转审批转审批转申请人部门经理财务经理总经睥►业主日正常率周正常率月正常率季正常率程序A程序B程序C程序D。